城市商業(yè)銀行管理層激勵(lì)約束問題探究

(杭州銀行股份有限公司，浙江 杭州 310000)

對城商行管理層的激勵(lì)，主要是通過設(shè)計(jì)優(yōu)化內(nèi)外部獎(jiǎng)懲機(jī)制，以薪酬激勵(lì)、行為規(guī)范和懲罰措施等方式引導(dǎo)管理層行為，促進(jìn)其主動(dòng)有效履行職責(zé)，為銀行經(jīng)營創(chuàng)造效益。如果城商行管理層缺乏良好的激勵(lì)約束環(huán)境，管理者的潛力發(fā)揮將十分有限，沒有激勵(lì)的約束是缺乏活力的，沒有約束的激勵(lì)也是沒有秩序的激勵(lì)，只有激勵(lì)與約束相互配合，才能發(fā)揮出應(yīng)有的作用。

1 城商行發(fā)展現(xiàn)狀問題分析

當(dāng)前，我國銀行業(yè)市場競爭趨于白熱化，城商行相較國有行、股份行存在以下發(fā)展問題：一是缺乏明確的市場定位。過去一個(gè)階段，城商行服務(wù)實(shí)體、服務(wù)中小企業(yè)的定位有所淡化，管理層沒有深入挖掘潛在用戶，使得城商行很多業(yè)務(wù)與國有行、股份行趨同，特色業(yè)務(wù)無法有效開展；二是金融產(chǎn)品逐漸趨同，缺乏業(yè)務(wù)創(chuàng)新?？傮w上，城商行對市場的預(yù)測分析能力較弱，沒有對成本和效益加以詳細(xì)分析，在對業(yè)務(wù)進(jìn)行創(chuàng)新時(shí)常常是跟隨市場的腳步，盲目跟風(fēng)，新產(chǎn)品無法滿足用戶需求，甚至無法帶來效益；三是經(jīng)營理念相對落后。雖然當(dāng)前很多城商行提出了提升服務(wù)質(zhì)量的口號，但不少機(jī)構(gòu)對于服務(wù)的理解較為狹隘，有的甚至認(rèn)為只要將窗口位置和大堂位置的服務(wù)做好就可以了，落后的理念影響了城商行的服務(wù)水平，進(jìn)而影響了經(jīng)濟(jì)效益。解決這些現(xiàn)狀問題的關(guān)鍵在于提升城商行管理層的經(jīng)營管理水平，這需要建立有效的激勵(lì)約束機(jī)制，激發(fā)城商行管理層發(fā)揮帶頭作用，進(jìn)而帶動(dòng)全體員工增強(qiáng)工作積極性，提升銀行經(jīng)營效益水平。

然而，當(dāng)前對城商行管理層的激勵(lì)約束機(jī)制一定程度上還有所缺失，不科學(xué)的激勵(lì)約束機(jī)制會(huì)導(dǎo)致逆向激勵(lì)問題。城商行的管理層相對國有行、股份行，存在內(nèi)控意識淡薄，經(jīng)營管理能力不足等情況，有的由于缺乏嚴(yán)格的內(nèi)部考核機(jī)制，在業(yè)務(wù)壓力之下嘗試違規(guī)經(jīng)營，有的由于落實(shí)薪酬延期支付要求力度不夠，按當(dāng)年業(yè)績進(jìn)行薪酬獎(jiǎng)勵(lì)，使得管理層為追求短期利益而盲目擴(kuò)大規(guī)模，導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)在經(jīng)濟(jì)下行期顯現(xiàn)出來，最終不利于長期發(fā)展。[1]這些情況都說明完善城商行管理層的激勵(lì)約束機(jī)制具有很強(qiáng)的現(xiàn)實(shí)意義，是非常重要和迫切的。

2 完善城商行管理層激勵(lì)約束機(jī)制的有效方法和建議

2.1 建立科學(xué)合理的高管薪酬激勵(lì)制度

目前我國金融行業(yè)對于薪酬機(jī)制還缺乏明確規(guī)定，中期和短期的業(yè)績之間差距不大，這對城商行高級管理者而言，激勵(lì)效應(yīng)不足。只有加大長期激勵(lì)，才能促進(jìn)管理層為城商行的未來投入和考慮更多，從而提高企業(yè)的當(dāng)期經(jīng)濟(jì)效益。因此，可以考慮建立針對管理層的長期激勵(lì)計(jì)劃，或者使用股票期權(quán)、退休年金計(jì)劃等方式加大對管理層的激勵(lì)作用。

如在擬定行長激勵(lì)方式時(shí)，可采用股權(quán)與年薪相結(jié)合的方式激勵(lì)行長，行長的收入中包含基本收入和風(fēng)險(xiǎn)收入，其中基本收入就是行長的年薪，風(fēng)險(xiǎn)收入指的是中長期激勵(lì)薪資與股權(quán)獎(jiǎng)勵(lì)等；在行長年薪構(gòu)成方面，根據(jù)行業(yè)特點(diǎn)與公平原則設(shè)定經(jīng)營層年薪總額基數(shù)，為加大激勵(lì)力度，擬設(shè)定在年薪總額基數(shù)中基本年薪與風(fēng)險(xiǎn)年薪基數(shù)的比例為3∶7，實(shí)際發(fā)放的風(fēng)險(xiǎn)年薪按考核結(jié)果確定，不作上下限限制。[2]

2.2 嚴(yán)格考核制度，建立公平激勵(lì)環(huán)境

對城商行管理層建立科學(xué)合理的考核指標(biāo)體系。對于城商行管理層人員，其考核指標(biāo)既要包含資產(chǎn)規(guī)模、ROA、ROE等業(yè)務(wù)發(fā)展指標(biāo)，又要有金融行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)性考核指標(biāo)，還要有內(nèi)部管理、隊(duì)伍建設(shè)等方面的指標(biāo)。在確定城商行管理層薪酬水平時(shí)，要重復(fù)分析當(dāng)前市場外部競爭環(huán)境和城商行經(jīng)營實(shí)際情況，既要考慮市場公允度，又要考慮本單位的成長性，以吸引更多的優(yōu)秀人才進(jìn)入城商行管理層。這種方式還可以較好地控制灰色收入，讓城商行管理層薪酬激勵(lì)制度更加清晰化、透明化。

加大市場化選聘職業(yè)經(jīng)理人力度，引入市場上優(yōu)秀經(jīng)營管理人才。過去城商行管理層多由政府部門委派，當(dāng)前，在推進(jìn)國有企業(yè)改革的大環(huán)境下，已有一些地方城商行進(jìn)行職業(yè)經(jīng)理人制度試點(diǎn)。在黨管干部、黨管人才的原則下，各方所有者根據(jù)實(shí)際工作情況組建董事會(huì)，董事會(huì)根據(jù)市場化原則聘用合適的經(jīng)營者，選拔懂得商業(yè)銀行經(jīng)營之道且善于管理的人才，有利于推動(dòng)城商行效益提升。同時(shí)，城商行管理層成員引入高素質(zhì)經(jīng)營人才，對于城商行來說也是提升市場競爭實(shí)力的重要舉措。[3]

2.3 實(shí)施股票期權(quán)激勵(lì)措施

2018年，為加強(qiáng)商業(yè)銀行股權(quán)管理，規(guī)范商業(yè)銀行股東行為，監(jiān)管部門特別制定了《商業(yè)銀行股權(quán)管理暫行辦法》，這對城商行激勵(lì)約束機(jī)制建設(shè)也有一定影響。在城商行等金融企業(yè)中，股票期權(quán)激勵(lì)方式是長期激勵(lì)中最有實(shí)際效果的一種激勵(lì)方式，也是最吸引城商行管理層目光的激勵(lì)制度。股票期權(quán)激勵(lì)指的是城商行股東允許職業(yè)經(jīng)理人按照行權(quán)價(jià)格在今后購買該銀行的股票。股東考慮的是銀行未來的業(yè)績和收入情況，而管理層考慮的是當(dāng)前的利益與經(jīng)營情況，兩者之間在個(gè)別時(shí)候存在沖突，通過這種激勵(lì)方式可以讓城商行管理層和股東之間的目標(biāo)趨于一致，從而為銀行價(jià)值的最大化共同貢獻(xiàn)力量。

2.4 完善薪酬約束機(jī)制

要在一定程度上形成對城商行管理層薪酬的內(nèi)外部約束機(jī)制。一般而言，采用內(nèi)部約束機(jī)制和外部約束機(jī)制相結(jié)合的方式是較為有效的。要加強(qiáng)外部監(jiān)管，包括監(jiān)管部門監(jiān)管與行業(yè)自律監(jiān)管，以市場總體水平指導(dǎo)各城商行的薪酬水平，這是城商行管理層自我約束實(shí)現(xiàn)、商業(yè)銀行穩(wěn)健經(jīng)營的重要外部參考。要以堅(jiān)持賞罰分明原則強(qiáng)化薪酬的約束機(jī)制，如通過目標(biāo)責(zé)任制、聘期經(jīng)營目標(biāo)責(zé)任書等方式，明確業(yè)務(wù)不達(dá)標(biāo)時(shí)的薪酬支付水平，形成能多能少的市場化思維，讓高管人員感受到工作壓力，為帶動(dòng)銀行經(jīng)濟(jì)效益增長而努力工作。要建立科學(xué)有效的內(nèi)部核查制度，形成業(yè)務(wù)相對獨(dú)立的自查自糾機(jī)制，并強(qiáng)化一級法人制度，明確法人在經(jīng)營與管理中的權(quán)責(zé)利，在管理過程中堅(jiān)持合規(guī)經(jīng)營、可持續(xù)發(fā)展原則，正確處理業(yè)務(wù)發(fā)展與風(fēng)險(xiǎn)把控的關(guān)系，形成不因業(yè)績、薪酬沖動(dòng)而盲目發(fā)展的內(nèi)生性制衡機(jī)制。

3 結(jié) 論

長期看，對城市商業(yè)銀行高層管理者建立并實(shí)施一定的激勵(lì)約束機(jī)制十分重要，通過提高高層管理者長期激勵(lì)補(bǔ)償部分所占薪酬比例，實(shí)施股票期權(quán)激勵(lì)措施可以激發(fā)更多高層管理者的工作積極性。與此同時(shí)，要進(jìn)一步完善城商行高管的內(nèi)部約束機(jī)制，在外部約束的協(xié)同下實(shí)現(xiàn)對高管的有效管理，以最終帶動(dòng)實(shí)現(xiàn)銀行經(jīng)營效益提升。