我國農(nóng)村非正規(guī)金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險分析

邱雪林/文

農(nóng)村非正規(guī)金融機(jī)構(gòu)在我國農(nóng)村地區(qū)有著相對較長的發(fā)展歷史，從封建社會開始就存在農(nóng)村非正規(guī)金融機(jī)構(gòu)，并不斷延續(xù)和發(fā)展。時至今日，其仍是滿足農(nóng)村發(fā)展資金需求的重要途徑。雖然農(nóng)村非正規(guī)金融機(jī)構(gòu)存在一些消極的影響，但是我們也應(yīng)注意到其積極的一面，在現(xiàn)實(shí)的發(fā)展中即使有正規(guī)金融機(jī)構(gòu)的支持，但是仍然無法有效滿足農(nóng)村發(fā)展的資金需求，需要非正規(guī)金融機(jī)構(gòu)作為補(bǔ)充。有鑒于此，國家在對其進(jìn)行管控的過程中，應(yīng)著重消除其具有消極影響的部分，對其積極的部分加以利用，從而促進(jìn)我國農(nóng)村地區(qū)的發(fā)展。

一、我國農(nóng)村非正規(guī)金融機(jī)構(gòu)發(fā)展歷程以及風(fēng)險

我國農(nóng)村非正規(guī)金融機(jī)構(gòu)的發(fā)展歷史可以追溯到封建社會時期，隨著經(jīng)濟(jì)不斷發(fā)展，從最初的自由借貸逐步形成了具有一定規(guī)模的金融組織。根據(jù)其發(fā)展歷程來看，大致存在這幾種模式，分別是自由借貸、合會、銀背、錢中、私人錢莊、農(nóng)村合作基金會、典當(dāng)行，是一個由低級逐漸向高級發(fā)展的過程。長期以來，公眾對農(nóng)村非正規(guī)金融機(jī)構(gòu)都持質(zhì)疑的態(tài)度，政府也在嚴(yán)格管控農(nóng)村非正規(guī)金融機(jī)構(gòu)的發(fā)展，但是總體而言，目前我國關(guān)于農(nóng)村非正規(guī)金融機(jī)構(gòu)的法律法規(guī)尚不完善，沒有明確的法律條文對其進(jìn)行約束，這種無秩序的金融活動很容易演變成高利貸、非法集資等影響社會秩序的金融問題。農(nóng)村非正規(guī)金融機(jī)構(gòu)缺乏相應(yīng)的信用擔(dān)保機(jī)制，存在極大的信用風(fēng)險，當(dāng)資金數(shù)額超過道德所能約束的臨界點(diǎn)時，很大可能會出現(xiàn)違約的情況。隨著農(nóng)村非正規(guī)金融機(jī)構(gòu)規(guī)模的擴(kuò)大，其所覆蓋的市場區(qū)域和參與的人數(shù)也隨之上升，這種情況下很容易由于地域的原因出現(xiàn)信息不對稱的情況，從而造成違約的情況，增加借貸風(fēng)險。

二、我國農(nóng)村非正規(guī)金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險分析

1.農(nóng)村非正規(guī)金融機(jī)構(gòu)的信用風(fēng)險

農(nóng)村非正規(guī)金融機(jī)構(gòu)的借貸行為往往發(fā)生在一定的區(qū)域內(nèi)，基于血緣關(guān)系和其他社會關(guān)系所形成，起初覆蓋的區(qū)域相對較小，此時借貸風(fēng)險相對較小。隨著參與人數(shù)和區(qū)域范圍擴(kuò)大，就會出現(xiàn)信息不對稱的情況，這時掌握信息較為詳細(xì)的一方就有可能損害到掌握信息較少的一方的利益。由于政府對于農(nóng)村非正規(guī)金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)管，使得農(nóng)村非正規(guī)金融機(jī)構(gòu)的借貸行為往往發(fā)生在地下，其信用擔(dān)保通常是基于道德、親情、友情等社會關(guān)系和道德約束，缺乏制度化的規(guī)范，借方一旦不遵守借貸約定，就會給貸方造成經(jīng)濟(jì)損失。而由于農(nóng)村非正規(guī)金融機(jī)構(gòu)的借貸利息往往要高于正規(guī)金融機(jī)構(gòu)的利息，在法律層面這種借貸關(guān)系是不被保護(hù)的，其違約的成本較低，導(dǎo)致這種借貸關(guān)系的信用風(fēng)險極大。信用體系的缺失使得農(nóng)村非正規(guī)金融機(jī)構(gòu)在發(fā)展過程中存在相當(dāng)大的信用風(fēng)險，這很大程度上抑制了農(nóng)村非正規(guī)金融機(jī)構(gòu)的發(fā)展。

2.農(nóng)村非正規(guī)金融機(jī)構(gòu)的法律風(fēng)險

農(nóng)村非正規(guī)金融機(jī)構(gòu)缺乏國家層面的政策指導(dǎo)和金融監(jiān)管，同時在法律層面也沒有完善的法律法規(guī)對其作出相應(yīng)的管理和界定，因此，農(nóng)村非正規(guī)金融機(jī)構(gòu)的發(fā)展完全是一種自由的狀態(tài)。而正是由于缺乏相應(yīng)的規(guī)范，農(nóng)村非正規(guī)金融機(jī)構(gòu)肆意抬高利息，這種情況很容易演變成高利貸行為或者非法集資的行為，擾亂正常的金融市場秩序。如果任其大規(guī)模發(fā)展，并進(jìn)入主要金融市場，會對當(dāng)前的金融市場秩序造成極大沖擊。

農(nóng)村非正規(guī)金融機(jī)構(gòu)借貸資金的隱蔽性導(dǎo)致融資主體的具體收益無法被國家稅務(wù)部門明確掌控，稅務(wù)部門無法對其收益收取合理的稅收，這導(dǎo)致國家流失了相當(dāng)大的稅款。此外，農(nóng)村非正規(guī)金融機(jī)構(gòu)并沒有完全與正規(guī)金融機(jī)構(gòu)脫離關(guān)系，二者之間還存在一定的聯(lián)系，這會給正規(guī)的金融機(jī)構(gòu)帶來一定的金融風(fēng)險。譬如，部分與正規(guī)金融機(jī)構(gòu)存在信貸關(guān)系的客戶，同時也有在農(nóng)村非正規(guī)金融機(jī)構(gòu)融資，而這部分融資情況正規(guī)金融機(jī)構(gòu)并不了解，因此，就會導(dǎo)致正規(guī)金融機(jī)構(gòu)承擔(dān)的風(fēng)險上升。甚至部分企業(yè)或者個人利用制度漏洞向正規(guī)金融機(jī)構(gòu)套取貸款，轉(zhuǎn)而投入到非正規(guī)金融機(jī)構(gòu)獲取利息差，使正規(guī)金融機(jī)構(gòu)存在較大的潛在風(fēng)險。

3.農(nóng)村非正規(guī)金融機(jī)構(gòu)的市場風(fēng)險

首先，農(nóng)村非正規(guī)金融機(jī)構(gòu)的借貸行為通常在私人之間進(jìn)行，隱蔽性較高，缺乏有效的管控措施，不法者可能會利用其開展金融欺詐活動，這會給農(nóng)村非正規(guī)金融機(jī)構(gòu)融資主體帶來極大的風(fēng)險。其次，從農(nóng)村金融市場的資金需求來看，借貸行為通常發(fā)生在一些企業(yè)發(fā)展的初始階段，未形成一定的規(guī)模，其內(nèi)部各項(xiàng)制度尚不完善，而其相關(guān)財(cái)務(wù)信息以及投資項(xiàng)目外界很難有明確的信息，這就使農(nóng)村非正規(guī)金融機(jī)構(gòu)的借貸風(fēng)險大大增加，一旦其經(jīng)營不善，很難完成資金償還。最后，大部分的借貸行為發(fā)生在農(nóng)戶出現(xiàn)暫時無法承擔(dān)的人為或自然災(zāi)害時，需要外部資金來解決當(dāng)時的資金缺乏的問題，這類借貸行為往往是基于借貸主體擁有相對較好的收入預(yù)期發(fā)生的，但是其也存在相應(yīng)的風(fēng)險。

從農(nóng)村金融市場供求的時間結(jié)構(gòu)來看，非正規(guī)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)無法滿足用戶中長期限的資金需求，從其空間結(jié)構(gòu)來看，覆蓋范圍相對較小，僅能為小范圍提供服務(wù)，這在一定程度上限制了農(nóng)村非正規(guī)金融機(jī)構(gòu)的增長，甚至?xí)?dǎo)致其在經(jīng)營上陷入惡性循環(huán)。就目前農(nóng)村非正規(guī)金融機(jī)構(gòu)的發(fā)展來看，市場供求的時間結(jié)構(gòu)與空間結(jié)構(gòu)的不對等極大地提升了農(nóng)村非正規(guī)金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營風(fēng)險。

三、降低我國農(nóng)村非正規(guī)金融風(fēng)險的措施

1.建立完善的防范機(jī)制

針對農(nóng)村非正規(guī)金融機(jī)構(gòu)所存在的市場風(fēng)險，首先，應(yīng)建立專業(yè)的農(nóng)村非正規(guī)金融風(fēng)險預(yù)警和轉(zhuǎn)移機(jī)制，以及有效的危機(jī)處理體系，定期收集相關(guān)金融活動的詳細(xì)信息，適時向社會和公眾披露信息以及提示風(fēng)險。其次，要逐步改進(jìn)和完善金融防范手段，建立多元化的金融防范體系，綜合運(yùn)用法律手段、行政手段和經(jīng)濟(jì)手段。尤其要注重法律手段的作用，對農(nóng)村非正規(guī)金融借貸雙方的權(quán)利義務(wù)、交易方式、契約要件、利率管制、違約責(zé)任等要在制度層面加以明確，用法律手段治理和規(guī)范農(nóng)村非正規(guī)金融市場，推動農(nóng)村非正規(guī)金融向正確的方向健康發(fā)展。同時，大力提升農(nóng)村非正規(guī)金融機(jī)構(gòu)監(jiān)管的技術(shù)水平，推進(jìn)監(jiān)管信息化、電子化網(wǎng)絡(luò)化建設(shè)，構(gòu)建高效暢通的監(jiān)管技術(shù)平臺；建立農(nóng)村非正規(guī)金融監(jiān)管信息中心，運(yùn)用計(jì)算機(jī)等先進(jìn)設(shè)備開發(fā)監(jiān)管信息系統(tǒng)；加強(qiáng)農(nóng)村非正規(guī)金融機(jī)構(gòu)的電子化建設(shè)，以便取代落后的以手工操作的監(jiān)管工具；創(chuàng)造條件實(shí)現(xiàn)具有一定規(guī)模的農(nóng)村非正規(guī)金融機(jī)構(gòu)間的聯(lián)網(wǎng)，實(shí)現(xiàn)監(jiān)管網(wǎng)絡(luò)化。通過以上措施，可以在很大程度上防范非正規(guī)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營風(fēng)險，促使其健康發(fā)展，為農(nóng)村地區(qū)的經(jīng)濟(jì)建設(shè)和發(fā)展做出貢獻(xiàn)。

2.健全法律法規(guī)和監(jiān)管制度

由于農(nóng)村非正規(guī)金融市場缺乏相應(yīng)的法律規(guī)范，其發(fā)展受到一定的限制，所以需要在法律層對相關(guān)內(nèi)容加以明確，同時建立起監(jiān)管機(jī)制，從而促使其健康發(fā)展。首先，政府部門應(yīng)將農(nóng)村非正規(guī)金融機(jī)構(gòu)納入法律管理的范圍，明確界定農(nóng)村非正規(guī)金融機(jī)構(gòu)的合法范圍，并制定具有針對性的法律法規(guī)，使其在合法范圍內(nèi)開展金融活動。合法化雖然會讓農(nóng)村非正規(guī)金融機(jī)構(gòu)的融資主體繳納相應(yīng)的稅款，卻可以大大減少其為了逃避管制所產(chǎn)生的成本，同時也能降低農(nóng)村非正規(guī)金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營風(fēng)險。需要注意的是農(nóng)村非正規(guī)金融市場并不是一個統(tǒng)一的市場，其中存在多種形式的非正規(guī)金融活動，應(yīng)對其進(jìn)行區(qū)別對待，不能一概而論。健全相應(yīng)的法律法規(guī)的同時，還需要將農(nóng)村非正規(guī)金融活動納入政府監(jiān)管的范圍，在法律層面為交易雙方制定出需要遵守的規(guī)則，使雙方都按照規(guī)則行事?；蛘哒梢猿袚?dān)中介的角色，建立一個農(nóng)村非正規(guī)金融市場，一方面可以對金融活動進(jìn)行監(jiān)管，另一方面也可以對交易行為進(jìn)行規(guī)范。

3.締造良好的市場信用環(huán)境

農(nóng)村非正規(guī)金融活動中的信用體系大致可以分為兩類，其一是基于道德倫理、親情友情等形成的非制度化信用體系；其二是基于相應(yīng)的法律制度形成的制度化信用體系。目前，農(nóng)村非正規(guī)金融市場中大部分依靠的是非制度化的信用體系，這種模式相對而言比較便捷，實(shí)施成本相對較低。而制度化的信用體系一方面在農(nóng)村非正規(guī)金融市場中尚不完善，另一方面其實(shí)施成本較高，因此，依靠制度化的信用體系開展的金融活動相對較少。締造良好的市場信用環(huán)境不能單純依靠某一種信用體系，應(yīng)該將二者有機(jī)結(jié)合，由于道德倫理、親情友情等在農(nóng)村中有著較大的約束力，因此在借貸金額相對較小的情況下，可以依靠這種非制度化的信用體系，而一旦涉及金額較大，則可以依靠制度化的信用體系，這樣如果出現(xiàn)糾紛，就可以訴諸國家法律來進(jìn)行評判。因此，關(guān)于農(nóng)村非正規(guī)金融活動的相關(guān)法律法規(guī)要進(jìn)行相應(yīng)的完善，確保產(chǎn)生糾紛時可以有法可依，有章可循，從而使兩種信用體系發(fā)揮更好的作用。

綜上所述，農(nóng)村非正規(guī)金融機(jī)構(gòu)在我國農(nóng)村地區(qū)有其存在的合理性和必要性，對于其積極的一面要加以利用，通過建立風(fēng)險防范機(jī)制，完善相關(guān)法律法規(guī)，建立監(jiān)管機(jī)制以及締造良好的市場信用環(huán)境促進(jìn)其良好發(fā)展，避免其產(chǎn)生的消極影響，從而促進(jìn)我國農(nóng)村地區(qū)的建設(shè)和發(fā)展。