企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理與法律風(fēng)險(xiǎn)管理相融合
——以公司制度為切入點(diǎn)

黃春艷 福建省能源集團(tuán)有限責(zé)任公司

企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理，關(guān)鍵在于效率；法律風(fēng)險(xiǎn)管理講求通過(guò)控制實(shí)現(xiàn)安全。二者非純粹的對(duì)抗關(guān)系，法律風(fēng)險(xiǎn)管理以企業(yè)戰(zhàn)略目標(biāo)為導(dǎo)向，以風(fēng)險(xiǎn)為管理對(duì)象，非絕對(duì)的安全，是為企業(yè)效率而服務(wù)。這也正是企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理與法律風(fēng)險(xiǎn)管理融合的基礎(chǔ)。制度作為經(jīng)營(yíng)管理的重要手段，如何防范制度的法律風(fēng)險(xiǎn)，如何通過(guò)制度防范法律風(fēng)險(xiǎn)則成為法律風(fēng)險(xiǎn)管理的重要內(nèi)容，而如何強(qiáng)化制度的管理使其發(fā)揮風(fēng)險(xiǎn)控制職能則落入了企業(yè)管理的范疇。

一、公司制度

在法律體系下，確認(rèn)和調(diào)整公司內(nèi)部關(guān)系，規(guī)范公司運(yùn)行的準(zhǔn)則，即公司制度。它是風(fēng)險(xiǎn)管理手段，也是風(fēng)險(xiǎn)管理的對(duì)象。如何在企業(yè)管理及風(fēng)險(xiǎn)管理視角下制定和完善公司制度即為本文重點(diǎn)。

二、企業(yè)管理視角下的公司制度管理

公司制度根植于公司，是公司自治與獨(dú)立的要求與體現(xiàn)。制度化管理是公司合法存在、理性運(yùn)行的基礎(chǔ)。為實(shí)現(xiàn)運(yùn)營(yíng)的效率，制度的制定與管理應(yīng)遵循以下原則：

（一）以企業(yè)戰(zhàn)略目標(biāo)為導(dǎo)向。

制度作為重要管理手段，應(yīng)以戰(zhàn)略目標(biāo)為導(dǎo)向，并符合效率原則。為此，制度應(yīng)主要針對(duì)常規(guī)性、可用標(biāo)準(zhǔn)方法解決的問(wèn)題，避免制度事無(wú)巨細(xì)，過(guò)于繁雜；應(yīng)根據(jù)企業(yè)戰(zhàn)略目標(biāo)，就經(jīng)營(yíng)中的主要風(fēng)險(xiǎn)，有針對(duì)性的建立制度，提高其可執(zhí)行性和應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的水平。

（二）強(qiáng)化制度體系化建設(shè)，明確制度效力位階。

公司制度通過(guò)職能部門(mén)有序配合和分工，優(yōu)化資源配置，以實(shí)現(xiàn)安全與效率的有機(jī)結(jié)合。為防止制度盲區(qū)或沖突，需對(duì)制度進(jìn)行體系化梳理，按照嚴(yán)謹(jǐn)?shù)倪壿嬯P(guān)系和功能進(jìn)行設(shè)計(jì)，對(duì)制度效力作出劃分，協(xié)調(diào)制度間關(guān)系，以有效發(fā)揮制度指引和規(guī)范功能，增強(qiáng)制度執(zhí)行力。

（三）將制度作為管理對(duì)象，強(qiáng)化管理，增強(qiáng)執(zhí)行力。

制度作為管理對(duì)象，也需制度化、規(guī)范化管理，以發(fā)揮其效率：

1.明確公司各職能部門(mén)在制度管理上的職責(zé)分工，這是制度體系化建設(shè)的基礎(chǔ)。

2.對(duì)公司制度的制定、執(zhí)行、檢查、反饋和修訂進(jìn)行程序性規(guī)定以應(yīng)對(duì)對(duì)動(dòng)態(tài)的內(nèi)外部環(huán)境對(duì)管理提出的新要求。

3.明確制度的學(xué)習(xí)、培訓(xùn)機(jī)制，并與制度執(zhí)行與修訂相結(jié)合，不斷提高制度與人的適應(yīng)程度，制度化的人同企業(yè)的適應(yīng)程度，提升企業(yè)效率。

三、法律風(fēng)險(xiǎn)管理視野下的制度管理

制度作為企業(yè)運(yùn)行和管理準(zhǔn)則、法律風(fēng)險(xiǎn)管理的對(duì)象，在制度制定和管理過(guò)程中應(yīng)如何防范制度本身存在的法律風(fēng)險(xiǎn)？制度如何才能發(fā)揮法律風(fēng)險(xiǎn)管理的作用？

（一）制度的邊界管理

1.公司制度實(shí)體管理

公司制度以法不禁止為邊界。從制度效力范圍而言，法的調(diào)整領(lǐng)域之外即屬于公司內(nèi)部事務(wù)，受制度的調(diào)整；若為涉法范圍，只有在不違法的前提下方可成為調(diào)整公司與員工間權(quán)利義務(wù)關(guān)系的依據(jù)。根據(jù)法的效力層級(jí)及公私利益衡平原則，此處的法應(yīng)限于法律和行政法規(guī)中的強(qiáng)制性規(guī)定，此即制度制定應(yīng)遵循的第一層級(jí)的準(zhǔn)則，違反該準(zhǔn)則的制度不具法律效力。當(dāng)然，根據(jù)當(dāng)前法律實(shí)踐，司法解釋也應(yīng)作為應(yīng)遵循的重要準(zhǔn)則。

在此基礎(chǔ)上，公司可以根據(jù)其風(fēng)險(xiǎn)控制的要求，進(jìn)一步建規(guī)立制，而這種風(fēng)險(xiǎn)控制還應(yīng)包括合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)和內(nèi)部控制風(fēng)險(xiǎn)管理，此即制度應(yīng)遵循的第二、第三層級(jí)的準(zhǔn)則。從合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)防范而言，行政規(guī)章、地方法規(guī)、監(jiān)管機(jī)構(gòu)的指引、政策性規(guī)定等也應(yīng)成為公司制度制定依據(jù)之一。違反合規(guī)要求，并不會(huì)必然導(dǎo)致公司制度無(wú)效或違法，但卻可能引發(fā)行政處罰或被采取監(jiān)管措施。而且在法律救濟(jì)范圍內(nèi)的事項(xiàng)，前述規(guī)范可能成為司法機(jī)構(gòu)調(diào)處糾紛時(shí)考量的重要因素。至于內(nèi)部控制，從制度的內(nèi)容而言，制度中關(guān)于機(jī)構(gòu)、崗位、職責(zé)相關(guān)內(nèi)容及其相關(guān)機(jī)制，則應(yīng)符合內(nèi)部控制的要求。

2.公司制度程序管理

制度制定應(yīng)遵循程序正當(dāng)原則，這是制度外部效力的重要基礎(chǔ)。根據(jù)勞動(dòng)法及其司法解釋的規(guī)定，用人單位應(yīng)通過(guò)民主程序制定的規(guī)章制度，不違反國(guó)家法律、行政法規(guī)及政策規(guī)定的，并已向勞動(dòng)者公示的，可以作為人民法院審理勞動(dòng)爭(zhēng)議案件的依據(jù)。而此處的民主程序，主要是針對(duì)公司制定重要規(guī)章制度及與員工切身利益相關(guān)的規(guī)章制度，主要包括民主參與和文本公示的程序，即應(yīng)遵循公開(kāi)透明的原則。

（二）風(fēng)險(xiǎn)管理思維下的制度制定

要發(fā)揮制度的風(fēng)險(xiǎn)管理功能，應(yīng)根據(jù)法律風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、分析和評(píng)價(jià)結(jié)果及應(yīng)對(duì)措施的分析，采用風(fēng)險(xiǎn)分散、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移或風(fēng)險(xiǎn)代替等方式，將相應(yīng)的處置方案植入到制度之中，做到有針對(duì)性的防范經(jīng)營(yíng)中風(fēng)險(xiǎn)，增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理的效率。

制度是公司經(jīng)營(yíng)管理手段之一，有效的法律風(fēng)險(xiǎn)管理也須融入制度中。風(fēng)險(xiǎn)管理以企業(yè)運(yùn)營(yíng)中存在的主要風(fēng)險(xiǎn)為管理對(duì)象，而且風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制的固定形式——制度須運(yùn)用管理視角進(jìn)行制定和管理，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理效率；作為經(jīng)營(yíng)管理手段的制度，應(yīng)作為風(fēng)險(xiǎn)管理管理對(duì)象，取得法律認(rèn)可，并運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制制定、修改，有效處置經(jīng)營(yíng)過(guò)程中面臨的風(fēng)險(xiǎn)。