強監(jiān)管環(huán)境下家族企業(yè)更需要“貼身式”護航服務

屈麗麗

隨著我國高凈值人群財富需求的不斷升級以及財富管理行業(yè)大變革時代的來臨.普信加強企業(yè)“頂層設計”.完或全面戰(zhàn)略升級.并在企業(yè)戰(zhàn)略金融咨詢領域進行了積極探索，普信深度挖掘客聲需求痛點.從財、稅、法三個角度著手.緊密結合宏觀政策及行業(yè)趨勢.為客戶打造“貼身式”護航暇務，在2018第五屬中國家族企業(yè)傳承主題論壇暨中歐第七屬中國家族傳承論壇上.普信憑借出色的綜合金融暇務能力及在家族傳承領域的專業(yè)暇務榮獲最佳專業(yè)服務機構之“最佳財富管理機構”獎，

在2018第五屆中國家族企業(yè)傳承主題論壇暨中歐第七屆中國家族傳承論壇上，普信資產管理有限公司（以下簡稱“普信”）總裁張學超，普信首席財稅規(guī)劃師、企業(yè)戰(zhàn)略金融咨詢中心負責人王麗媛接受了《家族企業(yè)》雜志的專訪，共同就普信的戰(zhàn)略服務體系、家族企業(yè)傳承及財稅法規(guī)劃服務，進行了詳解與闡述。

張學超告訴記者：“隨著中國財富階層迅速擴張，創(chuàng)一代對財富傳承以及企業(yè)的轉型和突破式發(fā)展方面產生了大量的急迫需求?；趯ω敻还芾硇袠I(yè)未來發(fā)展趨勢的深入洞察以及對客戶訴求的精準把握，普信做出一系列積極的戰(zhàn)略調整。為了滿足客戶在家族企業(yè)傳承方面的迫切需求，普信成立戰(zhàn)略金融咨詢中心，深度挖掘客戶的個性化需求，打造‘貼身式護航服務，為客戶提供全生態(tài)、全系統(tǒng)的定制化解決方案?！?/p>

王麗媛認為：“目前中國國內的家族企業(yè)正進入一代向二代交棒的關鍵階段。與此同時，伴隨中國企業(yè)正進行的轉型升級和國際化進程，企業(yè)對全球經濟政策的調整變得越來越敏感。如果說以前地緣政治對企業(yè)經營的影響還是‘蝴蝶效應的話，那么現在宏觀環(huán)境對企業(yè)帶來的沖擊就更加直接而重要。”

家族企業(yè)財稅調整的重點——“財富傳承，控制力和權力的安排，精神傳承是家族企業(yè)財稅調整的三大核心。”

事實上，中國家族企業(yè)交棒過程中面臨著突出的財稅法問題，這也讓第三方財富機構的服務開始變得越來越綜合而系統(tǒng)。

張學超認為：“家族企業(yè)的傳承往往包含三大核心內容：一是財富傳承，二是控制力和權力的安排，三是家族企業(yè)的精神傳承和文化傳承。企業(yè)傳承對財稅法的服務需求貫穿于這三大核心過程之中，不再僅僅是稅務治理這些微觀方面的服務內容，更是變成了一個系統(tǒng)性的工程?！?/p>

首先，在財富傳承方面，一代企業(yè)家在把財富順利交接到第二代時，一方面要求平穩(wěn)，另一方面還要求穩(wěn)定的增長。體現在“財稅法”的服務上，兩方面的需求最終是要給創(chuàng)二代一個可以直接觸摸、量化的方案，這個方案不但可以直接反映企業(yè)的日常運營，同時其財富管理還要契合到企業(yè)三到五年甚至十年的戰(zhàn)略轉型。

比如，現在很多企業(yè)面臨著全球資產配置的問題，如何讓財富（或資產）在全球的監(jiān)管狀態(tài)下完成有效的保值增值，同時配合企業(yè)的戰(zhàn)略轉型和國際化進程就是一個非常核心的命題。

其次，基于財富傳承，企業(yè)需要重新進行控制力和權力的安排。這是創(chuàng)一代掌權人基于繼承者進行的安排，有時還需要進行板塊分工、行業(yè)整合，它是戰(zhàn)略財務管理在家族權力管理問題上的生態(tài)布局。

再次，家族傳承的第三個核心就是精神傳承，即家族文化的沉淀和傳遞。應該說，精神傳承是財富管理、控制管理的一個升級，從某種意義上是打造家族文化的系統(tǒng)的全生態(tài)工程。有些家族會做一些慈善或者回饋社會的工作，此時財稅法服務就不僅僅是合規(guī)、節(jié)稅、保值增值的內涵，還要體現出更長遠的設計和家族文化沉淀的背景。

舉例來說，現在一些家族會建立家族信托、慈善基金，包括很多離岸結構的設計，背后往往都體現出了家族文化和家族精神的考量，一方面對社會產生實際效應，另一方面也在全球資產配置中找到了整個家族共同的契合點。

王麗媛也分享了她的觀察。“一代和二代的權力交接過程是企業(yè)文化形成的一個非常關鍵的結點，這個文化的建立涵蓋了一代二代對財富管理的看法分歧和達成共識的過程。雖然兩代人往往在文化認知上有沖突，但有效的財稅工具可以解決這些沖突，比如家族信托、慈善基金在全球的配置完全可以讓一代和二代邁出一致性的關鍵步驟，最終通過合理的財稅安排與籌劃，讓家族文化有效傳承?！?/p>

普信的“貼身式”護航服務——“戰(zhàn)略金融服務為企業(yè)循環(huán)系統(tǒng)保駕護航?！?/p>

在普信的家族企業(yè)客戶中，有這樣一個客戶，一代企業(yè)家從事教育行業(yè)，產業(yè)已經非常有規(guī)模了，但這個階段，客戶不希望委托職業(yè)經理人來管理，而是希望孩子接班。但是，他的兒子和女兒都在國外，一個做律師，一個做醫(yī)生，都沒有接班的意愿。

在對這位客戶進行長期服務的過程中，普信的咨詢師發(fā)現，如果要實現一代企業(yè)家的接班訴求，就需要在一代和二代的生活目標和生活環(huán)境一致性及財稅規(guī)劃上進行考慮。比如兒子做律師，他的職業(yè)發(fā)展與父親在教育方面是否有一個有效的接口？沿著這一思路，普信提出了“教育管理”的設計，考慮國內很多企業(yè)在進行涉外事務上勢必要結合海外當地專業(yè)的法律資源，這樣就可以很好地與兒子的專業(yè)和職業(yè)發(fā)展規(guī)劃進行結合，最終獲得了兒子的認可。

“這樣的服務，需要長期‘貼身式的護航服務才能實現?！睆垖W超告訴記者，“目前市場上第三方財富機構提供的財稅法服務在很大程度上趨于同質化，對企業(yè)來說只能解決某一個點的問題，而從點延伸到體系時，觸摸點不是特別深。家族企業(yè)在一代和二代交棒過程中需要的一定是整體方案，這就需要貼身式服務挖掘企業(yè)的個化性需求，最終提供專業(yè)綜合的解決方案，在這方面，普信邁出了先驅性的一步?！?/p>

目前，結合企業(yè)財富管理和家族財富傳承的需求，普信成立了全球稅務治理中心，結合了清華大學的學術理念以及對全球財稅監(jiān)管態(tài)勢的洞察和分析，一方面輸出普信的解讀，另一方面對企業(yè)需求進行更精準的挖掘。

“越是在傳承和轉型時期，企業(yè)對宏觀經濟政策、國內國外經濟環(huán)境的綜合研判需求就越迫切。如果說企業(yè)所處的宏觀行業(yè)是骨架的話，那么，財稅法生態(tài)環(huán)境就是企業(yè)的循環(huán)系統(tǒng)，面對瞬息萬變的全球經濟形勢，企業(yè)的戰(zhàn)略金融管理必須輔助戰(zhàn)術安排，才能保證企業(yè)穩(wěn)健過渡，平穩(wěn)發(fā)展。”王麗媛說。

成立于2012年的普信，是國資控股的綜合金融服務機構。普信以成為助力客戶個人、家庭、事業(yè)永續(xù)成長的綜合金融服務機構為核心目標;積極構建財富管理、家庭事務管理及企業(yè)事務管理三個生態(tài);整合國內外優(yōu)質資源，培養(yǎng)線上線下一體化的內生發(fā)展模式及開放多元的外延合作模式。

此外，普信持續(xù)與國內外一流學術研究機構、財稅法規(guī)劃機構保持緊密合作，同清華大學、北京大學、上海高級金融學院聯合成立普信智庫，通過不斷提高企業(yè)的投資研究能力及財稅法綜合服務能力，為廣大投資者提供更加專業(yè)的投資咨詢服務。

目前，普信已完整布局咨詢服務、研究服務和會員增值服務三大業(yè)務體系，為個人及機構提供專業(yè)的資產配置建議、投資咨詢服務及高端增值服務。