綠色信貸對(duì)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)績(jī)效的影響研究

趙瑩

[摘 要]隨著國(guó)民經(jīng)濟(jì)的持續(xù)發(fā)展，綠色信貸業(yè)務(wù)已成為商業(yè)銀行實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)穩(wěn)步發(fā)展的必然選擇。在我國(guó)，政府通過綠色信貸業(yè)務(wù)為商業(yè)銀行提供綠色經(jīng)營(yíng)模式，同時(shí)為銀行的運(yùn)行環(huán)境及資源配置提供了保障。因此，研究綠色信貸對(duì)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)績(jī)效的影響已成為商業(yè)銀行綠色發(fā)展政策實(shí)施的基礎(chǔ)。文章以綠色信貸概念為出發(fā)點(diǎn)，在分析綠色信貸在商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)績(jī)效中的影響的同時(shí)，指出了商業(yè)銀行綠色信貸業(yè)務(wù)存在的問題，并提出相關(guān)措施。

[關(guān)鍵詞]綠色信貸;商業(yè)銀行;經(jīng)營(yíng)績(jī)效

[中圖分類號(hào)]F830.33

1 綠色信貸的概念

綠色信貸，是政府部門根據(jù)國(guó)家出臺(tái)的產(chǎn)業(yè)政策及環(huán)境經(jīng)濟(jì)政策，利用經(jīng)濟(jì)杠桿推動(dòng)環(huán)保事業(yè)發(fā)展的一種手段，其經(jīng)常被稱為可持續(xù)融資或環(huán)境融資。其最終目的是鼓勵(lì)環(huán)保企業(yè)發(fā)展，限制污染環(huán)境企業(yè)發(fā)展速度，在資金方面真正實(shí)現(xiàn)綠色配置。具體表現(xiàn)為，商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)對(duì)從事生態(tài)建設(shè)與保護(hù)、新能源建設(shè)、生態(tài)農(nóng)業(yè)及綠色制造等環(huán)保企業(yè)提供低利率優(yōu)惠，對(duì)生產(chǎn)中造成污染的企業(yè)項(xiàng)目啟動(dòng)資金、流動(dòng)資金貸款需求，實(shí)行高利率政策。2007年7月12日，由中國(guó)人民銀行、國(guó)家環(huán)?？偩旨般y監(jiān)會(huì)聯(lián)合發(fā)布的《關(guān)于落實(shí)環(huán)保政策法規(guī)防范信貸風(fēng)險(xiǎn)的意見》，標(biāo)志著綠色信貸政策的正式實(shí)行。

2 綠色信貸對(duì)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)績(jī)效的影響機(jī)制

2.1 綠色信貸對(duì)商業(yè)銀行盈利能力的影響

2.1.1 短期成本效應(yīng)

綠色信貸主要借助于對(duì)借貸企業(yè)融資成本的控制來達(dá)到政策的實(shí)現(xiàn)效應(yīng)。商業(yè)銀行在投放信貸資金時(shí)，對(duì)符合信貸條件的綠色發(fā)展企業(yè)給予降低貸款利率的優(yōu)惠，對(duì)屬于“兩高一?！毙袠I(yè)的企業(yè)，在信貸調(diào)查審查時(shí)，將從嚴(yán)考察，通過限制信貸規(guī)模、提高貸款利率等手段，加大該類企業(yè)的融資成本。從短期效應(yīng)看，商業(yè)銀行要想開展綠色信貸業(yè)務(wù)前期需要投入大量的人力及資金成本，其低收益、高投入的特性，會(huì)使商業(yè)銀行在一定時(shí)期內(nèi)降低盈利能力。

2.1.2 潛在收益效應(yīng)和聲譽(yù)效應(yīng)

近年來，國(guó)家對(duì)綠色企業(yè)的扶持力度正逐年加大，目前，綠色產(chǎn)業(yè)的主體主要是中小型企業(yè)，這些企業(yè)雖然規(guī)模不大，經(jīng)濟(jì)效益較低，但從長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展的角度看，我國(guó)“兩高一?！逼髽I(yè)的數(shù)量正在逐年減少，綠色企業(yè)發(fā)展趨勢(shì)正盛，針對(duì)國(guó)家綠色經(jīng)濟(jì)的規(guī)劃，商業(yè)銀行正逐步將貸款業(yè)務(wù)向綠色產(chǎn)業(yè)傾斜。從長(zhǎng)期看，一方面，隨著綠色產(chǎn)業(yè)鏈客戶的增長(zhǎng)，商業(yè)銀行通過加大綠色產(chǎn)業(yè)信貸投放力度、提高綠色產(chǎn)業(yè)市場(chǎng)占有率等方式，降低了信貸違約風(fēng)險(xiǎn)，將為商業(yè)銀行帶來經(jīng)濟(jì)效益。另一方面，商業(yè)銀行通過開展綠色信貸，限制“兩高一剩”企業(yè)貸款，助推了低碳行業(yè)的發(fā)展，響應(yīng)了當(dāng)下的環(huán)保理念，間接降低了環(huán)境污染，樹立了良好的社會(huì)形象，提高了社會(huì)影響力，帶來了聲譽(yù)效應(yīng)。

2.2 綠色信貸對(duì)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的影響

隨著我國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的持續(xù)下行，部分傳統(tǒng)信貸企業(yè)處于嚴(yán)重的產(chǎn)能過剩狀態(tài)，一定程度上增大了銀行信貸資金風(fēng)險(xiǎn)。據(jù)銀監(jiān)會(huì)調(diào)查發(fā)現(xiàn)，商業(yè)銀行發(fā)放給污染嚴(yán)重或產(chǎn)能落后企業(yè)的貸款不良率將會(huì)達(dá)到4%，對(duì)商業(yè)銀行而言，如此高的不良率將對(duì)其業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)帶來嚴(yán)重的不利影響。為防范貸款不良風(fēng)險(xiǎn)，商業(yè)銀行均已嚴(yán)格控制“兩高一?！逼髽I(yè)信貸規(guī)模，并逐漸將信貸資金投放方向轉(zhuǎn)移到綠色企業(yè)上來。與此同時(shí)，商業(yè)銀行陸續(xù)通過綠色理財(cái)產(chǎn)品、綠色債券、綠色資產(chǎn)證券化等產(chǎn)品的創(chuàng)新，吸收大量社會(huì)資金，以滿足綠色企業(yè)的資金需求，實(shí)現(xiàn)分散信貸風(fēng)險(xiǎn)的初衷。

2.3 綠色信貸對(duì)商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)收入的影響

綠色信貸增加了商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)收入，拓寬了利潤(rùn)來源渠道，對(duì)商業(yè)銀行的持續(xù)發(fā)展指明了新的方向。一方面，商業(yè)銀行通過為綠色企業(yè)提供信貸咨詢、信貸籌劃等服務(wù)，使該類企業(yè)了解綠色信貸內(nèi)容及申請(qǐng)條件，從而逐步帶來中間業(yè)務(wù)量的提升。另一方面，商業(yè)銀行通過融資租賃、財(cái)務(wù)顧問、賬戶管理等業(yè)務(wù)為企業(yè)提供多元化服務(wù)，拓寬了收入渠道。同時(shí)，商業(yè)銀行通過與國(guó)際先進(jìn)大型金融機(jī)構(gòu)的交流、合作，借鑒其先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，并不斷調(diào)整自身信貸業(yè)務(wù)，創(chuàng)新性地提出了綠色信貸中間業(yè)務(wù)理念，改變了其傳統(tǒng)的經(jīng)營(yíng)模式，帶動(dòng)了銀行中間業(yè)務(wù)收入的提高。

3 我國(guó)商業(yè)銀行綠色信貸存在的問題

3.1 商業(yè)銀行綠色信貸制度建設(shè)缺乏統(tǒng)一性

近年來，國(guó)家為了推進(jìn)綠色信貸的發(fā)展，陸續(xù)推出了多個(gè)政策指導(dǎo)意見，雖然這些政策指導(dǎo)意見能夠從宏觀層面上指導(dǎo)銀行綠色信貸業(yè)務(wù)的開展，但從實(shí)施細(xì)節(jié)看，這些政策指導(dǎo)沒有詳細(xì)說明銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)于具體操作流程也沒有規(guī)范的要求，這就導(dǎo)致商業(yè)銀行很難形成統(tǒng)一的綠色信貸標(biāo)準(zhǔn)和制度約束。目前，國(guó)內(nèi)僅有幾家銀行建立了較為系統(tǒng)的綠色信貸制度體系，其他銀行管理制度均流于形式，欠缺統(tǒng)一性。

3.2 商業(yè)銀行綠色信貸規(guī)模偏小

綠色信貸在我國(guó)商業(yè)銀行中的規(guī)模不大，所占比例偏低，對(duì)于商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)績(jī)效的提高沒有起到相應(yīng)的作用。據(jù)相關(guān)數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)，目前，綠色信貸業(yè)務(wù)在銀行業(yè)務(wù)中的占比偏低，基本為個(gè)位數(shù)，如果商業(yè)銀行綠色信貸不能有效實(shí)施，“兩高一?！逼髽I(yè)貸款額度及利率將得不到有效控制，我國(guó)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)優(yōu)化的成效也會(huì)受到影響。從現(xiàn)有商業(yè)銀行信貸客戶群體看，除了鐵公基客戶外，“高碳型”制造業(yè)客戶在商業(yè)銀行信貸客戶中依然占據(jù)著重要位置，如果強(qiáng)行按照綠色信貸標(biāo)準(zhǔn)對(duì)該類企業(yè)進(jìn)行貸款資金控制，將對(duì)銀行經(jīng)營(yíng)績(jī)效產(chǎn)生不利影響。同時(shí)，針對(duì)綠色信貸風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償?shù)南嚓P(guān)政策還未全面制定，這就使綠色信貸在商業(yè)銀行中的實(shí)施受到阻礙。

3.3 商業(yè)銀行綠色信貸產(chǎn)品品種偏少，產(chǎn)品創(chuàng)新力度不足

節(jié)能環(huán)保企業(yè)的發(fā)展在資金上需要依靠商業(yè)銀行的信貸支持，而連接兩者的紐帶即為信貸產(chǎn)品，信貸產(chǎn)品不僅能夠幫扶綠色產(chǎn)業(yè)，同時(shí)也能為商業(yè)銀行帶來可觀的利潤(rùn)。目前，大多數(shù)商業(yè)銀行的綠色信貸產(chǎn)品均依托于傳統(tǒng)信貸產(chǎn)品，產(chǎn)品形式單一，缺乏創(chuàng)新，造成綠色資金借貸需求的不平衡，缺乏針對(duì)性。

3.4 商業(yè)銀行綠色信貸信息披露缺乏強(qiáng)制性機(jī)制

按照我國(guó)現(xiàn)行綠色信貸政策要求，商業(yè)銀行開展綠色信貸業(yè)務(wù)，需對(duì)綠色信貸的內(nèi)容、發(fā)展情況等相關(guān)信息進(jìn)行披露，然而，從實(shí)際執(zhí)行情況看，極少數(shù)商業(yè)銀行按照上述要求執(zhí)行。即使有部分商業(yè)銀行在每年的報(bào)告中披露綠色信貸情況，仍存在詳細(xì)程度的差異，商業(yè)銀行間沒有形成統(tǒng)一的要求，披露機(jī)制不健全，缺乏強(qiáng)制性機(jī)制，同時(shí)，監(jiān)督部門及媒體對(duì)信息披露的約束性較弱。

4 提高商業(yè)銀行綠色信貸經(jīng)營(yíng)績(jī)效的措施

4.1 嘗試加入赤道原則

赤道原則是由世界主要金融機(jī)構(gòu)根據(jù)國(guó)際金融公司和世界銀行的政策和指南建立的，旨在判斷、評(píng)估和管理項(xiàng)目融資中的環(huán)境與社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)的一個(gè)金融行業(yè)基準(zhǔn)，是各國(guó)銀行業(yè)普遍認(rèn)可的可持續(xù)金融行動(dòng)指南。在銀行從重資產(chǎn)向輕資產(chǎn)轉(zhuǎn)型過程中，赤道原則通過運(yùn)用科學(xué)合理的方法找出融資項(xiàng)目中存在的潛在風(fēng)險(xiǎn)，規(guī)范商業(yè)銀行的管理流程，使銀行資本向優(yōu)質(zhì)項(xiàng)目集中，進(jìn)而提高商業(yè)銀行的資產(chǎn)品質(zhì)，提升資源配置，達(dá)到增加產(chǎn)出的目的。赤道原則對(duì)于商業(yè)銀行的發(fā)展和轉(zhuǎn)型起到推動(dòng)作用，在國(guó)家大力扶持綠色發(fā)展的新形勢(shì)下，商業(yè)銀行應(yīng)緊跟國(guó)家步伐，加強(qiáng)社會(huì)責(zé)任感，充分利用赤道原則，借鑒國(guó)際先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，將環(huán)保項(xiàng)目的信貸審批標(biāo)準(zhǔn)用于規(guī)范綠色信貸業(yè)務(wù)，達(dá)到兼顧社會(huì)責(zé)任和企業(yè)盈利的目的。

4.2 完善綠色信貸風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制

從國(guó)際上看，匯豐銀行、花旗銀行、瑞穗實(shí)業(yè)銀行已將社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)與環(huán)境管理運(yùn)用到信貸管理中，他們?cè)谶M(jìn)行信貸管理時(shí)，嚴(yán)格要求客戶對(duì)社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)與環(huán)境制定行動(dòng)方案，并進(jìn)行嚴(yán)格審查。從國(guó)內(nèi)上，興業(yè)銀行也采取了一系列措施，如對(duì)環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)管理制度進(jìn)行有針對(duì)性的設(shè)定、在貸款前制訂風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制、重點(diǎn)項(xiàng)目進(jìn)行貸后監(jiān)督等方式對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行防范。商業(yè)銀行要積極借鑒國(guó)外已成型的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制，并根據(jù)本行的實(shí)際情況，因地制宜的將其轉(zhuǎn)型為適合本行的綠色信貸風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制，同時(shí)在貸款過程中，要嚴(yán)格按照風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制進(jìn)行審查和控制。

4.3 成立綠色信貸專職管理機(jī)構(gòu)

從國(guó)內(nèi)外來看，瑞穗實(shí)業(yè)銀行、興業(yè)銀行均成立了針對(duì)綠色信貸業(yè)務(wù)的專職管理機(jī)構(gòu)，由專人負(fù)責(zé)對(duì)客戶環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估。綠色信貸業(yè)務(wù)涵蓋領(lǐng)域廣，業(yè)務(wù)信息更新速度快，商業(yè)銀行要借鑒以上兩家銀行的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，設(shè)置專職機(jī)構(gòu)，對(duì)客戶環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)開展有針對(duì)性的評(píng)估、分類和管理，同時(shí)，制定專職機(jī)構(gòu)內(nèi)人才培訓(xùn)及業(yè)務(wù)培訓(xùn)計(jì)劃，使綠色信貸業(yè)務(wù)趨向于專業(yè)化發(fā)展。

4.4 創(chuàng)新綠色信貸產(chǎn)品和服務(wù)

商業(yè)銀行要抓緊國(guó)家大力發(fā)展綠色經(jīng)濟(jì)的有利時(shí)機(jī)，積極借鑒國(guó)外系統(tǒng)化的綠色信貸產(chǎn)品及服務(wù)經(jīng)驗(yàn)，結(jié)合我國(guó)國(guó)情及行內(nèi)經(jīng)營(yíng)實(shí)際，研制出符合綠色產(chǎn)業(yè)企業(yè)及項(xiàng)目的信貸產(chǎn)品，如排污權(quán)融資、能效融資、碳排放權(quán)融資等信貸業(yè)務(wù)。同時(shí)，商業(yè)銀行要時(shí)刻關(guān)注國(guó)家相關(guān)政策，不斷加寬業(yè)務(wù)范圍，提高產(chǎn)品創(chuàng)新率。

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