商業(yè)銀行個人信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險與防范

姜園園

【摘要】個人信貸業(yè)務(wù)屬于商業(yè)銀行表內(nèi)信貸業(yè)務(wù)，并且已成為商業(yè)銀行最重要的業(yè)務(wù)之一。隨著國內(nèi)個人消費需求及經(jīng)營需求的不斷增加，個人信貸市場空間不斷拓展，個人信貸業(yè)務(wù)規(guī)模也不斷增加，但由于個貸業(yè)務(wù)筆數(shù)較多，品種較多，操作環(huán)節(jié)較多，商業(yè)銀行個人信貸業(yè)務(wù)在信用風(fēng)險、操作風(fēng)險、輿論風(fēng)險以及銀行從業(yè)人員的道德風(fēng)險等都面臨巨大的壓力，嚴(yán)重制約了商業(yè)銀行個人信貸業(yè)務(wù)的健康發(fā)展。如何防范個人信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險已成為商業(yè)銀行的亟需解決的問題，本文就從針對商業(yè)銀行個人信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險與防范作淺析，以找到有效的防范措施。

【關(guān)鍵詞】個人信貸風(fēng)險防范體系 信用風(fēng)險 操作風(fēng)險 道德風(fēng)險

一、商業(yè)銀行個人信貸業(yè)務(wù)發(fā)展概述

（一）引言

我國個人信貸業(yè)務(wù)的發(fā)展起始于上世紀(jì)80年代的中期，相比其他國家發(fā)展較晚，但我國的個人信貸業(yè)務(wù)發(fā)展速度特別快，特別是1998年以來，隨著經(jīng)濟全球化的發(fā)展以來，我國的經(jīng)濟快速增長，人均GDP不斷提高，居民的生活水平穩(wěn)步改善，人們也建立了相對成熟的信貸觀念。個人信貸市場不斷擴大，商業(yè)銀行為了滿足日益增長的客戶需要逐步開創(chuàng)了豐富的信貸種類，各種信貸產(chǎn)品非常之多，我國的信貸業(yè)務(wù)呈現(xiàn)多元化發(fā)展。

（二）主要商業(yè)銀行個人信貸業(yè)務(wù)發(fā)展情況

從商業(yè)銀行個人信貸業(yè)務(wù)品種看，目前主要為個人消費貸款（不含信用卡分期業(yè)務(wù)）、個人經(jīng)營性貸款。個人消費貸款主要是用于居民購房、購車、裝修、家居等消費用途的貸款，主要為住房按揭、汽車貸款、綜合消費貸款。個人經(jīng)營性貸款主要針對中小微企業(yè)主、個體工商戶發(fā)放的用于經(jīng)營的貸款。

目前，國內(nèi)商業(yè)銀行個人信貸業(yè)務(wù)量基本來源于中、農(nóng)、工、建、交五大國有商業(yè)銀行及中信、浦發(fā)、招商、民生、興業(yè)、光大、平安、華夏、廣發(fā)九家全國性股份制商業(yè)銀行。截至2018年12月31日，上述14家商業(yè)銀行個人貸款余額約達(dá)25.88萬億元，較2017年余額新增3.33萬億元，增幅達(dá)14.75%，其中五大國有銀行個人貸款余額約18.85萬億元，占比72.84%;九家全國性股份制商業(yè)銀行個人貸款余額約7.03萬億元，占比37.16%。從產(chǎn)品結(jié)構(gòu)看，個人消費貸款余額約22.87萬億元，占比88.37%，其中個人住房貸款余額約21.03億元，占個人消費貸款余額總量的91.95%;個人經(jīng)營貸款余額約3.01萬億元，占比11.63%。

（三）個人信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險形勢

近年來，我國商業(yè)銀行個人信貸業(yè)務(wù)大規(guī)模增長的同時，不可忽略的是隨之帶來了一系列難以估計的風(fēng)險，由于個貸業(yè)務(wù)筆數(shù)較多，品種較多，操作環(huán)節(jié)較多，商業(yè)銀行個人信貸業(yè)務(wù)在信用風(fēng)險、操作風(fēng)險、輿論風(fēng)險以及銀行從業(yè)人員的道德風(fēng)險等都面臨巨大的壓力，特別是由于個人信貸用途難以監(jiān)管，容易產(chǎn)生操作風(fēng)險及道德風(fēng)險，使商業(yè)銀行潛在信貸風(fēng)險增大，若是無法及時地處理這些風(fēng)險，聽之任之，最后很可能會引起銀行業(yè)危機甚至是金融危機。當(dāng)商業(yè)銀行個人信貸業(yè)務(wù)的發(fā)展速度逐漸放緩時，發(fā)展過程中潛藏的信貸風(fēng)險也逐漸暴露。很多商業(yè)銀行對個人信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險的管理還沒有形成完善的風(fēng)險管理體系，我們研究分析個人信貸風(fēng)險防范方法，對商業(yè)銀行個人信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險防范有著重要的意義。

二、商業(yè)銀行個人信貸業(yè)務(wù)的主要風(fēng)險分析

（一）信用風(fēng)險

信用風(fēng)險主要指借款人是否按照合同約定在約定時間內(nèi)正常歸還貸款，它與借款人是否具備償還債務(wù)的能力以及是否有償還債務(wù)的意愿有關(guān)。

個人貸款的還款來源主要分為兩部分，第一還款來源為借款人的收入水平，包括借款人的薪金收入、經(jīng)營類收入以及其他租賃性收入來源，是否具有穩(wěn)定的收入是銀行衡量借款人是否有償債能力的首要因素，它與借款人的職業(yè)、所處行業(yè)、工作的穩(wěn)定性有關(guān)，反映了貸款的違約的可能性，即違約概率（PD）。第二還款來源主要為貸款的擔(dān)保，包括抵質(zhì)押物等押品的變現(xiàn)能力和擔(dān)保人的代償能力，反映了當(dāng)借款人出現(xiàn)違約后對債權(quán)人造成的損失程度，即違約損失率（LGD）。

因此，違約概率（PD）和違約損失率（LGD）是衡量信用風(fēng)險水平的重要參考指標(biāo)，兩者相結(jié)合才能全面反映信用風(fēng)險水平。在違約概率既定的情況下，違約損失率越高，信用風(fēng)險越大;在違約損失率既定的情況下，違約概率越大信用風(fēng)險越大。

如何有效控制違約概率和違約損失率是銀行控制信用風(fēng)險的關(guān)鍵。以銀行住房抵押貸款為例，控制違約概率主要是做好借款人的準(zhǔn)入，如借款人的職業(yè)、信用記錄、收入穩(wěn)定性等;違約損失率主要是做好押品的準(zhǔn)入，如房產(chǎn)的房齡、位置、抵押成數(shù)、成交情況及變現(xiàn)能力等。

（二）操作風(fēng)險

操作風(fēng)險主要是指銀行內(nèi)部的內(nèi)部操作流程、系統(tǒng)不完善或從業(yè)人員未按要求履職以及外部事件等導(dǎo)致的直接或間接損失的風(fēng)險。

人貸款操作風(fēng)險包括貸款的三查制度落實不到位，對借款人的基本狀況，收入狀況，擔(dān)保押品狀況，貸款用途，交易背景等未充分核實或未盡職調(diào)查;對資料的完整性、合理性、合規(guī)性及是否符合準(zhǔn)入要求等進(jìn)行嚴(yán)格審查;對貸后資金的流向、用途以及還款情況等進(jìn)行監(jiān)督檢查。

因此，銀行內(nèi)部應(yīng)就各項業(yè)務(wù)建立健全的管理制度和操作辦法，包括各類貸款的基本規(guī)定及要求、業(yè)務(wù)流程、各崗位的工作職責(zé)等，確保業(yè)務(wù)各節(jié)點環(huán)環(huán)相扣，各崗位職責(zé)、操作有章可依，實現(xiàn)個貸業(yè)務(wù)的全流程、閉環(huán)的風(fēng)險管理。以住房按揭貸款為例，需要從項目的準(zhǔn)入、借款人的準(zhǔn)入、貸款要素的規(guī)定、業(yè)務(wù)受理、審批、放款以及貸后逾期催收、抵押登記辦理等全流程作要求和規(guī)定，有效控制各個環(huán)節(jié)的操作風(fēng)險。各崗位的從業(yè)人員應(yīng)嚴(yán)格按照相關(guān)崗位職責(zé)，管理制度，操作流程盡職履職。同時，銀行需要建立防范欺詐，惡意騙貸、虛假交易等外部因素帶來的外部風(fēng)險。

（三）道德風(fēng)險

道德風(fēng)險主要指信貸從業(yè)人員違反職業(yè)操守或相關(guān)管理制度，違規(guī)操作，給銀行帶來損失的風(fēng)險。

道德風(fēng)險的形成一方面由于員工思風(fēng)險意識淡薄，欠缺職業(yè)操守，在外部利益的誘惑下，鋌而走險，違反規(guī)定;另一方面，銀行內(nèi)部的激勵政策缺乏科學(xué)性和有效性，內(nèi)控制度不完善或失效對關(guān)鍵崗位的人員管理監(jiān)督不到位。

（四）法律風(fēng)險

個人貸款法律風(fēng)險主要是指在個貸業(yè)務(wù)中違反法律規(guī)定導(dǎo)致不能履行合同，引發(fā)爭議或訴訟等法律糾紛造成的損失風(fēng)險。

法律風(fēng)險貫穿于業(yè)務(wù)的操作風(fēng)險之中，具有專業(yè)性強，涉及范圍廣，隱蔽性強，波及面廣等特點。法律風(fēng)險與法律相關(guān)，只有專業(yè)人員才能做好法律風(fēng)險管理，由于較為分散，所以管理難度也比較大。

三、關(guān)于商業(yè)銀行個人信貸風(fēng)險防范的對策建議

商業(yè)銀行信貸風(fēng)險管理的特點是：尋求風(fēng)險和效益的最佳均衡點，創(chuàng)造最高的風(fēng)險收益，提高風(fēng)險管理的競爭力，完善商業(yè)銀行信貸風(fēng)險防范的對策。

（一）培育健康的信貸文化

健康的信貸文化，對銀行的信貸質(zhì)量具有決定性的作用。當(dāng)前要通過確立先進(jìn)的風(fēng)險管理理念，強化信貸從業(yè)人員的責(zé)任約束，逐步建立以風(fēng)險防范為核心的信貸文化和長效機制。一是要通過廣泛的信貸風(fēng)險教育，培養(yǎng)信貸人員的責(zé)任意識和對信貸風(fēng)險的敏感性，將風(fēng)險意識貫穿于所有信貸人員的自覺行動中去。二是要建立健全風(fēng)險控制制度和獎懲制度，強化責(zé)任約束，促使信貸人員自覺遵守制度，認(rèn)真履行職責(zé)，形成防范風(fēng)險的第一道防線。三是要樹立關(guān)注客戶本身的理念，改變重抵押擔(dān)保、輕第一還款來源的傾向，要高度重視個貸客戶各方面的情況及變化，如任職或經(jīng)營的企業(yè)經(jīng)營狀態(tài)、行業(yè)穩(wěn)定性及發(fā)展前景，婚姻狀況，子女現(xiàn)狀。

（二）加強對國家宏觀經(jīng)濟政策和行業(yè)政策的研究

密切關(guān)注宏觀政策走勢，及時調(diào)整信貸結(jié)構(gòu)，防范信貸風(fēng)險。一是要及時了解、準(zhǔn)確解讀國家經(jīng)濟金融、特別是房地產(chǎn)行業(yè)的調(diào)整政策，建立有進(jìn)有退的機制。有一定特征的客戶群經(jīng)營形勢出現(xiàn)明顯下滑趨勢時，應(yīng)盡快收緊信貸準(zhǔn)入門檻、政策。二是有效運用分析工具，加強風(fēng)險監(jiān)測。為確保銀行有足夠的前瞻性，將“壓力測試”引入風(fēng)險管理，尤其要將政策環(huán)境變化納入測試范圍，未雨綢繆，制定應(yīng)對危機的策略。三是要高度重視對政策導(dǎo)向不利的行業(yè)的已授信個貸客戶群體，及時跟蹤客戶還款情況、房屋狀態(tài)等，有效識別和衡量信用風(fēng)險，研究制定積極的防范化解方案，盡早采取相關(guān)措施，規(guī)避風(fēng)險隱患。

（三）建立快速的風(fēng)險識別預(yù)警機制

一是加快風(fēng)險管理的信息化建設(shè)。借鑒國際先進(jìn)商業(yè)銀行風(fēng)險管理信息系統(tǒng)的經(jīng)驗，結(jié)合轄內(nèi)市場環(huán)境，利用現(xiàn)有客戶資源和歷史數(shù)據(jù)，構(gòu)建風(fēng)險管理信息系統(tǒng)，涵蓋風(fēng)險監(jiān)測、風(fēng)險分析和不良資產(chǎn)處置等風(fēng)險管理環(huán)節(jié)，構(gòu)建全過程風(fēng)險管理網(wǎng)絡(luò)體系，為風(fēng)險管理提供技術(shù)支撐。二是在風(fēng)險管理信息系統(tǒng)的基礎(chǔ)上，研究、開發(fā)易于量化、可操作的風(fēng)險控制與管理方法，探索建立、使用信用風(fēng)險計量模型，在規(guī)范風(fēng)險管理和操作流程的基礎(chǔ)上完成風(fēng)險管理信息系統(tǒng)與風(fēng)險計量系統(tǒng)的集成，真正發(fā)揮風(fēng)險監(jiān)測的預(yù)警功能，全面提升銀行業(yè)的風(fēng)險管理能力。三是針對目前市場個別客戶群體信用環(huán)境差、存在貸款欺詐行為問題，開發(fā)具有反欺詐功能的風(fēng)險監(jiān)測系統(tǒng)，通過量化和建模的方法，保證數(shù)據(jù)的真實性，前移風(fēng)險管理關(guān)口。

（四）加強房地產(chǎn)信貸管理，防范政策和合規(guī)風(fēng)險

一是要加強對宏觀經(jīng)濟金融調(diào)控政策和區(qū)域房地產(chǎn)市場的分析，制定符合本地區(qū)實際的房地產(chǎn)行業(yè)信貸政策策略。二是嚴(yán)格房地產(chǎn)貸款政策準(zhǔn)入、市場調(diào)查和審查，防范政策性風(fēng)險。三是嚴(yán)格房地產(chǎn)貸款客戶準(zhǔn)入條件，優(yōu)化客戶結(jié)構(gòu)，提高質(zhì)效。重點選擇銷售前景好、發(fā)展?jié)摿Υ蟆⒔?jīng)濟效益好，還本付息能力強的普通商品住房。四是強化貸后管理，實施全過程監(jiān)管，防止貸款資金被挪用。五是密切關(guān)注房價走勢，當(dāng)前要特別重視把握個人貸款客戶的資信狀況以及還款意愿和還款能力，落實首付款比例，前移房貸風(fēng)險關(guān)口，有效防范個人住房貸款信用風(fēng)險。

（五）合理確定客戶的實際償還債務(wù)能力

當(dāng)前，國民經(jīng)濟高速發(fā)展給壟斷的銀行界帶來較好的發(fā)展生機，但任何事物的發(fā)展都必然是曲折的，經(jīng)濟周期的下滑到也是必然的。經(jīng)濟發(fā)展速度的變化，市場條件的變化，利率政策的變化，都會給銀行帶來較大的影響。我們必須對經(jīng)濟周期的影響有所防范和預(yù)判。經(jīng)濟周期對于銀行的中長期個人貸款，會產(chǎn)生重大影響，為了有效緩釋信貸風(fēng)險，對客戶的貸前調(diào)查時要高度重視第一還款來源。

（六）防范操作和道德風(fēng)險的隱患

近年來，國際和國內(nèi)銀行操作風(fēng)險事件頻發(fā)，給銀行帶來了巨大的損失。操作風(fēng)險是指由于不完善或有問題的內(nèi)部程序、人員及系統(tǒng)或外部事件所造成損失風(fēng)險。操作風(fēng)險屬于一種獨立的風(fēng)險形式，有效防范操作風(fēng)險對保持銀行安全、穩(wěn)健經(jīng)營具有重要意義。操作風(fēng)險往往具有突發(fā)性、偶然性和難以預(yù)測的特點，因此，既要強調(diào)操作風(fēng)險控制的管理關(guān)口前移，防患未然，又要高度重視事后的整改，總結(jié)經(jīng)驗教訓(xùn)，升華管理水平。防范操作風(fēng)險，一是強化風(fēng)險意識，樹立良好的職業(yè)道德。銀行必須向全體員工強調(diào)操作風(fēng)險的危害性，增強操作風(fēng)險控制意識和自覺性。二是強調(diào)制度執(zhí)行的嚴(yán)肅性。操作風(fēng)險控制需要相對應(yīng)的管理框架，包括風(fēng)險識別、評估、分析、控制、監(jiān)督等環(huán)節(jié)，強調(diào)制度的剛性來保障銀行經(jīng)營活動的依法合規(guī)性。

（七）不斷提高信貸分析水平，為信貸決策提供政確依據(jù)。

信息的收集和整理是信貸分析的基礎(chǔ)，是正確決策的前提，行業(yè)信息、市場信息、政府信息、內(nèi)部信息的片面和失真，是信貸工作面臨的重大風(fēng)險，在從事授信審批和放款操作中工作中，要不斷提高業(yè)務(wù)水平，認(rèn)真分析市場信息、客戶信息、客戶需求、信貸政策、銀行戰(zhàn)略等各項因素。在滿足客戶需求的基礎(chǔ)上，實現(xiàn)銀行的風(fēng)險和收益的最佳平衡，為信貸決策提供政確依據(jù)，強化貸后管理，建立健全貸后管理隊伍，防范授信風(fēng)險。