鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略背景下廣東省農(nóng)村金融體制改革的路徑探索

陳健 焦泓博 李志強(qiáng)

摘? 要：新型農(nóng)村金融體系以鄉(xiāng)村振興為目的，不斷激活農(nóng)戶和農(nóng)村企業(yè)的積極性，成為了解決我國“三農(nóng)”問題的重要路徑之一。該文以實(shí)證分析為基礎(chǔ)，在探討廣東新型農(nóng)村金融體系改革的措施和其存在問題的解決辦法的基礎(chǔ)上，借鑒國外先進(jìn)農(nóng)村金融改革經(jīng)驗(yàn)，通過政策解讀、專業(yè)合作社的運(yùn)營評估以及可持續(xù)發(fā)展下必要的金融監(jiān)管體質(zhì)等研究方法，為推動(dòng)廣東省新型農(nóng)村金融健康發(fā)展提出了應(yīng)對措施，主要包括：繼續(xù)深化農(nóng)村集體產(chǎn)權(quán)制度改革，振興農(nóng)村集體資產(chǎn)，提高農(nóng)村各種資源要素的配置和利用效率;繼續(xù)深化財(cái)政補(bǔ)貼政策改革，加大對農(nóng)業(yè)的資金支持力度等。

關(guān)鍵詞：鄉(xiāng)村振興;新型農(nóng)村金融體系;專業(yè)合作社;路徑選擇;廣東省

中圖分類號 F323文獻(xiàn)標(biāo)識碼 A文章編號 1007-7731（2019）13-0001-05

Abstract：The new rural financial system aims at rural revitalization and continuously activates the enthusiasm of farmers and rural enterprises， and has become one of the main choices for the development of China's “three rural areas”policy.Based on the empirical analysis， this paper draws on the experience of foreign advanced rural financial reform pilots on the basis of exploring the measures for the reform of the new rural financial system in Guangdong and the solutions to its existing problems.Through policy interpretation，operational evaluation of professional cooperatives，and necessary financial regulatory physiques under sustainable development， the promotion of new rural financial development in Guangdong Province has been proposed， including continuing to deepen the reform of rural collective property rights system，revitalizing rural collective assets， and improving The allocation and utilization efficiency of various resource elements in rural areas;Continue to deepen the reform of financial subsidy policies and increase financial support for agriculture and other feasible measures.

Key words：Rural revitalization;New rural financial system;Vegetable professional cooperative;Path selection;China Guangdong Province

1 文獻(xiàn)綜述

習(xí)近平總書記在黨的十九大報(bào)告中提出并詳細(xì)闡釋了鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略這一概念。為貫徹落實(shí)鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略，在金融改革方面，我國各地以建立新型農(nóng)村金融體系為手段，不斷探索其對農(nóng)村金融改革的有效程度及多元化。廣東省先后制定并實(shí)施了一系列深化農(nóng)村改革的規(guī)范性文件，并進(jìn)行了一些戰(zhàn)略性、基礎(chǔ)性和長期性的制度設(shè)計(jì)和安排，成為了我國探索新型發(fā)展農(nóng)村金融路徑的先驅(qū)，不斷在各個(gè)地方建立試點(diǎn)進(jìn)行研究。例如，鄧雪霏以江門市新會(huì)區(qū)為例做鄉(xiāng)村振興調(diào)研報(bào)告，指出江門市新會(huì)區(qū)通過大力發(fā)展核心有利產(chǎn)業(yè)，極大地提升了當(dāng)?shù)剜l(xiāng)村的經(jīng)濟(jì)建設(shè)，帶動(dòng)了當(dāng)?shù)卮迕窈蜕鐓^(qū)的創(chuàng)收[2]。鄧光明對廣東省梅州市展開了調(diào)研，結(jié)果表明，梅州市大力治理環(huán)境打造宜人宜居村，并且有序推進(jìn)看農(nóng)村土地承包確權(quán)政策[3]。許永錁指出，“三農(nóng)”實(shí)踐人才的培養(yǎng)，提高了土地利用率，專業(yè)化區(qū)域化的農(nóng)產(chǎn)品商業(yè)化生產(chǎn)，有利于社會(huì)主義新農(nóng)村的建設(shè)[4]。目前，我國仍然存在著新型農(nóng)村金融服務(wù)手段單一，適應(yīng)性不足，信貸不足和缺乏監(jiān)管等諸多問題。為此，一些舉措不斷地涌現(xiàn)出來，比如，何平鴿等研究指出，通過“政銀?！钡哪Ｊ娇梢詼p少信貸的風(fēng)險(xiǎn)[5]，廣東農(nóng)行實(shí)施的“搭臺(tái)結(jié)網(wǎng)”創(chuàng)新農(nóng)村金融服務(wù)可以使農(nóng)村金融服務(wù)手段變得繁多、廣泛[6];駱芳芳等調(diào)查表明，建立粵匯資金互助合作社可以增強(qiáng)新型農(nóng)村金融體系的適應(yīng)性，有關(guān)合作社匯聚在一起互幫互助，相互監(jiān)管，使得新型農(nóng)村金融體系得以順利的發(fā)展[7]。

2 英美農(nóng)村金融改革分析及啟示

2.1 英國農(nóng)村金融體系改革現(xiàn)狀及策略

2.1.1 英國農(nóng)村金融體系構(gòu)成簡述 英國以法律形式建立了以城市金融為基礎(chǔ)的商業(yè)金融農(nóng)村金融體系。19世紀(jì)中葉工業(yè)革命完成后，農(nóng)業(yè)在國民經(jīng)濟(jì)中的地位急劇下降。在第一次世界大戰(zhàn)之前，英國政府通過“土地改良法”和“小農(nóng)田法”為小農(nóng)提供資金購買耕地。英國農(nóng)業(yè)金融體系的特點(diǎn)是：農(nóng)村金融體系由農(nóng)村金融法確認(rèn)和實(shí)施;沒有形成獨(dú)立完整的農(nóng)業(yè)金融體系;商業(yè)銀行是綜合性的“全能銀行”，也是農(nóng)村信貸的主要來源，成為農(nóng)業(yè)信用的主要力量。

2.1.2 英國農(nóng)村金融體系改革對我國的啟示 隨著商業(yè)化的發(fā)展和市場化進(jìn)程的不斷開拓，農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的商業(yè)化已然成為當(dāng)代中國農(nóng)村振興的新趨勢。中國農(nóng)村金融改革應(yīng)在確保金融機(jī)構(gòu)堅(jiān)持為農(nóng)民、農(nóng)村和農(nóng)業(yè)服務(wù)的基礎(chǔ)上，順應(yīng)商業(yè)化趨勢，建立分工合作的農(nóng)村金融體系。進(jìn)一步的保障措施包括提出支持中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行政策業(yè)務(wù)的自營業(yè)務(wù)子會(huì)計(jì)管理和子會(huì)計(jì)改革方案，在此基礎(chǔ)上應(yīng)確立以中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行為主要戰(zhàn)略和長期農(nóng)村金融財(cái)政基金，并允許政策性金融與農(nóng)村商業(yè)金融業(yè)務(wù)同步運(yùn)行。在堅(jiān)持“三農(nóng)”服務(wù)的基礎(chǔ)上，認(rèn)識合作社的商業(yè)化發(fā)展方向，鼓勵(lì)有條件的農(nóng)村信用社，農(nóng)村合作銀行轉(zhuǎn)變?yōu)檗r(nóng)村商業(yè)銀行，建立商業(yè)銀行。農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)農(nóng)村短期資金供給體制，農(nóng)村商業(yè)銀行和農(nóng)村新金融機(jī)構(gòu)改制[8]。

2.2 美國農(nóng)村金融體系改革現(xiàn)狀及策略

2.2.1 美國農(nóng)村金融體系構(gòu)成簡述 美國農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)主要分為美國的聯(lián)邦土地銀行和聯(lián)邦中期信貸銀行2類，而這些農(nóng)村金融建構(gòu)都需要被援助的農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體同合作社銀行入股，并由美國政府進(jìn)行管理。換而言之，美國政府為了降低自身所承受的風(fēng)險(xiǎn)，不得已為高風(fēng)險(xiǎn)的農(nóng)業(yè)經(jīng)營而想出通過入股的形式，要求農(nóng)業(yè)融資主體也以股權(quán)投資的形式承擔(dān)相應(yīng)的金融風(fēng)險(xiǎn)。這一舉措使得農(nóng)戶及農(nóng)村企業(yè)漸漸與合作社銀行相互關(guān)聯(lián)了起來，并且逐步融為一體，這樣，新組成的創(chuàng)新性機(jī)構(gòu)不但熟稔農(nóng)業(yè)經(jīng)營狀況、條件及信息優(yōu)勢，而且還通徹知曉銀行的操作模式和流程，以金融手段促進(jìn)了農(nóng)業(yè)領(lǐng)域生產(chǎn)創(chuàng)新的積極性，更以銀行在市場上的運(yùn)作模式提供信貸的支撐，同時(shí)還有美國政府機(jī)構(gòu)的資金、擔(dān)保、補(bǔ)貼等輔助，為美國農(nóng)村金融的創(chuàng)新和發(fā)展提供了充足的資源和巨大的保障。

2.2.2 美國農(nóng)村金融體系對我國的啟示 總的來看，我國正處于農(nóng)村金融發(fā)展和日益走向成熟的階段，要健全農(nóng)村金融體系還需要多方面的扶持。我國的國家體制與美國存在意識形態(tài)上的不同，經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)的差距和政策的不同，使得很多農(nóng)村金融改革措施不能原封不動(dòng)地照搬。目前，中國農(nóng)村金融體系風(fēng)險(xiǎn)把控還比較嚴(yán)格，但缺乏內(nèi)在和外在的監(jiān)督和管理，并且融資渠道單一和狹窄造成發(fā)展緩慢等問題，缺乏相關(guān)成熟的制度和法律。通過學(xué)習(xí)美國農(nóng)村金融體系的建設(shè)和運(yùn)作方式，首先，應(yīng)當(dāng)調(diào)整農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的設(shè)立門檻;其次，擴(kuò)寬農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)，并從政府的角度出發(fā)，完善相關(guān)法律法規(guī)體系，以建立健全農(nóng)村金融體系。最后，為了提高廣東農(nóng)戶及農(nóng)村企業(yè)機(jī)構(gòu)的信貸水平，農(nóng)戶合作社可自發(fā)設(shè)立農(nóng)村金融自律機(jī)構(gòu)[9]。

2.3 啟示小結(jié)

2.3.1 金融監(jiān)管應(yīng)合規(guī)性監(jiān)管與風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管并重 長期以來，我國金融監(jiān)管是以合規(guī)性監(jiān)管為主要內(nèi)容的。而要真正做到合規(guī)性監(jiān)管與風(fēng)險(xiǎn)性監(jiān)管并重，就要建立有效的風(fēng)險(xiǎn)識別和監(jiān)控系統(tǒng)，對監(jiān)管對象的內(nèi)部管理控制、組織結(jié)構(gòu)、產(chǎn)品設(shè)計(jì)和業(yè)務(wù)經(jīng)營等各個(gè)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)都予以關(guān)注和監(jiān)控。值得一提的是，在過去的監(jiān)管實(shí)踐中，往往只重視金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，而忽視了其管理風(fēng)險(xiǎn)。因此，加強(qiáng)對金融機(jī)構(gòu)內(nèi)控管理的要求是迫在眉睫的，因?yàn)樘嗟氖吕嬖V我們，金融風(fēng)險(xiǎn)、事故乃至危機(jī)，往往都發(fā)端于管理上的漏洞。

2.3.2 出臺(tái)規(guī)范性文件保障新型農(nóng)村金融體系 美國農(nóng)村金融之所以能高效運(yùn)轉(zhuǎn)，首要原因就是有較高等級的法律法規(guī)作為保障，從各個(gè)側(cè)面對金融活動(dòng)進(jìn)行倡導(dǎo)鼓勵(lì)，從而有效地提高了農(nóng)戶們的積極性。目前，我國農(nóng)村金融在遇到糾紛和一些其他疑難問題時(shí)，只能參考已有的法律法規(guī)，不利于農(nóng)村金融體系的發(fā)展，急需法律法規(guī)級別的規(guī)范性文件出臺(tái)。

2.3.3 適當(dāng)擴(kuò)寬資金來源渠道 美國在農(nóng)業(yè)信貸體系建立初期，聯(lián)邦政府給予了農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)大量的財(cái)力支持，充沛的資金讓美國農(nóng)業(yè)農(nóng)村金融體系得以快速建立并穩(wěn)定運(yùn)行。相較之下，我國農(nóng)村金融體系在建立及發(fā)展過程中，資本都是互助社自籌經(jīng)費(fèi)，農(nóng)村資金互助社的性質(zhì)介于私人物品和純公共物品之間，屬于準(zhǔn)公共品。因此，政府需要加大財(cái)政扶持力度，尤其當(dāng)貧困落后地區(qū)農(nóng)村資金互助社成立時(shí)，更要給予較大的財(cái)政補(bǔ)貼。

3 廣東省新型農(nóng)村金融改革的舉措與現(xiàn)狀

3.1 廣東省新型農(nóng)村金融服務(wù)的舉措

3.1.1 “政銀?！澳Ｊ?“政銀?！笔侵敢员ｋU(xiǎn)公司為貸款的主體并且提供保險(xiǎn)保證，而銀行則是撥放貸款、緊接著是政府提供各種補(bǔ)貼及補(bǔ)償支持，使得財(cái)政、保險(xiǎn)、信貸能夠共同的促進(jìn)農(nóng)業(yè)主體發(fā)展。最早實(shí)施該模式的是2008年的廣東省佛山市三水區(qū)。廣東省自2013年起，為了促進(jìn)這一模式的興起，發(fā)揚(yáng)保險(xiǎn)保證的信貸作用，以4年作為一個(gè)周期來具體實(shí)行農(nóng)村合作社中“政銀?！钡捻?xiàng)目。這一模式的產(chǎn)生，極大程度上幫助了許多那些陷入融資難問題的相關(guān)農(nóng)戶和企業(yè)，不僅將政府、企業(yè)、農(nóng)戶、保險(xiǎn)公司、金融機(jī)構(gòu)連接起來，更是實(shí)現(xiàn)了銀行、保險(xiǎn)公司、政府風(fēng)險(xiǎn)共同承擔(dān)，以降低風(fēng)險(xiǎn)率，從而讓農(nóng)戶、小型農(nóng)業(yè)企業(yè)獲得快捷優(yōu)惠安全的貸款[10]。

3.1.2 農(nóng)村土地承包權(quán)抵押 按照國家的統(tǒng)一部署，目前廣東省在諸多地區(qū)先后進(jìn)行了農(nóng)村土地經(jīng)營權(quán)抵押貸款試點(diǎn)工作。各個(gè)試點(diǎn)的貸款流程和資金流向都被省銀監(jiān)局重點(diǎn)督促，以保障試點(diǎn)進(jìn)程的合法性和有效性。為了保證“兩權(quán)”工作的順利進(jìn)行，一是探索可供農(nóng)村居民自由選擇的組合式信貸模式。該模式包括農(nóng)作物抵押、保險(xiǎn)信貸抵押及機(jī)械設(shè)備抵押等多層次多方面抵押產(chǎn)品組合，并加快行政審批和發(fā)放農(nóng)村承包土地的經(jīng)營權(quán)抵押貸款流程。二是結(jié)合當(dāng)?shù)氐膶?shí)際狀況，找出現(xiàn)目前最困難的問題以解決，優(yōu)先以最困難的農(nóng)戶、農(nóng)村企業(yè)、合作社作為抵押和貸款對象來開展抵押貸款業(yè)務(wù)[11]。

3.1.3 “搭臺(tái)結(jié)網(wǎng)”創(chuàng)新農(nóng)村金融服務(wù) 新型互聯(lián)網(wǎng)金融產(chǎn)品，諸如“旺東e商大菜園”“天禾農(nóng)資快農(nóng)e貸”的推出，使創(chuàng)新農(nóng)村金融服務(wù)一體化變得更為便捷、高效。通過互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)和大數(shù)據(jù)的采集，相關(guān)銀行迅速將該公司下游的經(jīng)銷商、直銷種植農(nóng)戶進(jìn)行統(tǒng)計(jì)和篩選，搭建授信模型，生成相關(guān)的一張名單。對于那些信譽(yù)好，有保障的農(nóng)戶直接添加進(jìn)入白名單，并及時(shí)的為其發(fā)放合適的貸款，還享受免抵押、免擔(dān)保、低利率的優(yōu)惠政策。這種模式優(yōu)勢在于數(shù)據(jù)共享、數(shù)據(jù)開放，并且將商流、信息流、資金流、物流串聯(lián)在了一起，實(shí)現(xiàn)了“四合一”。從而可以清晰的了解相關(guān)農(nóng)村經(jīng)銷商的信貸程度及其農(nóng)副產(chǎn)品的質(zhì)量。

3.1.4 粵匯資金互助合作社 廣州市增城于2014年10月29日以農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)上下游關(guān)系的自愿社員為主體，為社員提供資金互助服務(wù)而產(chǎn)生的。其目的在于探索新型農(nóng)村金融模式、提高農(nóng)戶信用程度、整頓農(nóng)村信用環(huán)境、加強(qiáng)農(nóng)戶信用意識和觀念及防范風(fēng)險(xiǎn)的意識，旨在改善農(nóng)村金融市場的信息不對稱，降低農(nóng)村金融服務(wù)機(jī)構(gòu)的信貸風(fēng)險(xiǎn)，健全農(nóng)村金融服務(wù)體系。實(shí)實(shí)在在的解決農(nóng)戶及農(nóng)村企業(yè)“難貸款”、“難還貸款”的一系列問題，增加民間資本進(jìn)入農(nóng)村金融的信心?；泤R資金互助合作社以“粵誠共進(jìn)、匯興三農(nóng)”為宗旨，引導(dǎo)性地發(fā)放貸款，再由第三方銀行作為監(jiān)管，堅(jiān)持做到“資金流、信息流、物流”三合一。其運(yùn)行模式是利用粵匯資金互助合作社的大量資金、土地及農(nóng)副產(chǎn)品作為資源建立一個(gè)大型的集中金融服務(wù)區(qū)。該金融服務(wù)區(qū)就包括了農(nóng)產(chǎn)品貯藏和配送、農(nóng)產(chǎn)品的展示和銷售及相關(guān)信息流的綜合采集。建立這個(gè)大型的農(nóng)村金融服務(wù)區(qū)，為社員提供資金流、信息流和物流的服務(wù)，讓農(nóng)商之間能夠無縫對接起來，減少其間的差錯(cuò)，真真正正地?cái)U(kuò)大農(nóng)村企業(yè)的生產(chǎn)，提高農(nóng)副產(chǎn)品的銷售量，打造知名、特色的農(nóng)業(yè)品牌，促進(jìn)當(dāng)?shù)剞r(nóng)村金融的發(fā)展和經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。以商代農(nóng)，共同致富，推動(dòng)農(nóng)村金融合作社及農(nóng)村金融服務(wù)機(jī)構(gòu)的健全和升級，使單一的農(nóng)村金融體系轉(zhuǎn)變成多功能復(fù)合性甚至國際型的創(chuàng)新性金融模式。

3.2 廣東省新型農(nóng)村金融改革現(xiàn)狀 新型農(nóng)村金融服務(wù)面向受眾有限，而單一的服務(wù)模式則不能很好的適應(yīng)當(dāng)前新型農(nóng)村商業(yè)化發(fā)展和擴(kuò)張的需求。目前，廣東省對于農(nóng)村市場的最基礎(chǔ)的金融服務(wù)業(yè)仍然是存款和貸款，而其他類似外匯和中間業(yè)務(wù)幾乎沒有。在貸款業(yè)務(wù)中，抵押貸款相對來說比較活躍，盡管廣東在梅州、清遠(yuǎn)等地試驗(yàn)了類似于“土地承包經(jīng)營權(quán)抵押貸款”一系列的相關(guān)創(chuàng)新性貸款方式，但真正實(shí)施時(shí)產(chǎn)生了較大的困難，加之廣東省農(nóng)村獨(dú)特的地理位置所帶來的自然災(zāi)害，如季風(fēng)、臺(tái)風(fēng)，對于廣東農(nóng)村金融產(chǎn)生了較大的影響和作用。至于廣東省的農(nóng)村保險(xiǎn)，覆蓋種類太過于稀少，局限于極少類，如農(nóng)村住房、能繁母豬、水稻、漁業(yè)、森林5類。仍然有許多的作物和相關(guān)保護(hù)對象并未列入其中，農(nóng)村保險(xiǎn)的不健全和盲區(qū)帶給了村戶極大的心理困擾及不安，是停滯農(nóng)村金融服務(wù)發(fā)展的重要因素[12]。

4 新型農(nóng)村金融改革的實(shí)證——以廣州從化為例

4.1 廣州從化蔬菜資金互助合作社的特點(diǎn) 從化蔬菜資金互助合作社屬于粵匯資金互助合作社的一種，其形式的本質(zhì)是一個(gè)以農(nóng)民自發(fā)為主體和以農(nóng)產(chǎn)品專業(yè)輸出為導(dǎo)向的農(nóng)村集中金融服務(wù)區(qū)。隨著市場對農(nóng)產(chǎn)品的需求變化，合作社經(jīng)營者為了適應(yīng)市場環(huán)境，為社員提供資金流、信息流和物流的服務(wù)，進(jìn)行了專業(yè)化定向農(nóng)產(chǎn)品的生產(chǎn)培育。同時(shí)，在農(nóng)業(yè)生產(chǎn)人員招聘方面，立足于本地優(yōu)質(zhì)人才的選舉和培養(yǎng)，形成了種植、加工、銷售等多部門的社員組建。通過從化銷售組員對網(wǎng)絡(luò)訂單和農(nóng)資經(jīng)營業(yè)務(wù)的優(yōu)勢分析，提供了蔬菜生產(chǎn)資料、包裝、貯藏、運(yùn)輸?shù)犬a(chǎn)業(yè)鏈拓寬服務(wù)。該訂單式服務(wù)能夠有效保障市場供求關(guān)系，盡可能地發(fā)揮產(chǎn)量優(yōu)勢，以創(chuàng)造財(cái)富實(shí)現(xiàn)鄉(xiāng)村振興。

4.2 蔬菜資金互助合作社運(yùn)營特點(diǎn)

4.2.1 法規(guī)支持和規(guī)范化管理 從化蔬菜資金互助合作社依照工商局相應(yīng)法規(guī)和稅務(wù)局相應(yīng)的納稅文件進(jìn)行規(guī)范化運(yùn)營。在農(nóng)業(yè)生產(chǎn)和商品輸出方面，嚴(yán)格接受農(nóng)業(yè)部的質(zhì)量檢測指導(dǎo)和監(jiān)督。組員積極參與合作社舉辦的能力培養(yǎng)學(xué)習(xí)班，提升其在財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)管理和人事管理方面的能力，以保障合作社日常的開支記賬現(xiàn)金流計(jì)算和規(guī)范地依照政策進(jìn)行農(nóng)業(yè)專業(yè)化生產(chǎn)的能力。

4.2.2 注重食品安全 農(nóng)業(yè)生產(chǎn)應(yīng)守住食品安全的紅線，打造高品質(zhì)的品牌形象，方能建立同消費(fèi)者的信任關(guān)系，實(shí)現(xiàn)健康的可持續(xù)發(fā)展。從化農(nóng)村資金互助合作社高度重視其生產(chǎn)農(nóng)產(chǎn)品的食品質(zhì)量安全，通過加大對《食品安全法》、《農(nóng)藥管理使用規(guī)定》等相關(guān)政策文件的宣傳，促使社員熟悉相關(guān)法律法規(guī)。而社員簽訂的《無公害蔬菜生產(chǎn)技術(shù)規(guī)程責(zé)任書》，規(guī)范了生產(chǎn)蔬菜的各個(gè)環(huán)節(jié)。將責(zé)任落到實(shí)處，完善的追責(zé)制度使得組員樹立起層層監(jiān)督的意識，從而強(qiáng)化了蔬菜生產(chǎn)的安全保障。后續(xù)措施諸如實(shí)施農(nóng)資統(tǒng)一購置和供應(yīng)杜絕了節(jié)約成本而采用不達(dá)標(biāo)農(nóng)化物這一不負(fù)責(zé)任的行為。

4.2.3 重視產(chǎn)品品牌營銷包裝 通過自身不斷的努力與宣傳推廣，從化蔬菜資金互助合作社生產(chǎn)基地獲得省農(nóng)業(yè)廳無公害生產(chǎn)認(rèn)證，并注冊了“金山龍”商標(biāo)。在產(chǎn)品銷售方面，農(nóng)村資金互助合作社實(shí)行統(tǒng)一包裝，集中銷售，在廣州建立了自己的銷售網(wǎng)絡(luò)，從而具備了更強(qiáng)的競爭能力和議價(jià)能力。

4.3 存在的問題

4.3.1 資金缺乏，合作社發(fā)展受制約 當(dāng)前，從化蔬菜資金互助合作社最主要的問題是資金匱乏和信貸扶持力度不足。造成該問題的主要原因在于，合作資金的來源主要是依靠組員的自發(fā)籌資，而從化區(qū)農(nóng)民收入低，自籌困難，使得蔬菜農(nóng)村資金互助合作社資金規(guī)模難以進(jìn)一步擴(kuò)大。而財(cái)政支持不足和金融投資的高門檻成為了合作社發(fā)展的主要阻礙。抵押物品的匱乏和嚴(yán)格的信貸審批體質(zhì)使得合作社難以獲得需求的資金。而農(nóng)產(chǎn)品存在季節(jié)性問題，冗長審批體質(zhì)與急切生產(chǎn)之間的沖突，使其發(fā)展受到了嚴(yán)重限制。

4.3.2 農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)機(jī)制不完善，自然災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)難化解 合作社的本質(zhì)農(nóng)民聯(lián)合建立一規(guī)避分散化風(fēng)險(xiǎn)的資金自治組織，其自身也面臨著業(yè)務(wù)流程中的市場和自然災(zāi)害的雙重風(fēng)險(xiǎn)。在市場風(fēng)險(xiǎn)方面，由于村民對保險(xiǎn)機(jī)制的不信任和村鎮(zhèn)政府對相關(guān)產(chǎn)業(yè)的投保及保險(xiǎn)宣傳力度不足，使得合作社應(yīng)對市場風(fēng)險(xiǎn)的能力不足。而面臨自然災(zāi)害，合作社沒有相應(yīng)的基礎(chǔ)設(shè)施進(jìn)行抵御。匱乏的經(jīng)濟(jì)支持，不定的氣候威脅以及對市場風(fēng)險(xiǎn)評估的不足是合作社面臨的主要威脅。

4.3.3 內(nèi)部管理制度不健全 多數(shù)合作社尚未建立諸如董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)等機(jī)構(gòu)，缺乏財(cái)務(wù)管理，會(huì)員管理和管理等基本管理制度，經(jīng)營管理隨意，成員不了解合作社的股權(quán)，支持和盈余的重要事項(xiàng)。從化農(nóng)產(chǎn)品化的發(fā)展和農(nóng)產(chǎn)品市場的發(fā)展仍然不足。農(nóng)業(yè)市場通常顯示買方市場的特征。農(nóng)產(chǎn)品儲(chǔ)存不完善，基礎(chǔ)設(shè)施不完善，農(nóng)民首先面向市場。如何銷售農(nóng)產(chǎn)品。因此，在合作社內(nèi)，農(nóng)民與企業(yè)成員之間會(huì)有一些不平等的關(guān)系。除了上述農(nóng)產(chǎn)品市場的原因和農(nóng)產(chǎn)品的特點(diǎn)外，企業(yè)自身相對于農(nóng)民的優(yōu)勢更加突出。由于市場發(fā)展不完善，競爭機(jī)制無法充分實(shí)現(xiàn)，許多農(nóng)業(yè)企業(yè)處于農(nóng)村地區(qū)的壟斷地位。企業(yè)信息、技術(shù)和市場的優(yōu)勢仍然存在，在人力資本的競爭中，農(nóng)民的教育和知識處于劣勢。利潤分配也存在著分配不合理和上游產(chǎn)業(yè)強(qiáng)占利潤等矛盾。在從化的實(shí)地研究中，發(fā)現(xiàn)一些所謂的龍頭企業(yè)和農(nóng)業(yè)相關(guān)企業(yè)來到城市投資城市不是為了農(nóng)民的利益，而是為了獲取利潤。賺取利潤的主要途徑不是開發(fā)某些農(nóng)產(chǎn)品，而是在農(nóng)產(chǎn)品市場上發(fā)展，而在技術(shù)開發(fā)方面投入不足。在運(yùn)營期間，如果出現(xiàn)與農(nóng)業(yè)有關(guān)企業(yè)撤資和資金撤出等問題，農(nóng)民的損失將非常嚴(yán)重，其生產(chǎn)方式只能恢復(fù)到以前的狀態(tài)，甚至比以前更糟糕。

4.3.4 種植大戶自主成立易導(dǎo)致監(jiān)管缺失 當(dāng)前，農(nóng)村合作社具有發(fā)言權(quán)的對象多為農(nóng)業(yè)種植大戶，該家庭農(nóng)戶對合作社資本有較大的投資。農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的分化造成了資金占有者和具有一定風(fēng)險(xiǎn)投資的農(nóng)業(yè)高素質(zhì)人才間的不匹配。農(nóng)產(chǎn)品商品化程度低，市場不規(guī)范，合作社的治理和監(jiān)管薄弱和組員間的利益沖突和信息不對稱等問題，導(dǎo)致許多合作社無法健康持續(xù)發(fā)展。

5 幾點(diǎn)建議

縱橫國內(nèi)外寶貴的探索經(jīng)驗(yàn)，為大力發(fā)展適應(yīng)我國的新型農(nóng)村金融體系，筆者提出了以下幾點(diǎn)建議：（1）農(nóng)村合作社應(yīng)擴(kuò)大基層其分支單位，充分發(fā)揮諸如集聚效應(yīng)、擴(kuò)散經(jīng)濟(jì)效應(yīng)等規(guī)模經(jīng)濟(jì)效應(yīng)。采用基礎(chǔ)設(shè)施共享，公開市場披露等合作措施減少額外成本，提高生產(chǎn)利用率。（2）發(fā)揮政府對于農(nóng)村金融市場的相關(guān)調(diào)節(jié)作用。政府對農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的調(diào)節(jié)作用在于規(guī)范的監(jiān)督和市場導(dǎo)向的引導(dǎo)。相關(guān)部門應(yīng)建立法規(guī)對合作社的日常運(yùn)營進(jìn)行維護(hù)，并通過同銀行的合作建立良好的擔(dān)保制度體系，以滿足生產(chǎn)運(yùn)輸貯藏等日常操作的資金需求。（3）適時(shí)建立行業(yè)協(xié)會(huì)，通過監(jiān)督、咨詢和交流的作用，促使合作社不斷完善自身生產(chǎn)水平。通過建立聯(lián)保貸款體系，盡可能地減少道德風(fēng)險(xiǎn)。除此之外，我國還應(yīng)建立農(nóng)村合作金融協(xié)會(huì)，通過相互學(xué)習(xí)促進(jìn)，交流先進(jìn)的農(nóng)作物培育辦法和分享市場信息，協(xié)同各個(gè)農(nóng)村地區(qū)的合作金融事業(yè)，實(shí)現(xiàn)持續(xù)健康發(fā)展。

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（責(zé)編：張宏民）