中小企業(yè)融資方式創(chuàng)新問(wèn)題芻議

朱德勇

摘要：中小企業(yè)是我國(guó)現(xiàn)行和未來(lái)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要增長(zhǎng)點(diǎn)，同時(shí)，中小企業(yè)也面臨很多困難和問(wèn)題，融資難問(wèn)題已成為制約其發(fā)展的瓶頸。文章以煙臺(tái)為例，闡述了煙臺(tái)市中小企業(yè)融資方式創(chuàng)新的必要性，在分析其存在的問(wèn)題的基礎(chǔ)上，提出了相應(yīng)的對(duì)策措施。

關(guān)鍵詞：中小企業(yè)；融資方式創(chuàng)新；融資產(chǎn)品

中小企業(yè)是我國(guó)現(xiàn)行和未來(lái)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要增長(zhǎng)點(diǎn)，同時(shí)，中小企業(yè)也面臨很多困難和問(wèn)題，目前融資難問(wèn)題已經(jīng)成為制約其發(fā)展的瓶頸。對(duì)于煙臺(tái)來(lái)說(shuō)，中小企業(yè)融資難的問(wèn)題比較突出，由于特殊的地理位置和經(jīng)濟(jì)發(fā)展模式使得煙臺(tái)市的中小企業(yè)在全國(guó)的中小企業(yè)中別具一格，為此探究煙臺(tái)市中小企業(yè)融資方式創(chuàng)新問(wèn)題就顯得尤為重要。

一、煙臺(tái)市中小企業(yè)融資方式創(chuàng)新的必要性

（一）加快融資方式創(chuàng)新是中小企業(yè)獲取其生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)所需的資金的必然要求

煙臺(tái)大中型上市公司較多，嚴(yán)重?cái)D占中小企業(yè)的資源，致使中小企業(yè)必須依靠融資方式創(chuàng)新獲取其生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)所需的資金。截至2018年5月月底，全市上市公司總數(shù)達(dá)到47家，其中境內(nèi)上市公司38家，境外上市公司9家，總量位居山東省首位。而這些上市公司向來(lái)?yè)碛谐渥愕馁Y金，它們或者處于行業(yè)壟斷地位，或者是在全國(guó)乃至全世界的某一領(lǐng)域占有極其重要的地位，因此，煙臺(tái)的商業(yè)銀行都愿意向這些上市公司伸出“橄欖枝”。這樣一來(lái)，中小企業(yè)便會(huì)失去一定的資源。因此，中小企業(yè)在正規(guī)金融機(jī)構(gòu)中難以獲取資金，創(chuàng)新融資方式可以在一定程度上代替商業(yè)銀行為中小企業(yè)提供貸款，使得全社會(huì)資金資源得到較為充分的應(yīng)用。

（二）加快融資方式創(chuàng)新是促進(jìn)煙臺(tái)市的金融環(huán)境向?qū)I(yè)化發(fā)展的必然要求

煙臺(tái)市無(wú)論是從金融業(yè)繁榮程度還是從金融業(yè)成熟度，與北上廣深相比，差距較大，同時(shí)，由于金融業(yè)發(fā)展稍顯滯后，在資金短缺時(shí)，中小企業(yè)往往會(huì)選擇商業(yè)銀行貸款或者是向家中的親戚朋友借款，再或者是變賣(mài)掉自己企業(yè)或者企業(yè)主自身?yè)碛械馁Y產(chǎn)。所以，相對(duì)落后的金融普及度和金融認(rèn)知度也會(huì)在很大程度上嚴(yán)重影響中小企業(yè)獲取資金的量。而加快融資方式創(chuàng)新不僅可以解決整個(gè)煙臺(tái)市中小企業(yè)的借款難問(wèn)題，同時(shí)也會(huì)促進(jìn)煙臺(tái)市金融整體大環(huán)境向著專(zhuān)業(yè)化發(fā)展，在服務(wù)中小企業(yè)的同時(shí)，進(jìn)一步改善煙臺(tái)市整體金融環(huán)境。

二、煙臺(tái)市中小企業(yè)融資方式創(chuàng)新存在的問(wèn)題

（一）金融體制改革不夠完善

目前，煙臺(tái)現(xiàn)行金融體制下的商業(yè)銀行仍然強(qiáng)有力的控制著整個(gè)金融市場(chǎng)的資金供應(yīng)，創(chuàng)新型金融企業(yè)仍然不是整個(gè)金融市場(chǎng)上的主體，由此導(dǎo)致各大商業(yè)銀行在貸款的過(guò)程中一直偏向于大中型上市公司，中小企業(yè)更加難以得到貸款。

（二）中小企業(yè)自身建設(shè)不夠完善

煙臺(tái)市的中小企業(yè)本身規(guī)模并不大，加之經(jīng)營(yíng)管理不嚴(yán)格，記賬不規(guī)范，導(dǎo)致其自身經(jīng)營(yíng)過(guò)程中本身就存在不少的問(wèn)題，而這些問(wèn)題在其申請(qǐng)貸款的過(guò)程中就很容易被發(fā)放貸款的商業(yè)銀行發(fā)現(xiàn)，于是，中小企業(yè)在向商業(yè)銀行申請(qǐng)貸款無(wú)果的問(wèn)題，致使其無(wú)法獲得正常程序下的貸款的發(fā)放。

（三）政府引導(dǎo)作用發(fā)揮不夠

近年來(lái)煙臺(tái)市雖然在金融、稅收、財(cái)政政策法規(guī)方面對(duì)中小企業(yè)支持力度加大，同時(shí)也加大了財(cái)政資金項(xiàng)目投入，但是政府的宣傳引導(dǎo)不夠到位。筆者認(rèn)為，當(dāng)中小企業(yè)找不到合適的融資渠道時(shí)，政府如果能夠積極引導(dǎo)公民利用創(chuàng)新型手段進(jìn)行融資，那么一定會(huì)在很大程度上緩解中小企業(yè)融資難的問(wèn)題。

（四）市場(chǎng)缺乏創(chuàng)新型融資產(chǎn)品

金融業(yè)要?jiǎng)?chuàng)新，就必須要研究市場(chǎng)所需要的創(chuàng)新型融資產(chǎn)品，然而目前在煙臺(tái)的金融市場(chǎng)上，很少有相關(guān)從業(yè)機(jī)構(gòu)能夠利用所熟悉的金融知識(shí)進(jìn)行金融產(chǎn)品的再設(shè)計(jì)，因此，創(chuàng)新出來(lái)的融資產(chǎn)品存在的意義不大，并不能真正解決市場(chǎng)資金缺乏的問(wèn)題。

三、加快煙臺(tái)市中小企業(yè)融資方式創(chuàng)新的對(duì)策

（一）推動(dòng)融資理念創(chuàng)新

如果想要對(duì)現(xiàn)行的融資方式進(jìn)行創(chuàng)新，就必須先對(duì)融資理念進(jìn)行創(chuàng)新。一是采用納稅信用貸款的方式對(duì)中小企業(yè)進(jìn)行資金援助。可以效仿個(gè)人貸款中的一些做法，即為中小企業(yè)建立一個(gè)專(zhuān)屬的信用數(shù)據(jù)庫(kù)用于記錄中中小企業(yè)的納稅信用以此來(lái)幫助納稅信用好的企業(yè)獲得貸款。二是利用“互聯(lián)網(wǎng)+”進(jìn)行中小企業(yè)融資方式的轉(zhuǎn)變。中小企業(yè)融資方式創(chuàng)新要積極利用互聯(lián)網(wǎng)，目前“互聯(lián)網(wǎng)+金融”的模式已經(jīng)開(kāi)始應(yīng)用于傳統(tǒng)的金融行業(yè)。三是積極引導(dǎo)中小企業(yè)建立“信用貸款”的理念。要讓互聯(lián)網(wǎng)金融在中小企業(yè)貸款中發(fā)揮其應(yīng)有的作用，就必須要將信用貸款的理念納入到中小企業(yè)的貸款過(guò)程中來(lái)。

（二）推動(dòng)金融體系創(chuàng)新

對(duì)于中小企業(yè)貸款的整個(gè)過(guò)程來(lái)說(shuō)，金融體系的不健全會(huì)在很大程度上影響中小企業(yè)貸款的質(zhì)量和速度。因此，應(yīng)積極推動(dòng)金融體系創(chuàng)新。一是對(duì)向中小企業(yè)進(jìn)行貸款的金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行相應(yīng)的補(bǔ)貼。對(duì)很多金融企業(yè)來(lái)說(shuō)，貸款給中小企業(yè)，似乎并不是一件劃算的事情。為此，可以對(duì)向中小企業(yè)提供貸款的金融企業(yè)進(jìn)行相應(yīng)的補(bǔ)貼，以鼓勵(lì)金融機(jī)構(gòu)向有貸款需要的中小企業(yè)進(jìn)行貸款。二是建立專(zhuān)門(mén)的中小企業(yè)借款經(jīng)營(yíng)管理部門(mén)處理相應(yīng)的中中小企業(yè)貸款。商業(yè)銀行信貸部對(duì)中小企業(yè)能夠提供的幫助比較少，如果建立專(zhuān)門(mén)的中小企業(yè)借款經(jīng)營(yíng)管理部門(mén)處理相應(yīng)的中小企業(yè)貸款，就可以避免因?yàn)橘Y源分布不均勻而造成的中小企業(yè)無(wú)款可借現(xiàn)象。

（三）推動(dòng)企業(yè)經(jīng)營(yíng)方式創(chuàng)新

推動(dòng)中小企業(yè)經(jīng)營(yíng)方式創(chuàng)新也是融資方式創(chuàng)新的重要參考因素。一是要建立健全現(xiàn)代企業(yè)制度。中小企業(yè)如果沒(méi)有良好的現(xiàn)代企業(yè)制度，就沒(méi)有后續(xù)的還款保證，呆賬壞賬就會(huì)持續(xù)性的出現(xiàn)，最終將會(huì)導(dǎo)致整個(gè)金融系統(tǒng)貸款質(zhì)量嚴(yán)重下滑。二是加強(qiáng)企業(yè)的財(cái)務(wù)管理。相關(guān)部門(mén)必要時(shí)可以對(duì)財(cái)務(wù)人員進(jìn)行培訓(xùn)，使之形成系統(tǒng)的財(cái)務(wù)工作思維，掌握現(xiàn)代企業(yè)記賬規(guī)則，為企業(yè)獲得貸款掃清最后的障礙。三是完善中小企業(yè)信用體系。引導(dǎo)中小企業(yè)建立正確的信用體系，讓中小企業(yè)形成用信用去貸款的意識(shí)，同樣也是改善中小企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況的重要方面。

（四）推動(dòng)政府融資服務(wù)創(chuàng)新

政府融資服務(wù)創(chuàng)新，主要指的是稅務(wù)部門(mén)和相關(guān)企業(yè)通力合作，建設(shè)多個(gè)企業(yè)稅務(wù)信用系統(tǒng)，這個(gè)系統(tǒng)主要涉及到企業(yè)的納稅情況、上下游企業(yè)等一些涉及企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的基本活動(dòng)，就此來(lái)看，涉及到納稅的情況需要稅務(wù)部門(mén)毫無(wú)保留的將企業(yè)納稅資料交由相關(guān)金融機(jī)構(gòu)，使之完成企業(yè)稅務(wù)信用系統(tǒng)的信息錄入；同時(shí)，涉及到企業(yè)真實(shí)經(jīng)營(yíng)狀況的一手資料，則需要稅務(wù)部門(mén)和相關(guān)審核機(jī)構(gòu)共同完成信息真實(shí)性的調(diào)查。

（五）推動(dòng)融資產(chǎn)品創(chuàng)新

目前，煙臺(tái)市的中小企業(yè)融資的一個(gè)障礙就是相關(guān)金融機(jī)構(gòu)的創(chuàng)新型金融產(chǎn)品不多，如果想要推動(dòng)中小企業(yè)創(chuàng)新型融資的發(fā)展，就必須盡最大努力滿(mǎn)足中小企業(yè)融資需求。一是推進(jìn)中小企業(yè)的供應(yīng)鏈融資。將企業(yè)整個(gè)生產(chǎn)過(guò)程中的所有的上下游企業(yè)都納入到供應(yīng)鏈融資的范圍中來(lái)，圍繞著整個(gè)產(chǎn)品生產(chǎn)過(guò)程，基于整個(gè)生產(chǎn)流程和生產(chǎn)過(guò)程中產(chǎn)生的現(xiàn)金流而相關(guān)的企業(yè)提供相應(yīng)價(jià)款。二是創(chuàng)新中小企業(yè)融資新途徑。積極推行員工持股計(jì)劃；必要時(shí)進(jìn)行一定的票據(jù)貼現(xiàn)；多個(gè)中小企業(yè)進(jìn)行“捆綁式”企業(yè)聯(lián)合發(fā)行債券融資。同時(shí)還應(yīng)該拓寬除了商業(yè)銀行之外的中小企業(yè)借貸渠道，使之能夠從多個(gè)方而不僅僅是從商業(yè)銀行獲取貸款。

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（作者單位：冰輪環(huán)境技術(shù)股份有限公司）