中小銀行面臨的金融風(fēng)險及其防范

摘 要：中小銀行是以信貸業(yè)務(wù)為主服務(wù)于中小企業(yè)的金融機(jī)構(gòu)象，運(yùn)營中面臨著信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、自然風(fēng)險、操作風(fēng)險等多種威脅銀行健康發(fā)展的風(fēng)險因素。要保證中小銀行為中小企業(yè)提供融資服務(wù)的同時實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展，必須針對以上風(fēng)險特點(diǎn)優(yōu)化管控流程構(gòu)建管控機(jī)制，加強(qiáng)業(yè)務(wù)培訓(xùn)提高管控技能，提高管理水平完善管控制度。

關(guān)鍵詞：金融風(fēng)險 風(fēng)險管控 信貸業(yè)務(wù) 中小銀行

中小銀行是以中小企業(yè)、個體工商戶、農(nóng)戶等規(guī)模較小的市場主體為服務(wù)對象的金融機(jī)構(gòu)，在促進(jìn)普惠金融目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的同對豐富區(qū)域資金渠道、滿足市場資金需求、完善區(qū)域金融體系建設(shè)等方面發(fā)揮了重要作用。然而由于客戶群體規(guī)模較小生產(chǎn)經(jīng)營穩(wěn)定性較低，貸款領(lǐng)域較寬貸款形式多樣頻率較高，加之內(nèi)部管理不善，給中小銀行的健康持續(xù)發(fā)展帶來了較大的隱患，成為中小銀行必須盡快解決的問題。

?????一、中小銀行面臨的主要風(fēng)險

中小銀行以信貸為核心的業(yè)務(wù)活動主要目的是滿足一定區(qū)域內(nèi)目標(biāo)群體的金融服務(wù)需求，包括用于滿足企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營活動和支持小微企業(yè)發(fā)展的經(jīng)營性資金，也包括滿足如教育、結(jié)婚、葬禮等家庭非生產(chǎn)性需要的款項。中小銀行根據(jù)客戶借款需求特點(diǎn)開展的多樣化信貸活動，對中小企業(yè)和廣大農(nóng)戶滿足生產(chǎn)和生活資金需要，幫助他們順利開展生產(chǎn)生活發(fā)揮了巨大作用，但與此同時也使銀行經(jīng)營面臨眾多的風(fēng)險。

（一）人為因素導(dǎo)致的信用風(fēng)險

信用風(fēng)險是指中小銀行在經(jīng)營過程中借款人由于某種原因沒有履行合約，無法將貸款本金和利息如期足額償還而造成的潛在損失。信用風(fēng)險產(chǎn)生的主要原因，一是由于借款人抵押物較少或未做抵押，借款人違約成本低，主動還款的意識較弱，即使知曉還貸的責(zé)任有還貸的能力，也故意拖欠貸款。二是部分借款人曲解信貸業(yè)務(wù)的本質(zhì)，把貸款當(dāng)作是扶貧資金無需還款故意拖欠。三是由于農(nóng)業(yè)的弱質(zhì)性，收入的相對不穩(wěn)定性，借款人無能力償還貸款，或是借款人不按合同項目進(jìn)行投資活動，將貸款用于高風(fēng)險項目，出現(xiàn)經(jīng)營不善無法償還貸款的情況，導(dǎo)致違約的發(fā)生。四是面向農(nóng)村的信貸投放尤其是小額信貸主要是基于客戶的信用水平，但準(zhǔn)確判斷其信用水平難度較大。服務(wù)于“三農(nóng)”的中小銀行或用于“三農(nóng)”項目的部分貸款進(jìn)行貸款風(fēng)險評估中沒能正確評估借款人的信用情況及償還能力，沒能及時掌握客戶信用程度發(fā)生的變化，貸款額度有偏差導(dǎo)致貸款無法及時收回。

（二）價格波動帶來的市場風(fēng)險

由于部分產(chǎn)品年度之間價格波動幅度較大，借款人對市場信息難以把握對市場前景預(yù)測出現(xiàn)偏差，一旦市場需求減少產(chǎn)品價格下跌，往往給借款人造成較大的經(jīng)濟(jì)損失，直接影響經(jīng)營收入和減少預(yù)期利潤，一定程度上造成發(fā)放的貸款難以如期收回。尤其是在農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營活動中發(fā)生的貸款，由于貸款的農(nóng)戶往往居住在偏遠(yuǎn)、信息閉塞的山區(qū)，對市場行情了解滯后無法有效獲取和掌握市場信息，生產(chǎn)經(jīng)營決策難以及時調(diào)整，往往是在收獲或出欄的時候才發(fā)現(xiàn)種植的農(nóng)產(chǎn)品或養(yǎng)殖的牲畜價格大幅度下降，結(jié)果成為市場變化的受害者，導(dǎo)致農(nóng)戶無法及時歸還借款。另外，農(nóng)戶開展農(nóng)業(yè)生產(chǎn)離不開農(nóng)業(yè)生產(chǎn)資料的購買和使用，當(dāng)生產(chǎn)資料價格大幅上漲或者上漲幅度遠(yuǎn)高于農(nóng)產(chǎn)品價格上漲幅度時，農(nóng)戶的實(shí)際收入就會減少甚至出現(xiàn)虧損現(xiàn)象，其結(jié)果最終會帶來中小銀行信貸資金的損失性。

（三）自然災(zāi)害造成的自然風(fēng)險

和規(guī)模較的大的銀行貸款對象主要以大型工業(yè)企業(yè)和國有企業(yè)不同，中小銀行信貸服務(wù)對象大多為民營小微企業(yè)，其中相當(dāng)部分是農(nóng)村從事農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的農(nóng)戶。農(nóng)戶大多以從事種植或養(yǎng)殖業(yè)為主，收入來源中較大部分來自于農(nóng)業(yè)收入。和工業(yè)、服務(wù)業(yè)所處的自然環(huán)境以及更多可以人為控制的生產(chǎn)和服務(wù)過程不同，農(nóng)業(yè)生產(chǎn)往往具有生產(chǎn)周期長、資本投入多、收益難以確定等特點(diǎn)，農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營中無論是種植還是養(yǎng)殖活動，期間的每一個生產(chǎn)過程都直接受制于自然條件的影響而面臨難以控制的風(fēng)險。農(nóng)業(yè)生產(chǎn)活動的生物學(xué)特性使得農(nóng)業(yè)得以抵御自然災(zāi)害的能力較弱，無論是旱澇災(zāi)害還是病蟲害及牲畜疫病的傳播，都會給農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營帶來難以估量的損失甚至是滅頂之災(zāi)，導(dǎo)致農(nóng)戶根本無法按照事先約定的條件按時歸還本金和支付利息，使中小銀行形成大量的不良貸款。

（四）管理不善引致的操作風(fēng)險

操作風(fēng)險是由于中小銀行內(nèi)部操作和管理不善而造成的風(fēng)險，其中貸前調(diào)查、貸中審批以及貸后檢查是小額信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險管控中非常重要的環(huán)節(jié)。在實(shí)際操作中存在工作人員業(yè)務(wù)流程不熟悉，審查制度缺乏落實(shí)的情況。一是部分中小銀行在發(fā)放小額信貸時疏忽貸前審查，未按要求對客戶進(jìn)行全面調(diào)查，搜集的客戶信息不完整，資信調(diào)查不細(xì)致，沒有對客戶的貸款目的進(jìn)行認(rèn)真核實(shí)，交叉檢驗工作又不到位，給不良客戶惡意騙取貸款制造了機(jī)會。有些信貸人員在工作中違規(guī)操作，造成借款手續(xù)填寫內(nèi)容缺失甚至出現(xiàn)明顯錯誤。二是信貸審查人員視野過窄知識儲備不足，對客戶所在的行業(yè)缺乏了解和認(rèn)識，無法通過掌握的知識辨別信貸申請材料的真?zhèn)渭捌浯嬖诘娘L(fēng)險點(diǎn)，甚至對一些存在明顯漏洞和疑問的材料視而不見，更談不上有力的質(zhì)疑和深入地核實(shí)。三是有些審核人員在發(fā)放貸款后不按規(guī)定跟蹤檢查或是疏于檢查，甚至有個別審核人員為了獲取自身利益放縱信貸人員降低貸款標(biāo)準(zhǔn)，從而形成不良貸款。有些審核人員雖然開展了貸后跟蹤調(diào)查活動，但由于經(jīng)驗不足往往只關(guān)注借款人經(jīng)營活動的表面現(xiàn)象，對實(shí)際經(jīng)營情況沒有把握。當(dāng)出現(xiàn)逾期貸款需要催收時，由于信貸員沒有預(yù)先制定基于客戶特點(diǎn)的有針對性的行動計劃，導(dǎo)致貸款催收的實(shí)際效果難達(dá)預(yù)期。

?????二、提高中小銀行信貸風(fēng)險管控能力的對策

（一）優(yōu)化管控流程，構(gòu)建管控機(jī)制

一是嚴(yán)格進(jìn)行貸前審核。貸款業(yè)務(wù)人員應(yīng)仔細(xì)摸清客戶的基本情況，著重調(diào)查其信用水平、貸款用途及相關(guān)財務(wù)信息，詳細(xì)核實(shí)調(diào)查材料的真實(shí)性，判斷借款人還款能力，合理確定貸款額度和還款方式。二是貸中嚴(yán)格檢查。重點(diǎn)檢查客戶填寫的申請資料是否健全真實(shí)，查看以往信用記錄是否良好，是否具備主體資格和貸款用途的真實(shí)流向，落實(shí)還款來源和渠道，評估還款能力并對客戶關(guān)鍵的財務(wù)信息進(jìn)行交叉驗證。三是嚴(yán)格落實(shí)貸后追蹤調(diào)查，要細(xì)化貸后管理人員的工作流程，提供長期標(biāo)準(zhǔn)化的跟蹤服務(wù)，確保信貸質(zhì)量;要根據(jù)信貸品種分類定期采用電話訪問、回訪確認(rèn)等方式對客戶的生產(chǎn)經(jīng)營情況、生活情況等進(jìn)行跟蹤調(diào)查。催收人員要區(qū)分有能力有還款意愿的客戶、逾期不能夠還款的或惡意欠款的客戶和無還款能力有還款意愿的客戶等不同情況采取不同的措施，盡最大可能提高催收效果。

（二）提升員工技能，提高管控能力

一是不拘一格從社會上引進(jìn)經(jīng)驗豐富的風(fēng)險管控領(lǐng)軍人才，安排他們走上風(fēng)險管控的關(guān)鍵崗位和領(lǐng)導(dǎo)崗位，在充分展示自身高超技能的同時言傳身教，為提高風(fēng)險控制水平做好人才儲備。二是制定和實(shí)施信貸員考核淘汰制度，著力引導(dǎo)信貸人員的行為與銀行長遠(yuǎn)發(fā)展目標(biāo)高度一致。對積極主動配合風(fēng)險管控工作，風(fēng)險管控能力強(qiáng)業(yè)績突出的信貸人員給予多種形式表揚(yáng)和物質(zhì)獎勵，及時提拔到適宜的領(lǐng)導(dǎo)崗位;對多次教育仍然麻木不仁、疏忽大意屢犯不改造成重大損失的進(jìn)行轉(zhuǎn)崗或勸退;對貪污受賄造成銀行損失的提交司法部門予以嚴(yán)懲。三是對信貸業(yè)務(wù)人員進(jìn)行形式多樣的培訓(xùn)，提高他們的業(yè)務(wù)技能以化解可能出現(xiàn)的風(fēng)險。

（三）提高管理水平，完善管控制度

一是完善中小銀行信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險管控的內(nèi)部機(jī)制，設(shè)置專門的風(fēng)險管控部門和人員，從組織和人員兩方面健全風(fēng)險管控機(jī)制。要對風(fēng)險進(jìn)行分類并采取差異化的風(fēng)險管控模式，把主要精力投入到精心識別和細(xì)致界定的重點(diǎn)風(fēng)險領(lǐng)域，從機(jī)制上保證放貸資產(chǎn)質(zhì)量。二是要制定和落實(shí)賞罰分明的信貸制度，以嚴(yán)格的約束和激勵機(jī)制充分調(diào)動員工參與風(fēng)險管控工作的積極性，同時在銀行內(nèi)部形成協(xié)同配合、相互監(jiān)督的監(jiān)控機(jī)制，全方位提高信貸風(fēng)險管控水平。三是建立健全風(fēng)險評估制度，對客戶信貸風(fēng)險進(jìn)行動態(tài)評定，建立和完善客戶信用檔案完備客戶借貸記錄，借助互聯(lián)網(wǎng)盡快完善區(qū)域性征信體系建立，從制度上杜絕客戶信息造假產(chǎn)生的信貸風(fēng)險。

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（李少偉，阜陽潁泉農(nóng)村商業(yè)銀行）