基于轉(zhuǎn)移概率矩陣模型的失能老年人長期照護保險繳費率分析
——以天津市為研究對象*

李新平，朱銘來

(1 南開大學濱海學院 金融系，天津 300270；2 南開大學 金融學院，天津 300071)

1 引言

21世紀以來，我國人口快速老齡化，家庭結(jié)構(gòu)日益小型化，傳統(tǒng)家庭養(yǎng)老功能弱化，使得失能老人的長期照護問題日益緊迫。而我國現(xiàn)有社會救助、社會福利、社會保險制度尚未將失能老人的長期照護納入保障范圍，為及早預防和減少老人失能風險引發(fā)的社會經(jīng)濟問題，我國長期照護保險政策的研究和試點工作正在抓緊進行，2016年人力資源和社會保障部在全國15個城市首批啟動進行相關(guān)試點工作。實際上，構(gòu)建長期照護保險制度分擔失能老人長期照護費用早已被荷蘭、德國和日本等國家采納，并取得了較好效果。但近年來，日益上漲的費用負擔迫使這些國家對籌資繳費項目進行了不同程度的改革。

未來我國要建立全國性長期照護保險制度，籌資繳費同樣是有待解決的核心問題?；跀?shù)據(jù)可得性，本文選擇天津市作為研究對象，利用天津市民政局2012年、2014年關(guān)于農(nóng)村老人、失能老人的調(diào)查數(shù)據(jù)和2010年第六次人口普查關(guān)于天津市人口年齡結(jié)構(gòu)的數(shù)據(jù)，建立轉(zhuǎn)移概率矩陣模型描述60歲及以上老年人的失能率和健康狀況的轉(zhuǎn)移變化，預測分析處于長期照護狀態(tài)的失能老年人口規(guī)模；并且利用不同照護環(huán)境下的成本數(shù)據(jù)，預測分析失能老年人的長期照護總成本；最后參照OECD國家長期照護費用的分擔比例，預測分析了天津市2016-2050年長期照護保險的繳費率水平，以期對天津市未來長期照護保險制度的政策制定提供重要決策參考。

2 文獻綜述

長期照護最早可追溯至12-15世紀的英國，當時主要是針對低收入人群和殘疾人提供服務。二戰(zhàn)后，大量傷殘退伍軍人和鰥寡者涌現(xiàn)刺激長期照護需求大幅增長，長期照護保險應運而生。長期照護保險最早產(chǎn)生于荷蘭，它是為參保人由于機體老化、慢性疾病和意外傷殘等原因?qū)е率苓M行康復和照護服務支付費用而給付補償?shù)囊环N健康保險。20世紀以來，很多國家諸如荷蘭、以色列、德國和日本等都紛紛將長期照護保險發(fā)展為一項社會保障制度，用以解決日益上漲的失能老年人長期照護費用問題。與本文相關(guān)的文獻資料主要涉及失能老年人及長期照護保險繳費率兩個方面。

2.1 失能老年人文獻綜述

第一類是關(guān)于老年人失能率的研究。Nagi(1965)首次定義了失能概念，即日常生活能力喪失。盡管不同評估標準得出的失能率差異明顯，但是國內(nèi)外相關(guān)調(diào)查和研究幾乎都表明人的失能概率會隨年齡增加而增長，老年人年齡越大，失能概率就越大。來自世界衛(wèi)生組織關(guān)于全球194個國家和地區(qū)的失能報告(2011)顯示：0-14歲失能率是0.7%，15-59歲失能率是2.7%，60歲及以上老年人失能率是10.2%；來自中國、印度和俄羅斯等國家的老齡化與成人健康調(diào)研(SAGE)數(shù)據(jù)表明65歲-74歲年齡段老年人失能率遠小于75歲以上老年人。國內(nèi)學者潘金洪等(2012)研究發(fā)現(xiàn)我國老年人失能率隨年齡增長逐漸攀升，其中60歲組老年人失能率最低，僅為0.68%，70歲組、80歲組、90歲組老年人失能率分別是2.15%、6.49%和18.56%，百歲及以上老年人失能率最高，達到29.19%。以上調(diào)查研究雖涉及不同國家和地區(qū)，但是從人口統(tǒng)計學視角評估不同年齡組老年人失能率及其變化趨勢，是下一步分析失能老年人長期照護需求問題的基礎(chǔ)。

第二類是關(guān)于失能老年人長期照護需求規(guī)模及照護費用的測算。無論經(jīng)濟發(fā)展如何，人口老齡化都將導致失能老年人對長期照護需求的增加[注]世界衛(wèi)生組織.關(guān)于老齡化與健康的全球報告，2015年。Rivlin等學者(1988年)利用美國數(shù)據(jù)預測發(fā)現(xiàn)1988年-2018年期間家庭照護和護理院照護的失能老年人數(shù)分別從4%、2.3%增加到6.4%和4%，人均每月家庭照護費用和護理院照護費用分別從33美元、8.6美元上升到98.1美元和21.9美元，增長率分別高達197%和154%。針對我國的研究也表明，本世紀中葉失能老年人對長期照護需求規(guī)模和資金數(shù)量都比前期有了較大增幅(朱銘來，賈清顯，2009；李元，2018)。不斷攀升的長期照護費用對現(xiàn)有公共醫(yī)療保險體系和失能老年人及其家庭都造成了較大的財務壓力，再加上由于生育率下降導致家庭結(jié)構(gòu)小型化削弱了傳統(tǒng)家庭養(yǎng)老照護功能，長期照護由家庭問題轉(zhuǎn)變成了社會問題。早在2003年歐盟委員會就提出有必要將長期照護納入社會保障體系中[注]European Commission.Joint Report by the Commission and Council on Supporting National Strategies forthe Future of Health Care and Care for the Elderly.Brussels:Council of the European Union,2003.。

2.2 長期照護保險繳費率文獻綜述

首先是關(guān)于長期照護資金籌資機制的研究。Rice(1989)認為失能老年人受健康損害和功能障礙等原因影響必然增加對長期照護的需求，購買商業(yè)保險不適合每個人，要通過擴大現(xiàn)有醫(yī)療保險或者新開設長期護理保險覆蓋失能老年人的照護服務都需要廣泛的資金來源。Schnepper(2001)通過分析長期照護保險的功能認為當長期照護需求增加時，長期護理保險具有分散參保人員財務風險的優(yōu)勢。Barr N.(2010)提出通過保險能夠解決長期照護需求及費用籌資問題，但現(xiàn)有商業(yè)保險模式不能有效解決保險人和被保險人之間存在的信息不對稱等技術(shù)問題，他主張采用社會保險模式發(fā)展長期照護保險。

與國外學者類似，我國學者也主張采用保險機制籌集長期照護資金，目前主要形成了三種觀點：一是以荊濤和謝遠濤(2014)為代表的學者主張采納“社會保險為主+商業(yè)保險為補充”的模式；二是以孫正成(2013)為代表的學者主張采用社會保險模式；三是以王新軍和鄭超(2014)為代表的學者主張采用純商業(yè)保險模式。

其次是關(guān)于長期照護保險繳費率的研究。目前測算長期照護保險繳費率的方法主要有曼聯(lián)模型、減量表模型和馬爾科夫模型。曼聯(lián)模型曾被英國和德國等國家保險公司廣泛使用，其原理類似于壽險生命表，基于總?cè)丝诮】禒顩r編制長期照護率表格就可厘定繳費率。Meiner和Trapnell(1984)就利用曼聯(lián)模型測算了不同年齡低風險、高風險和團險失能老年人在不同保險責任期、不同免責期和不同給付水平下的標準費率。但由于曼聯(lián)模型沒有考慮失能狀態(tài)的可轉(zhuǎn)移性、不同年齡組人口與總?cè)丝诮】禒顩r的差異性而無法進行分類費率，后來學者們構(gòu)建了減量表模型和馬爾科夫模型來克服上述缺點。其中減量表模型是利用大量調(diào)查數(shù)據(jù)考察健康狀態(tài)變化，推算健康狀態(tài)轉(zhuǎn)移概率，例如陳岱婉(2008)運用減量表模型構(gòu)建了我國長期照護保險均衡保費精算模型。Rogelj和Bogataj(2018)采用減量表模型計算了斯洛文尼亞65歲-100歲老年人在一、二、三個不同照護等級下的長期照護保險費用。

馬爾科夫模型假定一定數(shù)量人口的健康狀態(tài)具有可轉(zhuǎn)移性且其轉(zhuǎn)移概率確定，這一假設簡單易懂且符合實際。Levikson和Mizrahi(1994)就基于健康狀態(tài)可轉(zhuǎn)移性假設，運用馬爾科夫模型計算了長期照護保險的均衡純保費。Pitacco(1995)利用馬爾科夫模型構(gòu)建了一系列連續(xù)性長期照護保險繳費率精算模型。Pritchard(2006)構(gòu)建馬爾科夫模型，利用美國國家長期照護研究中心(National Long-Term Care Study ，簡稱NLTCS)發(fā)布的1982年和1984年統(tǒng)計數(shù)據(jù)，建立了兩年期的轉(zhuǎn)移概率矩陣模型測算了65歲及以上失能老年人在1-6個照護等級下的長期照護保險繳費率。

國內(nèi)學者卓志(2006)、何林廣(2007)都曾介紹了上述三種長期照護保險繳費率計算模型，后者還運用實例闡述了這三種模型的實際應用和對比。荊濤等(2016)利用馬爾科夫模型研究了北京市政策性長期照護保險的保費定價問題。

實際運用中，由于減量表模型要求大量數(shù)據(jù)，并需持續(xù)追蹤各減量表之間的相互轉(zhuǎn)移，計算較復雜，使用受限。馬爾科夫模型則不受樣本量限制，其關(guān)鍵是確定健康狀態(tài)的劃分標準，然后依據(jù)長期照護費用的差異計算保險繳費率，這種方法既具備了數(shù)學和統(tǒng)計學上容易處理和估計參數(shù)等優(yōu)點，還使得保險公司定價考慮因素更全面，目前被廣泛使用。由于天津市尚不具備減量表模型需要的大量觀察數(shù)據(jù)，因此本文采用馬爾科夫模型計算天津市長期照護保險的繳費率。

3 數(shù)據(jù)

3.1 數(shù)據(jù)來源及其描述性統(tǒng)計

本文主要數(shù)據(jù)來自天津市民政局《2012年天津市農(nóng)村老年人養(yǎng)老狀況及養(yǎng)老需求抽樣調(diào)查報告》和《2014年天津市失能老年人生活狀況調(diào)查報告》，兩次調(diào)查報告均是入戶調(diào)查年齡在60周歲及以上老年人的個人基本情況、養(yǎng)老狀況、收入狀況、健康狀況、生活照料狀況等內(nèi)容。其中2012年調(diào)查數(shù)據(jù)包括8個涉農(nóng)區(qū)縣5000名老年人，其中60-74歲年齡段的老人占72.2%，75歲以上老人占比27.8%,樣本中77.5%的老人對養(yǎng)老保障主要來源選擇了政府，只有16.75%的老人選擇子女為其養(yǎng)老，樣本中22.4%老人處于半自理、需要他人照護狀態(tài)，6.1%完全不能自理，需要完全依賴他人照護。2014年調(diào)查樣本共涉及來自10個區(qū)縣及42個鄉(xiāng)鎮(zhèn)的880名失能老年人，其中60-79歲老人占42.88%，80-89歲老人占43.38%，90歲及以上老人占13.75%，此次調(diào)查結(jié)果顯示輕度失能老人占47.79%，中度失能老人占15.38%，重度失能老人占36.82%，平均失能[注]此處的失能劃分標準是依照日常生活活動能力(activities of daily living,以下簡稱ADLs)6項指標：吃飯、穿衣、上下床、如廁、室內(nèi)走動和洗澡，1-2項做不了定義為輕度失能，3-4項做不了定義為中度失能，5-6項做不了定義為重度失能。時長是7.37年。

為了保證抽樣數(shù)據(jù)的代表性，2012年和2014年分別采用了分層比例抽樣和隨機抽樣方法。2012年調(diào)查首先從天津市8個涉農(nóng)區(qū)、縣隨機抽取了80個街道、鄉(xiāng)鎮(zhèn)作為第一層樣本體，然后從這80個街道和鄉(xiāng)鎮(zhèn)中隨機抽取了500個社區(qū)再從每個社區(qū)隨機抽取10位老年人，這種分層比例抽樣方法就是按各層樣本量占調(diào)查總樣本量的比例分配各層抽取樣本數(shù)量，可以有效避免數(shù)據(jù)遺漏，提高了樣本的代表性，能夠有效代表天津市農(nóng)村老年人的失能狀況。2014年調(diào)查樣本量雖小，但是抽樣區(qū)域基本覆蓋了全市范圍共涉及10個區(qū)縣、42個街道和142個社區(qū)的城鄉(xiāng)失能老年人，根據(jù)隨機原則抽取樣本，在總體中每個樣本被抽取的機會都是相同的，因此隨機抽樣法能夠保證被抽取的樣本數(shù)據(jù)在總體中是均勻分布的，不會出現(xiàn)傾向性誤差，代表性較強。2018年我國老齡委科學研究中心編寫了《老齡藍皮書：中國城鄉(xiāng)老年人生活狀況調(diào)查報告(2018)》，研究結(jié)果顯示城、鄉(xiāng)老年人失能率與老年人整體失能率之間差異較小[注]報告顯示老年人整體失能率是4.1%，城市、農(nóng)村老年人失能率分別是4%和4.3%。，因此關(guān)于天津市2012年城市老年人失能數(shù)據(jù)的缺失問題，本文在已有農(nóng)村失能老年人數(shù)據(jù)的基礎(chǔ)上結(jié)合農(nóng)村人口占總?cè)丝诒壤扑懔?012年天津市城鄉(xiāng)老年人的整體失能狀況。

此外，本文還利用2010年第六次全國人口普查中關(guān)于天津市“5齡組”人口年齡結(jié)構(gòu)數(shù)據(jù)，預測分析未來天津市人口的年齡結(jié)構(gòu)趨勢。

3.2 關(guān)于長期照護狀態(tài)的界定

在長期照護保險制度的構(gòu)建中，長期照護狀態(tài)的界定直接決定了老人的照護獲益資格和待遇水平。2011年我國老齡委利用ADLs評價老人日常生活自理能力，Peng等人(2010)也使用主觀自我健康評價來確定老人的照護需求。參照上述文獻并考慮前面兩份調(diào)查報告的數(shù)據(jù)，本文將老年人的健康狀況根據(jù)失能程度劃分為自理、部分失能(包括半自理需要他人照護，輕度失能和中度失能三種情況)、嚴重失能三大類，其中部分失能老人和嚴重失能老人都處于長期照護狀態(tài)。

4 失能老年人長期照護需求總成本

老年人的長期照護需求主要取決于其健康狀況。隨著我國人口老齡化趨勢日益加深，由于年齡增長、機體老化、慢性疾病等原因造成失能的老年人口規(guī)模不斷擴大，這勢必會增加對長期照護的需求。

4.1 2016-2050年老年人口的預測

本文利用中國人口與發(fā)展研究中心專門為聯(lián)合國人口司開發(fā)的國際人口預測軟件PADIS-INT對天津市人口年齡結(jié)構(gòu)變動進行動態(tài)測算。主要參數(shù)設定如下：(1)項目設置，由于能夠獲得的最新人口年齡結(jié)構(gòu)來自2010年第六次人口普查數(shù)據(jù)，所以起始年份設置為2010年，終止年份為2050年，人口群體/區(qū)域個數(shù)簡化為1個。(2)起始人口，選擇2010年全國人口普查數(shù)據(jù)中關(guān)于天津市人口按照年齡和性別的統(tǒng)計數(shù)據(jù)。(3)死亡水平，利用2010年人口普查公布的天津市預期壽命數(shù)據(jù)。(4)生育模式，利用2010年第六次人口普查公布的天津市15-49歲育齡婦女的五齡組生育率數(shù)據(jù)。(5)出生性別比，利用2010年人口普查公布的天津市出生性別比數(shù)據(jù)。(6)遷移水平，天津市近年來處于人口凈流入狀態(tài)，年人口流入在35-50萬之間，本文取平均數(shù)40萬作為研究基數(shù)。(7)死亡模式、生育水平、遷移模式分別接受其典型設置數(shù)據(jù)。PADIS-INT軟件輸出的高、中、低三套方案的人口數(shù)據(jù)結(jié)果與天津市2011-2017年的實際統(tǒng)計結(jié)果比較，發(fā)現(xiàn)中方案輸出結(jié)果與實際結(jié)果較為接近，因此本文選取中方案的老年人口數(shù)作為研究數(shù)據(jù)(如表1所示)。

表1 2016-2050年60歲及以上老年人口規(guī)模及比例(單位：萬人，%)

年份60歲及以上人口總數(shù)60歲及以上人口占總?cè)丝诒壤攴?0歲及以上人口總數(shù)60歲及以上人口占總?cè)丝诒壤?016256.6615.992034503.1019.942018285.7216.692036525.5520.072020315.0017.322038547.5020.172022345.2817.952040573.2020.392024375.4918.522042606.6120.872026403.8418.972044647.6021.572028430.4319.312046700.0622.592030455.6919.572048765.0023.952032479.7719.782050820.0224.96 數(shù)據(jù)來源:作者測算所得

4.2 老年人失能率的測算

老年人健康狀況可能變好也可能變壞，即老年人從某種健康狀態(tài)轉(zhuǎn)變成其他健康狀態(tài)的概率是影響其對長期照護需求的關(guān)鍵因素。本文采用馬爾科夫轉(zhuǎn)移概率矩陣，建立老年人不同健康狀態(tài)的轉(zhuǎn)移概率矩陣模型，預測老年人的失能人口規(guī)模，進而預測長期照護總成本。我國學者黃楓等(2012)和國外以Peng et al.(2010)為代表的學者都曾使用該方法進行失能人口的相關(guān)研究。

4.2.1 老年人健康狀態(tài)轉(zhuǎn)移概率矩陣的原理及計算

假設老年人的健康狀態(tài)變化服從齊次連續(xù)馬爾科夫隨機過程，用P(T)表示經(jīng)過T期的轉(zhuǎn)移概率矩陣，P表示經(jīng)過1期的轉(zhuǎn)移概率矩陣，P(T)=[pij(T)],i,j=1,2,3,分別表示嚴重失能，部分失能，自理三種健康狀態(tài)，pij(T)是老年人從健康狀態(tài)i經(jīng)過T期轉(zhuǎn)移到狀態(tài)j的概率，取值范圍在(0,1)。齊次連續(xù)馬爾科夫隨機過程表示為P(T)=P(T-1+1)=P(T-1)·P=P(T-2)·P·P=…=PT，意味著健康狀態(tài)的T期轉(zhuǎn)移概率矩陣等于1期轉(zhuǎn)移概率矩陣的T次冪。

表2 2016-2050年老年人失能率 (%)

表3 2016-2050年失能老年人口規(guī)模 (單位：萬人)

(式1)

根據(jù)2012年和2014年的調(diào)查數(shù)據(jù)和上述式1求解的健康轉(zhuǎn)移概率矩陣，能夠測算出2016-2050年的失能老年率(如表2所示)。研究結(jié)果表明，失能老年率逐年攀升，人口整體生活自理能力下降，尤其是重度失能比例遠高于部分失能比例，意味著未來對長期照護的需求也將呈增長趨勢。

4.2.2 失能老年人口測算

根據(jù)表1天津市老年人口數(shù)據(jù)和表2天津市老年人口失能率相乘計算可得2016-2050年失能老年總?cè)藬?shù)(如表3所示)。研究結(jié)果顯示，未來失能老年人口呈現(xiàn)兩大突出特點：一是失能老年人口數(shù)量逐年攀升，預計2050年將有近160萬失能老年人，比2014年的調(diào)查數(shù)據(jù)增長了10倍多。二是重度失能老年人口數(shù)和占比都遠高于部分失能人口數(shù)據(jù)。眾所周知，重度失能老年人比其他老年人對長期照護的需求更迫切，需要照護的專業(yè)程度更高，照護周期更長，照護服務內(nèi)容更廣泛，這將對現(xiàn)有家庭和養(yǎng)老機構(gòu)照護帶來巨大挑戰(zhàn)。

4.3 失能老年人長期照護需求總成本測算

根據(jù)《天津市社會養(yǎng)老服務體系建設規(guī)劃(2011-2015)》提出的“973”養(yǎng)老服務格局，未來天津市將有97%老年人依托社區(qū)服務居家養(yǎng)老，3%入住養(yǎng)老院養(yǎng)老。可見，未來失能老年人將主要依靠居家照護和養(yǎng)老院照護進行養(yǎng)老，由此產(chǎn)生的失能老年人長期照護需求總成本包括居家照護成本和養(yǎng)老院照護成本兩部分。關(guān)于居家照護成本，本文根據(jù)天津市發(fā)布的2014年居家服務等行業(yè)在崗職工人均工資水平34012元/年作為測算依據(jù)；關(guān)于養(yǎng)老院照護成本，本文利用天津市現(xiàn)有431家養(yǎng)老機構(gòu)網(wǎng)上報價計算得到人均照護成本范圍在(1001.14元/人/月-2481.71元/人/月)。另外，假定居家照護和養(yǎng)老院照護人均成本按照年增長率3%進行推算[注]經(jīng)濟學上認為溫和通貨膨脹率(物價每年上漲3%-6%)可以刺激經(jīng)濟發(fā)展，考慮我國自2016年以來CPI上漲不高(低于3%)的實際情況，本文選擇溫和通貨膨脹率的較低數(shù)3%作為未來照護人均成本的增長率。，測算結(jié)果顯示到本世紀中葉，失能老年人長期照護需求總成本將會超過1570億元，比2016年65.56億元增長了23倍，如此快速上漲的照護成本將給失能老人及其家庭帶來沉重的經(jīng)濟負擔。

表4 2016-2050年失能老年人長期照護需求總成本 (單位：萬人，億元)

5 長期照護保險繳費率的測算

長期照護保險是為參保人由于機體老化、慢性疾病和意外傷殘導致失能需要康復和照護服務進行費用支出而給付補償?shù)囊环N健康保險。國際上眾多國家建立長期照護保險制度的初衷就是應對失能人員尤其是失能老年人對長期照護需求導致的巨額經(jīng)濟負擔。

5.1 關(guān)于長期照護保險的制度假設

2016年我國人力資源和社會保障部開始“在全國15個城市啟動長期護理保險制度試點，利用1-2年時間探索建立以社會互助共濟方式籌集資金、為長期失能人員的基本生活照料和與基本生活密切相關(guān)的醫(yī)療護理提供資金服務保障的社會保險制度”，這標志著未來我國長期護理保險制度將可能采用社會保險模式。

本文假設天津市未來也將采用社會保險方式建立長期照護保險制度，并且失能老年人長期照護的成本負擔主要由長期照護保險、政府補貼和個人自付費三方共同負擔，其中政府補貼僅限于特定高齡人群、低收入者等，長期照護保險主要由參保人繳費構(gòu)成，繳費基數(shù)來自參保人的工資收入。

5.2 長期照護保險繳費率的計算

目前OECD國家的居家照護和養(yǎng)老院照護費用分別由長期照護保險支付88%和41%[注]Karlsson M,Mayhew L,Rickayzen B.Long term care financing in four OECD countries:fiscal burden and distributive effects[J].Health Policy,2007,80(1):107-134.，本文以此作為測算參考，結(jié)合天津市2016年工資水平并假定按照年增長率3%來測算長期照護保險的繳費率(如表5所示)，公式為：

(式2)

其中LTCj表示第j年長期照護保險的繳費率，ρh、ρn分別表示長期照護保險在居家照護和養(yǎng)老院照護費用中負擔的比例。Ch、Cn分別表示長期照護保險的居家照護和養(yǎng)老院照護總成本，TWj表示第j年的總工資收入。

表5 2016-2050年失能老年長期照護 保險的繳費率(%)

從測算結(jié)果來看，2016年長期照護保險繳費率的范圍在(2.51%-2.53%)，整體繳費率并不高，但長期照護保險繳費率增長速度很快，2030年繳費率范圍在(8.03%-8.09%)，到2050年本世紀中葉更是高達(21.66-21.82%)。其原因一方面是由于失能老年人數(shù)量從2030年開始大幅增加，且增速較快，特別是重度失能老年人數(shù)量和比例都不斷攀升，導致長期照護費用迅速增加；另一方面是由于老齡人口數(shù)量和比例不斷攀升，同期勞動人口比例大幅減少，這勢必造成在職員工繳費負擔比例較高，繳費主體當期可支配收入減少。

6 結(jié)論和建議

綜合上述，長期照護保險繳費率增長是一個漸進過程。隨著人口老齡化嚴重、重度失能老年人口數(shù)量和比例增加、居家照護和養(yǎng)老院照護失能老年人的費用不斷攀升、長期照護保險需支付的照護費用增加，最終導致繳費率逐年提高。本文的結(jié)論及其政策建議主要如下：

6.1 老年人整體失能狀況堪憂，應實施照護預防項目

值得注意的是，老人重度失能率遠高于部分失能率，這主要是由于隨著人均預期壽命延長，老年人一旦失能，幾乎不可能恢復到自理狀況，受年老體衰、疾病等因素影響絕大多數(shù)都轉(zhuǎn)變成了重度失能狀態(tài)。鑒于此，本文建議天津市未來應實施“照護預防項目”，針對輕度失能老人、半自理老人由保健師、康復治療師和專業(yè)護工提供預防性照護服務，使其健康狀況維持現(xiàn)狀而不過快惡化，實現(xiàn)減少照護費用支出的目的。

6.2 失能老人長期照護成本增長較快，應拓展籌資渠道

研究結(jié)果顯示，預計天津市2050年失能老人長期照護成本最高將達到1570億元，較2016年增加了23倍，比2030年增加了4倍，快速上漲的長期照護成本將成為未來構(gòu)建長期照護保險制度的巨大挑戰(zhàn)之一。因此，除了參保人繳費之外，天津市未來構(gòu)建長期照護保險制度時要積極吸收來自政府財政補助、社會捐助、福利彩票公益金、國有資產(chǎn)劃轉(zhuǎn)等多渠道資金。此外還要重視居家照護政策引導，從政府定位來看，居家養(yǎng)老將是今后主要發(fā)展方向，但考慮到人均壽命延長導致的照護周期將延長、獨生子女家庭照護失能老人的現(xiàn)實困難、失獨家庭和“三無”人員無子女照護等實際問題，今后要對“有子女”照護家庭進行制度性補貼和政策傾斜，同時積極出臺關(guān)于機構(gòu)照護上門服務的政策性指引。

6.3 長期照護保險繳費率增速較快，應建立動態(tài)籌資機制

2016年-2050年天津市長期照護保險繳費率的范圍在[2.51%-21.82%]，意味著到本世紀中葉，長期照護保險繳費率占工資總額比例將超過五分之一，比2016年最低繳費率2.51%提高了將近8倍。快速上漲的繳費率對制度構(gòu)建形成了較大壓力，天津市未來無論是將長期照護保險納入社會基本醫(yī)療保險還是單獨開設新社保險種都勢必增加企業(yè)和個人社保繳費率負擔，且隨著老齡化趨勢加劇繳費負擔將日益沉重?？紤]到企業(yè)現(xiàn)行社保繳費負擔重，城鄉(xiāng)老年人收入差距較大、農(nóng)村老年人繳費能力有限等現(xiàn)實，本文建議盡快研究政府、企業(yè)、居民三大繳費主體的籌資責任分擔比例，建立動態(tài)籌資機制，預留適時調(diào)整和改革的空間。

長期照護保險制度作為解決失能老年人長期照護費用的重要措施，已經(jīng)在國外部分國家得到實踐并取得了較好效果[注]唐睿，鄒盛銀.長期護理保險方興未艾[J].中國社會保障，2002，(1)：19.。根據(jù)本文測算結(jié)果顯示，本世紀中葉前，天津市長期照護成本及長期照護保險繳費率都相對不高，應抓住這一機遇盡快建立長期照護保險制度，及早規(guī)劃應對日益增長的失能老人長期照護成本負擔，積極推動天津市老年人健康老齡化。