企業(yè)全面風險管理對保險公司的影響及對策

陳秀娟

摘? 要：隨著我國經(jīng)濟、企業(yè)的發(fā)展，傳統(tǒng)的企業(yè)風險管理已經(jīng)完全不能適應(yīng)時代的發(fā)展，隨之企業(yè)全面風險管理逐漸被人們所接受。本文分析了全面風險管理對我國保險公司的影響，提出了我國保險公司應(yīng)對全面風險管理的對策和建議。希望在這種大形勢下，我國保險公司能夠勇敢的把握機遇迎接挑戰(zhàn)，帶動保險行業(yè)的飛速發(fā)展。

關(guān)鍵詞：全面風險管理;保險公司;對策

一、企業(yè)全面風險管理對保險公司的影響

長期以來，我國企業(yè)風險管理理論的發(fā)展及應(yīng)用相對滯后，企業(yè)風險意識較差。管理層雖然也意識到企業(yè)在經(jīng)營過程中存在多種風險 ，卻用僥幸的心理應(yīng)付。隨著經(jīng)濟全球化的加速，企業(yè)面臨的競爭越來越激烈 ，盈利難度越來越大，傳統(tǒng)的風險管理方法已經(jīng)無法滿足企業(yè)風險管理需求。企業(yè)要生存下來，就必須進行全面風險管理。對于我國目前的相關(guān)咨詢公司和培訓(xùn)公司來說 ，不管是在資金實力，還是人才方面，都無優(yōu)勢可言。專職風險轉(zhuǎn)嫁的保險公司擁有強大的資金實力和各類風險管理人才以及強大的營銷網(wǎng)絡(luò) ，在風險管理服務(wù)上具有一定的競爭優(yōu)勢，可以抵御國外相關(guān)機構(gòu)的競爭。企業(yè)開展全面風險管理 ，對于我國保險公司是一個拓展業(yè)務(wù)的好時機。

二、保險公司在企業(yè)全面風險管理中存在的問題

（1）風險控制基礎(chǔ)工作不足。在保險公司常規(guī)化運營過程中，由于自身基礎(chǔ)工作效果不足，會導(dǎo)致整體工作漏洞頻繁出現(xiàn)。其一，基本文件和保險材料管理問題，包括投保單要素不全、費率管理失效、低價攀比、無原則費率折扣、批單不規(guī)范以及隨意開具特約補單等。整個基礎(chǔ)工作模型中，相關(guān)工作無法實現(xiàn)規(guī)范性和標準性，也就導(dǎo)致相關(guān)管理結(jié)構(gòu)存在了嚴重的缺失。第二，核保技術(shù)還存在一定的問題，在風險控制方面，核保人的素質(zhì)不足加之文化層次的問題，有些風險評估項目甚至只是依靠主觀印象和主觀判斷。并且，由于粗放經(jīng)營的理念，導(dǎo)致一部分分支機構(gòu)只重視業(yè)務(wù)水平，確忽略了業(yè)務(wù)的實際質(zhì)量，風險控制模型和核保結(jié)構(gòu)無法得到有效處理。

（2）風險管理環(huán)節(jié)模糊。在風險管理環(huán)節(jié)建立時，相關(guān)監(jiān)管部門的建立模型和應(yīng)用價值存在一定的缺失，不僅僅是法律體系還是經(jīng)營管理維度，都不能完全貼合其實際需求，使得管理力度處在嚴重的落后狀態(tài)，也會導(dǎo)致整體管理環(huán)節(jié)模糊，且管理力度不足的問題相繼出現(xiàn)。另外，風險管理環(huán)節(jié)中信息化管理模型也存在不足，相關(guān)控制模型和控制維度之間缺乏實際管理效果，信息化處理機制不能完全貼合風險管理的具體要求。

三、保險公司應(yīng)對企業(yè)全面風險管理的對策

在實施全面風險管理中 ，企業(yè)再也不限于簡單地購買一些保險產(chǎn)品來轉(zhuǎn)移財產(chǎn)損失。企業(yè)的重點已經(jīng)轉(zhuǎn)移到公司本身的風險管理工作上 ，要求保險公司能夠為其提供量體裁衣的一攬子風險管理服務(wù)。

（1）加強內(nèi)部控制建設(shè)，為風險管理提供制度保障。內(nèi)部管控機制是保險公司在風險管理過程中形成的一套相互聯(lián)系、相互制約的良性風險管理控制系統(tǒng)，內(nèi)控建設(shè)既是風險管理的核心手段，也是有效實施財務(wù)管理的重要構(gòu)成元素。

1.在公司內(nèi)創(chuàng)造良好的內(nèi)控環(huán)境。內(nèi)部控制的環(huán)境包括制度和人員兩個層次：第一，保險公司管理層要樹立內(nèi)部管控的理念，改進經(jīng)營管理理念、方式，在公司內(nèi)自上而下引導(dǎo)建立內(nèi)控制度，實施內(nèi)部控制。其次，保險公司要建立財務(wù)風險內(nèi)部控制相關(guān)制度，包括公司組織結(jié)構(gòu)、授權(quán)和責任分配方法、保險業(yè)務(wù)日常處理流程等。

2.針對保險公司日常經(jīng)營業(yè)務(wù)展開全面風險評估工作。采用先進的風險評估技術(shù)，比如風險因素分析法、內(nèi)部控評價法、分析性復(fù)合法、風險率風險評價法等，找出保險業(yè)務(wù)流程的主要風險點，采用恰當方法分散風險。以風險預(yù)防為主，通過對風險控制環(huán)節(jié)進行增加、補充來降低潛在的風險。

3.建立健全財務(wù)風險事前控制、事中控制和事后控制機制。事前控制是公司在進行最終方案決策前運用風險評估分析方法對潛在風險進行成因分析以和變動過程分析，確保沒有風險才開展業(yè)務(wù)。事中控制是在日常業(yè)務(wù)營運過程中不僅運用定量分析方法，還要用定性分析方法對風險狀況進行實施監(jiān)督控制，就是發(fā)現(xiàn)偏差并采取措施控制財務(wù)風險和目標的偏差。事后控制是在風險發(fā)生以后建立詳細的檔案，對導(dǎo)致風險出現(xiàn)的原因、解決風險的措施進行詳細記錄，總結(jié)經(jīng)驗吸取教訓(xùn)，規(guī)避風險，提高風險應(yīng)對能力。

（2）加強保險公司財務(wù)預(yù)算。

1.在保險公司內(nèi)部成立專門的財務(wù)預(yù)算管理機構(gòu)。成立預(yù)算管委會專門負責保險公司財務(wù)預(yù)算管理工作，規(guī)范制定財務(wù)預(yù)算總目標和預(yù)算政策，同時要制定財務(wù)預(yù)算詳細具體的實施流程，并下達財務(wù)預(yù)算總體實施計劃，平衡協(xié)調(diào)財務(wù)預(yù)算的執(zhí)行步驟，監(jiān)督完成財務(wù)預(yù)算制定的總目標。

2.建立規(guī)范的財務(wù)預(yù)算編制方法。結(jié)合保險公司總體戰(zhàn)略目標，在全員參與決策前提下制定公司財務(wù)預(yù)算的可行性目標，每一個執(zhí)行部門要嚴格按照財務(wù)預(yù)算的目標和執(zhí)行計劃制定本部門詳細可行的財務(wù)預(yù)算方案，預(yù)算管理委員會根據(jù)各個公司總目標和各部門財務(wù)預(yù)算的目標進行資源協(xié)調(diào)與分配，及時調(diào)整財務(wù)預(yù)算總目標和各部門財務(wù)預(yù)算的目標，目標確定以后再層層傳達給下級部門執(zhí)行財務(wù)預(yù)算計劃。

3.加強保險公司風險文化建設(shè)。通過風險管理文化建設(shè)，將風險控制的理念植入到每一個員工的意識中，在無形中提高公司的凝聚力共同抵抗財務(wù)風險。只有以文化為指導(dǎo)，高層管理者提高管理能力，調(diào)整公司組織結(jié)構(gòu)，完善風險監(jiān)控制度，加強員工風險防范意識，才能降低保險公司風險損失。

總而言之，通過全面的風險管理，能過最大程度地降低中國保險公司內(nèi)部的風險以及提升自身的業(yè)務(wù)能力，縮小與國外發(fā)達國家之間的差距。本文在詳盡分析了全面企業(yè)風險管理對保險公司的影響，提出了保險公司應(yīng)如何應(yīng)對企業(yè)全面風險管理的對策，對降低保險行業(yè)的風險和推動其發(fā)展具有一定的參考價值