商業(yè)銀行不良貸款的催收與管理

杜科星

摘 要：針對近年來我國商業(yè)銀行貸款質(zhì)量在短時間內(nèi)出現(xiàn)了較大幅度下滑，本文就將重點探討商業(yè)銀行不良貸款成因、不良貸款形成的原因以及不良貸款化解策略。

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行；不良貸款；成因；催收；管理

1 我國商業(yè)銀行不良貸款成因

1.1 宏觀經(jīng)濟對不良貸款形成的影響

改革開放以來，尤其是進(jìn)入21世紀(jì)，我國經(jīng)濟始終保持高速增長。2016年以來，我國主動調(diào)整經(jīng)濟增長結(jié)構(gòu)，經(jīng)濟增長進(jìn)入換擋期，加之國際形勢不明朗，我國宏觀經(jīng)濟下行明顯。商業(yè)銀行信貸經(jīng)營具有明顯的順經(jīng)濟周期性，經(jīng)濟快速發(fā)展時期，各行各業(yè)均較快增長，市場各經(jīng)濟主體異常活躍，資金需求旺盛，商業(yè)銀行為了在此期間擴大市場份額，往往容易過度放貸，降低信貸準(zhǔn)入門檻，一些風(fēng)險較高的客戶也獲得了銀行的信貸支持，為商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)質(zhì)量留下了隱患。當(dāng)經(jīng)濟進(jìn)入下行區(qū)間，市場風(fēng)險加劇，商業(yè)銀行業(yè)紛紛收緊信貸，不過由于前期市場上行區(qū)間投入的信貸難以短期內(nèi)收回，積聚的信貸風(fēng)險通常會在短期內(nèi)爆發(fā)。

1.2 經(jīng)濟結(jié)構(gòu)調(diào)整加速了不良貸款的形成

在國家“去產(chǎn)能、去杠桿”的供給側(cè)改革背景下，很多落后、過剩產(chǎn)能被淘汰。我國商業(yè)銀行的存量信貸行業(yè)投向并不十分科學(xué)，信貸資源過于集中在幾個行業(yè)，且盲目崇拜“大項目、大企業(yè)”，導(dǎo)致信貸風(fēng)險進(jìn)一步集中。其實一些落后產(chǎn)能企業(yè)的經(jīng)營早已出現(xiàn)問題，僅能勉強維持生存，銀行在之前的經(jīng)營中為了不暴露信貸資產(chǎn)問題，通過各種方式遮掩，但在此輪供給側(cè)改革中，這類企業(yè)或強制關(guān)停，或重組合并，相對應(yīng)的銀行信貸也爆發(fā)了大量不良。

1.3 社會信用體系不健全

我國社會信用體系建設(shè)已經(jīng)有十幾年的時間，并且取得了一定成效，不過我國信用體系成熟程度還難以與我國快速發(fā)展的經(jīng)濟、金融體系相適應(yīng)。主要體現(xiàn)在如下幾方面：社會公眾信用意識不強，提供虛假信息、財務(wù)造假、違約騙貸等現(xiàn)象頻頻發(fā)生；雖然現(xiàn)在對征信數(shù)據(jù)的采集得到進(jìn)一步發(fā)展，但還主要集中在金融領(lǐng)域，因此難以對社會主體形成制約；另外一方面，我國法制體系建設(shè)不能滿足社會經(jīng)濟發(fā)展的需求，尤其在金融領(lǐng)域，一些造假違約行為違法成本比較低，尚不能對違法違規(guī)主體形成震懾作用。上述現(xiàn)象都為我國商業(yè)銀行不良貸款的形成提供了外部環(huán)境。

1.4 政府行政干預(yù)對不良貸款的影響

我國改革開放以來，市場經(jīng)濟得到了長足發(fā)展，但是在某些領(lǐng)域尤其是金融行業(yè)，政府對借貸主體的干預(yù)行為還在一定程度上存在著。由于我國獨特的國情以及體制特點，商業(yè)銀行的經(jīng)營中始終伴隨著政府的影響，導(dǎo)致其不能夠完全按照自身的信貸偏好進(jìn)行信貸資源投放，而是被動投向了一些國企，或者政府主導(dǎo)的項目，而這些項目中有很多并不符合國家以及商業(yè)銀行的信貸政策，既造成了信貸資源的浪費，又影響了商業(yè)銀行信貸結(jié)構(gòu)、信貸質(zhì)量。由于這類貸款單筆金額通常比較大，一旦爆發(fā)不良，對商業(yè)銀行信貸安全造成威脅也比較劇烈。

2 商業(yè)銀行不良貸款的催收與管理

在現(xiàn)今世界經(jīng)濟不景氣的大背景下，不良貸款率的高低不僅與銀行自身的經(jīng)濟狀況息息相關(guān)，還與宏觀經(jīng)濟對企業(yè)的影響程度有著重要的聯(lián)系。如若我國的經(jīng)濟能盡快恢復(fù)較好較快增長的狀態(tài)，當(dāng)局也能夠在適當(dāng)、有效的范圍內(nèi)進(jìn)行宏觀政策的調(diào)控，那么勢必會改善商業(yè)銀行的不良貸款現(xiàn)狀。如若在此基礎(chǔ)上，銀行本身還能夠加強自身貸款的要求，提高借貸門檻，根據(jù)影響因子調(diào)節(jié)各因素指標(biāo)，那么不良貸款率的降低也就指日可待了。下面對不良貸款管理的具體措施進(jìn)行談?wù)摗?/p>

2.1 完善貸款企業(yè)結(jié)構(gòu)制度

商業(yè)銀行作為特殊的金融企業(yè)，以存貸利差獲取收益是其主要的盈利方式。就不良貸款而言，現(xiàn)今商業(yè)銀行主要的貸款對象仍存在有較大的集中性，且大多存在于“兩高一?！毙袠I(yè)之中。隨著我國十八、十九大的召開，扶持綠色企業(yè)及三去一降一補的理念逐步進(jìn)入了人們的意識，原“兩高一?！毙袠I(yè)難免會出現(xiàn)政策扶持上的缺陷，再加之全球環(huán)球經(jīng)濟不景氣，導(dǎo)致了上述企業(yè)的經(jīng)營狀況不斷下降乃至瀕臨破產(chǎn)；就流動資金而言，在現(xiàn)今互聯(lián)網(wǎng)金融的沖擊下，商業(yè)銀行所持有的現(xiàn)金儲量與之前相比難免會有所不足，對于所持有的有限資產(chǎn)，一旦過多的貸款于高污染企業(yè)，勢必會造成其所持有的有效利潤減少，影響銀行的經(jīng)營業(yè)績。因而為處理上述狀況，商業(yè)銀行必須做到合理利用自身的現(xiàn)金流，在處理貸款業(yè)務(wù)時應(yīng)當(dāng)做到對象上的轉(zhuǎn)型，摒除高污染高能耗企業(yè)，轉(zhuǎn)而向業(yè)績較好或政府扶持的綠色型企業(yè)發(fā)展，使貸款結(jié)構(gòu)不斷得以調(diào)整；對于已貸向企業(yè)的資金，商業(yè)銀行具體的處理措施，避免由于企業(yè)經(jīng)營狀況不斷惡化而造成更大損失。

2.2 根據(jù)經(jīng)濟發(fā)展調(diào)整貸款政策

對于上述回歸結(jié)果而言，企業(yè)景氣程度是商業(yè)銀行能否及時收回不良貸款的重要因素之一，為保證自身合理的實施金融政策，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)社會的經(jīng)濟周期不斷建立并完善自身的貸款制度。在經(jīng)濟增速較快和企業(yè)景氣程度較高的時候，商業(yè)銀行的不良貸款率勢必會明顯降低，同時這也會導(dǎo)致商業(yè)銀行撥備覆蓋率的上升，對此商業(yè)銀行就可提前根據(jù)自身的分析結(jié)果合理調(diào)控?fù)軅涓采w率：一方面降低撥備覆蓋率，將資金投入其他的貸款以獲取更高的收益；另一方面也要保證撥備覆蓋率能夠抵御信用風(fēng)險；在經(jīng)濟增長緩慢與不景氣的背景下，商業(yè)銀行的不良貸款必然上升，這時應(yīng)提高自身的撥備覆蓋率以降低貸款風(fēng)險，但過高的撥備覆蓋率也會造成銀行準(zhǔn)備金和利潤的大量損失，建立適應(yīng)經(jīng)濟發(fā)展趨勢的風(fēng)險機制至關(guān)重要。

2.3 適度發(fā)展表外業(yè)務(wù)嘗試金融創(chuàng)新

為降低不良貸款的影響，商業(yè)銀行創(chuàng)新金融產(chǎn)品和發(fā)展表外業(yè)務(wù)，拓寬商業(yè)銀行利潤來源，完善產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)。但隨著當(dāng)局對表外業(yè)務(wù)和金融監(jiān)管的程度日益變嚴(yán)，銀行的相應(yīng)業(yè)務(wù)也受到了較大的制約。在此基礎(chǔ)上，銀行應(yīng)當(dāng)把握自身節(jié)奏，逐漸調(diào)整自身的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，逐步擺脫金融去杠桿的壓力，使得表外業(yè)務(wù)能夠更好的發(fā)展。同時注意培養(yǎng)和引進(jìn)專家型人才，重視科學(xué)技術(shù)的創(chuàng)新和引進(jìn)，通過強化商業(yè)銀行的核心競爭能力，提高商業(yè)銀行抵御風(fēng)險的能力，從而達(dá)到降低不良貸款率的目的。

2.4 通過資產(chǎn)證券化化解不良貸款

相比于傳統(tǒng)方式，通過資產(chǎn)證券化化解不良貸款具有很多優(yōu)勢，一方面，商業(yè)銀行獲得了更多主動性，提高了商業(yè)銀行信貸資金周轉(zhuǎn)效率，有助于緩解其流動性；另一方面，商業(yè)銀行不良貸款的資產(chǎn)證券化也為資本市場提供更多可交易的產(chǎn)品，使得有投資意向的投資者有機會進(jìn)入這個市場。經(jīng)過兩年的發(fā)展，我國商業(yè)銀行不良貸款證券化的規(guī)模實現(xiàn)了快速增長，未來可能成為更多商業(yè)銀行化解不良貸款的選擇。

結(jié)束語

總而言之，商業(yè)銀行作為我國樞紐型的金融機構(gòu)，對整個金融體系的穩(wěn)定具有較為深遠(yuǎn)的重要作用，但在經(jīng)營問題中，也面臨著信用風(fēng)險、操作風(fēng)險、財務(wù)風(fēng)險、流動性風(fēng)險等諸多風(fēng)險因素，而其中最為重要的又為流動性風(fēng)險，一旦商業(yè)銀行的不良貸款過高，資本無法應(yīng)對非預(yù)期損失的資金，那就必將導(dǎo)致商業(yè)銀行的倒閉，由此帶來社會的不穩(wěn)定。所以還是希望業(yè)內(nèi)人士能多多的關(guān)注這類問題，在現(xiàn)今經(jīng)濟下行與金融轉(zhuǎn)型的關(guān)鍵時期，為商業(yè)銀行的資產(chǎn)質(zhì)量提供較好的解決途徑。

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