綜合信息

01 武漢：積極開展環(huán)境改善項(xiàng)目跟蹤審計(jì)護(hù)航軍運(yùn)會(huì)籌備工作

武漢市審計(jì)局在亞行貸款武漢城市環(huán)境改善項(xiàng)目審計(jì)中，積極跟蹤第七屆世界軍人運(yùn)動(dòng)會(huì)場館所在地四新片區(qū)“三渠一泵”子項(xiàng)建設(shè)情況，全力推進(jìn)項(xiàng)目工程進(jìn)度，為武漢市備戰(zhàn)“軍運(yùn)會(huì)”和防范“大雨大汛年”保駕護(hù)航。審計(jì)組深入審計(jì)現(xiàn)場查看了總港、連通港渠道整治和高壓線改遷情況，與代建單位和建設(shè)單位現(xiàn)場進(jìn)行了溝通交流，詳細(xì)了解建設(shè)中存在的問題和困難，并有針對(duì)性地提出了相關(guān)建議。最近，審計(jì)組在四新泵站現(xiàn)場發(fā)現(xiàn)，有關(guān)部門積極采納審計(jì)建議，四新泵站已順利移交到市水務(wù)局，整個(gè)泵站由專業(yè)人員負(fù)責(zé)管理運(yùn)行，目前可承接四新片區(qū)及部分漢陽老城區(qū)約37.90平方公里的雨水排放，達(dá)到三十年一遇降雨量的排澇能力。

02 荊門市審計(jì)局三項(xiàng)措施貫徹落實(shí)“兩統(tǒng)籌”要求

荊門市審計(jì)局認(rèn)真貫徹落實(shí)審計(jì)署《關(guān)于做好審計(jì)項(xiàng)目審計(jì)組織方式“兩統(tǒng)籌”有關(guān)工作的通知》，以“兩統(tǒng)籌”為統(tǒng)領(lǐng)，優(yōu)化資源配置，全面提升審計(jì)質(zhì)效。一是加強(qiáng)項(xiàng)目整合，實(shí)行審計(jì)業(yè)務(wù)“大捆綁”。在審計(jì)范圍、內(nèi)容、深度上做足加法，積極開展融合式、嵌入式、“1+N”等審計(jì)項(xiàng)目組織方式。二是加強(qiáng)力量統(tǒng)籌，構(gòu)建審計(jì)提速“大格局”。在全市審計(jì)系統(tǒng)選拔精兵強(qiáng)將參與國家省市統(tǒng)一組織重點(diǎn)項(xiàng)目攻堅(jiān)；不斷建立完善審計(jì)與紀(jì)委監(jiān)委、組織等職能部門的聯(lián)動(dòng)工作機(jī)制，借力推動(dòng)自然資源資產(chǎn)審計(jì)和重大案件查處；著力加強(qiáng)人員“外圍一盤棋”統(tǒng)籌，公開招標(biāo)入庫21家社會(huì)中介機(jī)構(gòu)，廣泛吸納各種人才成立備選人才庫。三是加快“兩轉(zhuǎn)一提”，營造提質(zhì)增效“大環(huán)境”。積極開展轉(zhuǎn)文風(fēng)轉(zhuǎn)作風(fēng)提能力活動(dòng)，最大限度減少會(huì)議、減少文件簡報(bào)、減少事務(wù)性活動(dòng)、減少形式主義，促進(jìn)審計(jì)工作提質(zhì)增效。

03 黃石市審計(jì)局“三抓”措施促進(jìn)機(jī)關(guān)黨建與業(yè)務(wù)工作協(xié)調(diào)發(fā)展

黃石市審計(jì)局堅(jiān)持目標(biāo)引領(lǐng)、突出創(chuàng)建實(shí)效，以創(chuàng)建“紅旗黨支部”為載體，將機(jī)關(guān)黨建優(yōu)勢轉(zhuǎn)化為推動(dòng)審計(jì)事業(yè)發(fā)展的強(qiáng)大動(dòng)力。一抓學(xué)習(xí)，提升黨員素質(zhì)。辦好黃石審計(jì)講堂，采取班子成員帶頭講、中層干部積極講、審計(jì)業(yè)務(wù)骨干主動(dòng)講、聘請(qǐng)專家重點(diǎn)講的方式，堅(jiān)持每月一講、每季一評(píng)。二抓服務(wù)，發(fā)揮審計(jì)“經(jīng)濟(jì)衛(wèi)士”作用。制定《黃石市審計(jì)局關(guān)于發(fā)揮審計(jì)職能促進(jìn)優(yōu)化營商環(huán)境的意見》，推出16條審計(jì)措施，為全市高質(zhì)量發(fā)展保駕護(hù)航。三抓創(chuàng)優(yōu)，展示審計(jì)干部風(fēng)采。注重發(fā)揮支部抓工作帶隊(duì)伍的引領(lǐng)作用，引導(dǎo)黨員干部樹立精品意識(shí)，提升審計(jì)質(zhì)量，打造優(yōu)秀審計(jì)項(xiàng)目；聯(lián)合市委宣傳部在全市審計(jì)系統(tǒng)開展“最美審計(jì)人”評(píng)選活動(dòng)，形成“知榮辱、講正氣、作奉獻(xiàn)、促和諧”的良好風(fēng)尚，展現(xiàn)審計(jì)人風(fēng)采。

04 荊州市審計(jì)局“四結(jié)合四關(guān)注”助力優(yōu)化營商環(huán)境

荊州市審計(jì)局把開展優(yōu)化營商環(huán)境審計(jì)調(diào)查納入年度重點(diǎn)項(xiàng)目，跟蹤監(jiān)督涉企政策、項(xiàng)目、資金等落地及效果情況，全力服務(wù)營商環(huán)境改善和民營經(jīng)濟(jì)發(fā)展。一是結(jié)合開展政策措施落實(shí)情況跟蹤審計(jì)，關(guān)注營商政策執(zhí)行情況。通過審計(jì)，揭露相關(guān)政策貫徹落實(shí)中存在的問題，并分析原因、提出建議，力促優(yōu)化營商環(huán)境政策目標(biāo)實(shí)現(xiàn)。二是結(jié)合開展本級(jí)財(cái)政預(yù)算執(zhí)行審計(jì)，關(guān)注企業(yè)扶持資金到位情況。重點(diǎn)檢查企業(yè)扶持資金的分配及管理是否科學(xué)合理，相關(guān)部門不作為，扶持企業(yè)發(fā)展不力等問題，確保資金安全、高效使用。三是結(jié)合開展優(yōu)化營商環(huán)境審計(jì)調(diào)查，關(guān)注企業(yè)經(jīng)營環(huán)境。組織多個(gè)審計(jì)組到企業(yè)實(shí)地延伸調(diào)查，詳細(xì)了解企業(yè)經(jīng)營環(huán)境，及時(shí)形成專題材料上報(bào)，為宏觀決策提供依據(jù)。四是結(jié)合開展重大產(chǎn)業(yè)發(fā)展基金專項(xiàng)審計(jì)，關(guān)注企業(yè)融資環(huán)境。重點(diǎn)關(guān)注小微企業(yè)融資難等問題，促進(jìn)切實(shí)降低企業(yè)融資門檻，減少企業(yè)融資成本，優(yōu)化企業(yè)融資環(huán)境。

05 隨州：審計(jì)督促追回保障房建設(shè)資金2100余萬元

最近，隨州市審計(jì)局收到某區(qū)政府資金入庫回執(zhí)，反饋審計(jì)查出的保障性安居工程資金2100余萬元不合理支出已全部追回。2018年12月，省審計(jì)廳統(tǒng)籌對(duì)全省18個(gè)地方保障性安居工程資金投入和使用績效進(jìn)行交叉審計(jì)，隨州市審計(jì)局派員成立審計(jì)組負(fù)責(zé)審計(jì)某區(qū)。審計(jì)發(fā)現(xiàn)，該區(qū)某公司負(fù)責(zé)建設(shè)的移民安置工程，已按規(guī)定獲取移民安置資金，為獲取更大利益，又重新立項(xiàng)，申報(bào)棚戶區(qū)改造中央補(bǔ)助資金1444萬元，以及某汽車改裝企業(yè)通過用以前建成的住房抵頂工礦棚戶區(qū)完成任務(wù)數(shù)，多獲取中央財(cái)政補(bǔ)助資金680余萬元的問題，審計(jì)人員及時(shí)向當(dāng)?shù)卣答伭舜藛栴}。審計(jì)后，該區(qū)人民政府對(duì)審計(jì)查出的問題高度重視，區(qū)主要領(lǐng)導(dǎo)要求相關(guān)部門迅速整改到位。截至目前，兩筆不合理支出已全部追回。

06 十堰：出臺(tái)審計(jì)組廉潔建設(shè)操作規(guī)范

十堰市審計(jì)局重申審計(jì)組廉潔從審相關(guān)要求，印發(fā)審計(jì)組《廉潔從審“十個(gè)不”》《差旅費(fèi)核銷“四禁止”》，配套出臺(tái)《審計(jì)組廉潔建設(shè)“四三二一”操作規(guī)范（試行）》，進(jìn)一步強(qiáng)化審計(jì)機(jī)關(guān)紀(jì)律建設(shè)，深入推進(jìn)全面從嚴(yán)治審。廉潔從審“十個(gè)不”包括不收對(duì)方一分錢、不要對(duì)方一件物、不吃對(duì)方一餐飯、不飲對(duì)方一滴酒、不抽對(duì)方一支煙、不喝對(duì)方一瓶水、不用對(duì)方一根紗、不嘗對(duì)方一個(gè)果、不坐對(duì)方一次車、不看對(duì)方一個(gè)景。差旅費(fèi)核銷“四禁止”包括禁止虛報(bào)出勤天數(shù)、禁止多報(bào)參審人數(shù)、禁止變通報(bào)銷住宿費(fèi)用、禁止超標(biāo)申報(bào)補(bǔ)助?！八娜弧辈僮饕?guī)范主要針對(duì)審計(jì)組日常管理、規(guī)范開支、經(jīng)費(fèi)公開和監(jiān)督反饋等方面風(fēng)險(xiǎn)防控操作細(xì)節(jié)提出的“四記錄”“三協(xié)議”“雙公開”“一反饋”規(guī)范要求。

07 孝感：多措并舉推動(dòng)審計(jì)整改落實(shí)到位

孝感市人大、政府高度重視審計(jì)查出問題整改工作，采取多項(xiàng)措施，確保審計(jì)整改落實(shí)見效。一是明確整改要求。明確各相關(guān)單位主要負(fù)責(zé)人為審計(jì)整改第一責(zé)任人，明確審計(jì)整改工作內(nèi)容和要求。二是實(shí)行動(dòng)態(tài)管理。建立問題清單制度和整改銷號(hào)制度，將需要整改的事項(xiàng)分解到各責(zé)任單位，并實(shí)施分類管理，逐條落實(shí)。三是加強(qiáng)督辦落實(shí)。要求被審計(jì)單位限期向?qū)徲?jì)部門提交整改結(jié)果報(bào)告，并依法向社會(huì)公開。四是增強(qiáng)監(jiān)督合力。充分發(fā)揮人大監(jiān)督職能，建立完善審計(jì)整改報(bào)告機(jī)制。五是加大考核問責(zé)力度。將審計(jì)整改落實(shí)情況納入領(lǐng)導(dǎo)班子民主生活會(huì)及黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制考核的重要內(nèi)容，對(duì)審計(jì)整改不力的單位，市人大常委會(huì)依法組織開展質(zhì)詢；對(duì)拒不整改、虛假整改的單位，嚴(yán)肅追究相關(guān)責(zé)任人的責(zé)任。

08 天門：三舉措強(qiáng)力推進(jìn)民生資金審計(jì)整改

天門市政府采取三項(xiàng)硬措施，以高壓態(tài)勢，強(qiáng)力推進(jìn)民生資金審計(jì)查出問題整改。一是“點(diǎn)對(duì)點(diǎn)”促整改。成立以市政府政務(wù)督查室牽頭的民生資金審計(jì)整改督導(dǎo)小組，“點(diǎn)對(duì)點(diǎn)”對(duì)其整改措施、整改進(jìn)度、整改效果等進(jìn)行跟蹤督導(dǎo)。二是“點(diǎn)將式”促整改。對(duì)整改進(jìn)度緩慢的單位，市政府以“點(diǎn)將”方式，連續(xù)三次召開專題整改督導(dǎo)會(huì)議，點(diǎn)名要求相關(guān)單位負(fù)責(zé)人務(wù)必站在講政治的高度，嚴(yán)肅認(rèn)真擔(dān)負(fù)起審計(jì)整改的主體責(zé)任。三是“強(qiáng)問責(zé)”促整改。市政府、市紀(jì)委監(jiān)委、市委組織部聯(lián)合啟動(dòng)問責(zé)程序，對(duì)民生資金審計(jì)問題整改過程中敷衍塞責(zé)、弄虛作假、推卸責(zé)任的相關(guān)人員，一律停職待崗，追責(zé)問責(zé)。

09 咸寧：全力推進(jìn)保障性安居工程審計(jì)整改顯成效

咸寧市加大去年開展的全市保障性安居工程審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題的整改跟蹤督辦力度，致力打通審計(jì)整改“最后一公里”，讓保障性住房政策成為真正的惠民政策，讓保障性安居工程成為真正的民心工程。截至目前，審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題95個(gè)，已整改78個(gè)，整改率82.11%；盤活保障房長期閑置資金4.7億元；盤活長期閑置的公租房1397套。

10 石首：“四到位”做實(shí)做細(xì)審計(jì)審理工作

石首市審計(jì)局將審理工作融入審計(jì)實(shí)施全過程，落實(shí)審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)防控措施，切實(shí)提升依法審計(jì)水平和質(zhì)效。一是“想到位”，預(yù)判風(fēng)險(xiǎn)提醒預(yù)防。前移審理關(guān)口，將審前調(diào)查和方案編制作為審理的首要環(huán)節(jié)，突出對(duì)項(xiàng)目特點(diǎn)、相關(guān)法律、政策背景的梳理和分析，預(yù)估審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)，提出審理意見。二是“點(diǎn)到位”，跟蹤審理及時(shí)反饋。對(duì)審計(jì)全程實(shí)行跟蹤審理，緊盯審計(jì)目標(biāo)、調(diào)查范圍、問題查處等關(guān)鍵內(nèi)容與環(huán)節(jié)；結(jié)合現(xiàn)場審理和網(wǎng)上審理等方式，實(shí)時(shí)開展審理工作。三是“檢到位”，建立清單層層把關(guān)。建立質(zhì)量檢查責(zé)任清單，落實(shí)項(xiàng)目主審、審計(jì)組長、審理人員以及審計(jì)業(yè)務(wù)會(huì)議四級(jí)復(fù)核制度。四是“督到位”，狠抓整改結(jié)硬賬。將審理意見采納情況納入年度工作績效考核，確保整改落實(shí)到位，確保審計(jì)質(zhì)量。

11 黃陂：“五查看”推進(jìn)征地補(bǔ)償資金審計(jì)

為切實(shí)維護(hù)被征地農(nóng)民合法權(quán)益，近期，武漢市黃陂區(qū)審計(jì)局通過“五查看”開展2017年度重點(diǎn)項(xiàng)目新增建設(shè)用地征地補(bǔ)償費(fèi)審計(jì)。一是查看用地報(bào)批前后的確認(rèn)情況。對(duì)用地報(bào)批前的確認(rèn)程序?qū)嵤徲?jì)，查找相互關(guān)聯(lián)數(shù)據(jù)不一致的疑點(diǎn)。二是查看實(shí)施方案和登記情況。通過查看土地征收實(shí)施方案和“兩公告一登記”情況，重點(diǎn)把控是否有同類地區(qū)和相近年度的征地補(bǔ)償套用的標(biāo)準(zhǔn)不一致問題。三是查看補(bǔ)償費(fèi)分配支付情況。查看征地補(bǔ)償費(fèi)用途、支付時(shí)間、被征地農(nóng)戶“一卡通”開戶等五個(gè)方面，了解補(bǔ)償費(fèi)分配支付情況。四是查看養(yǎng)老保險(xiǎn)補(bǔ)償政策情況。重點(diǎn)查看被征地農(nóng)民參加基本養(yǎng)老保險(xiǎn)的范圍、一次性養(yǎng)老保險(xiǎn)補(bǔ)償標(biāo)準(zhǔn)、養(yǎng)老保險(xiǎn)補(bǔ)償對(duì)象等方面是否符合政策規(guī)定。五是查看家庭承包土地面積情況。核對(duì)征收農(nóng)民家庭承包土地面積、土地承包經(jīng)營權(quán)證變更、查看剩余邊(夾)角地影響面積的補(bǔ)償?shù)确矫媸欠穹舷嚓P(guān)規(guī)定。

12 赤壁：建立未納入年度審計(jì)計(jì)劃政府投資項(xiàng)目結(jié)算備案制

為進(jìn)一步規(guī)范和完善政府投資審計(jì)監(jiān)督行為，最近，赤壁市審計(jì)局建立了“未納入年度審計(jì)計(jì)劃政府投資項(xiàng)目結(jié)算備案制”，既明確了相關(guān)單位部門各自的監(jiān)督管理職能，又保證了審計(jì)機(jī)關(guān)依法審計(jì)、堅(jiān)持在法定權(quán)限范圍內(nèi)開展審計(jì)工作。制度要求建設(shè)單位認(rèn)真填報(bào)未納入年度的審計(jì)項(xiàng)目，并將聘請(qǐng)咨詢公司的情況、咨詢公司出具的《咨詢報(bào)告》等向市審計(jì)局報(bào)備，由審計(jì)機(jī)關(guān)重點(diǎn)抽審。目前已有鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府、教育局、建設(shè)局等10多家部門單位、53個(gè)投資項(xiàng)目進(jìn)行了備案。審計(jì)機(jī)關(guān)已開始組織專人對(duì)上述重點(diǎn)項(xiàng)目開展抽查審計(jì)。

13 竹山：三措并舉推動(dòng)投資審計(jì)轉(zhuǎn)型升級(jí)

竹山縣審計(jì)局結(jié)合上級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)要求和自身事業(yè)發(fā)展需要，實(shí)行三項(xiàng)舉措，力促固定資產(chǎn)投資審計(jì)轉(zhuǎn)型升級(jí)。一是前移工作節(jié)點(diǎn)，把握審計(jì)重點(diǎn)。按照《湖北省審計(jì)廳關(guān)于2019年度招投標(biāo)審計(jì)工作的指導(dǎo)意見》要求，及時(shí)組織招投標(biāo)審計(jì)，將對(duì)項(xiàng)目造價(jià)管理影響大的前期勘察設(shè)計(jì)、招投標(biāo)等環(huán)節(jié)作為審計(jì)重點(diǎn)，實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目建設(shè)過程監(jiān)督全覆蓋。二是實(shí)行審計(jì)組崗位責(zé)任制，定人定崗定責(zé)。明確審計(jì)組成員各自工作任務(wù)和工作要求，結(jié)合審計(jì)質(zhì)量負(fù)責(zé)制，實(shí)行審計(jì)質(zhì)量倒追。三是加大審計(jì)查處力度，提升審計(jì)監(jiān)督質(zhì)效。探索將其與重大項(xiàng)目安排和大額資金使用等“三重一大”內(nèi)容聯(lián)系起來，加大審計(jì)查處力度，提升審計(jì)監(jiān)督質(zhì)效。

14 咸豐：開展審計(jì)查出問題整改“回頭看”

最近，咸豐縣審計(jì)局與縣人大財(cái)工委、縣財(cái)政局組成聯(lián)合檢查組，對(duì)2018年度接受審計(jì)的15個(gè)單位開展審計(jì)查出問題整改“回頭看”。一是對(duì)照審計(jì)查出問題清單，看是否整改消號(hào)；二是對(duì)照被審計(jì)單位建章立制情況，看是否從源頭上加強(qiáng)內(nèi)控管理；三是對(duì)照健全完善相關(guān)領(lǐng)域和行業(yè)發(fā)展機(jī)制情況，看主管部門是否加強(qiáng)對(duì)所屬部門的指導(dǎo)和督辦；四是對(duì)照審計(jì)問題交辦聯(lián)動(dòng)配合機(jī)制落實(shí)情況，看被審計(jì)單位、主管部門和監(jiān)管部門等在各自職責(zé)范圍內(nèi)盡職履責(zé)，是否積極協(xié)作，形成整改合力。據(jù)統(tǒng)計(jì)，此次審計(jì)整改“回頭看”共梳理問題300多個(gè)，回頭率達(dá)100%；相關(guān)單位修改或出臺(tái)新的制度20多個(gè)，8個(gè)主管部門印發(fā)相關(guān)管理文件12份；整改到位率達(dá)95%。

15 江岸：“四個(gè)注重”推動(dòng)內(nèi)部審計(jì)工作開展

武漢市江岸區(qū)審計(jì)局高度重視內(nèi)審工作，從四個(gè)方面著力推動(dòng)內(nèi)部審計(jì)開展取得實(shí)效。一是注重制度建設(shè)。促成區(qū)政府研究制定出臺(tái)《江岸區(qū)進(jìn)一步加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)工作的意見》，從切實(shí)加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)、建立健全內(nèi)部審計(jì)工作機(jī)制等方面對(duì)全區(qū)內(nèi)審工作提出規(guī)范性要求。二是注重經(jīng)費(fèi)保障。共安排45個(gè)區(qū)直單位內(nèi)審工作經(jīng)費(fèi)100余萬元，納入?yún)^(qū)級(jí)財(cái)政預(yù)算統(tǒng)一安排。三是注重業(yè)務(wù)培訓(xùn)。組織開展內(nèi)審專題講座、經(jīng)驗(yàn)交流等活動(dòng)，選送相關(guān)工作人員參加省內(nèi)審協(xié)會(huì)舉辦的培訓(xùn)班，促進(jìn)內(nèi)審工作人員業(yè)務(wù)水平和實(shí)戰(zhàn)能力提升。四是注重監(jiān)督檢查。結(jié)合審計(jì)項(xiàng)目開展，將相關(guān)重點(diǎn)單位內(nèi)審工作開展情況作為審計(jì)事項(xiàng)，納入監(jiān)督檢查范圍。

16 西塞山審計(jì)局五項(xiàng)舉措撐起廉政建設(shè)“防護(hù)傘”

黃石市西塞山區(qū)審計(jì)局通過“學(xué)、談、看、考、簽”，切實(shí)把黨風(fēng)廉政建設(shè)工作貫穿于審計(jì)工作，不斷提升黨風(fēng)廉政建設(shè)工作質(zhì)量水平。學(xué)，即開展廉政建設(shè)專題學(xué)習(xí)。組織全局人員傳達(dá)學(xué)習(xí)全國審計(jì)機(jī)關(guān)黨風(fēng)廉政建設(shè)工作會(huì)議精神，開展黨風(fēng)廉政建設(shè)專題學(xué)習(xí)。談，即開展廉政談話警示提醒。通過開展逐級(jí)廉政談心談話，提出廉政要求，強(qiáng)化廉政意識(shí)，提高審計(jì)人員廉潔從審的自覺性。看，即組織觀看廉政警示短片。組織全局審計(jì)人員觀看反腐倡廉教育警示片《重整行裝利劍反腐》，要求審計(jì)人員深刻汲取教訓(xùn)，自覺筑牢拒腐防變意識(shí)，做到警鐘長鳴?？迹撮_展廉政知識(shí)網(wǎng)絡(luò)測試。依托“學(xué)習(xí)強(qiáng)國”APP以及“清廉黃石”、“全景西塞”微信公眾號(hào)，督促全局人員參加黨章黨規(guī)黨紀(jì)和法律法規(guī)知識(shí)網(wǎng)絡(luò)測試。簽，即開展廉政承諾簽訂活動(dòng)。一方面，內(nèi)部層層簽訂黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任書和承諾書；另一方面，動(dòng)員全局審計(jì)人員的配偶及家屬簽訂“家庭助廉承諾書”，從源頭上筑起預(yù)防和抵御腐敗的家庭防線。

17 鄖西：開展審計(jì)項(xiàng)目講評(píng)活動(dòng)

鄖西縣審計(jì)局不斷創(chuàng)新工作舉措，以召開項(xiàng)目講評(píng)會(huì)形式積極跟進(jìn)審計(jì)項(xiàng)目開展情況，通過講評(píng)活動(dòng)促進(jìn)工作質(zhì)量和效能雙提升。一講規(guī)范評(píng)程序。參照優(yōu)秀審計(jì)項(xiàng)目標(biāo)準(zhǔn)，審議項(xiàng)目實(shí)施過程中是否遵循了相應(yīng)的質(zhì)量控制規(guī)范、審計(jì)證據(jù)是否適當(dāng)和充分、審計(jì)底稿是否全面等，通過完備各項(xiàng)基礎(chǔ)工作降低審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)。二講成果評(píng)質(zhì)量。要求審計(jì)組組長以“審了什么，發(fā)現(xiàn)了什么，解決了什么”為問題視角，針對(duì)項(xiàng)目組織實(shí)施、審計(jì)重點(diǎn)確定情況，進(jìn)行匯報(bào)，并通過集體討論評(píng)議，明晰下一步審計(jì)的方向和措施，提高審計(jì)質(zhì)量。三講效率評(píng)作風(fēng)。對(duì)照項(xiàng)目計(jì)劃確定的時(shí)間進(jìn)度，對(duì)各審計(jì)組工作完成情況進(jìn)行講評(píng)，對(duì)出現(xiàn)項(xiàng)目拖沓、落后預(yù)定方案、工作作風(fēng)不實(shí)等情況，及時(shí)予以提醒談話，通過跟蹤督辦，切實(shí)提升工作效能。

18 硚口：三項(xiàng)舉措狠抓審計(jì)整改落實(shí)

武漢市硚口區(qū)審計(jì)局采取三項(xiàng)措施狠抓審計(jì)整改，全區(qū)審計(jì)整改落實(shí)率從2014年的72.09%提升至2018年的90%。一是加強(qiáng)責(zé)任落實(shí)，傳導(dǎo)工作壓力。明確被審計(jì)單位行政主要負(fù)責(zé)人作為整改的第一責(zé)任人，要求針對(duì)審計(jì)查出的問題制定整改措施，對(duì)照清單逐條逐項(xiàng)整改到位。二是加強(qiáng)協(xié)作配合，形成整改合力。將過去分散在局機(jī)關(guān)各科室的整改職責(zé)進(jìn)行整合，成立審計(jì)整改常設(shè)機(jī)構(gòu)；對(duì)問題突出、經(jīng)反復(fù)督促限期內(nèi)仍未整改到位的，堅(jiān)決移送紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)關(guān)，強(qiáng)化問責(zé)追責(zé)。三是加強(qiáng)跟蹤督促，細(xì)化目標(biāo)任務(wù)。針對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題進(jìn)行分類梳理，建立問題臺(tái)賬、實(shí)行清單式管理；對(duì)存在重大違紀(jì)違法、重大風(fēng)險(xiǎn)隱患、重大政策執(zhí)行不到位等問題的單位和項(xiàng)目進(jìn)行整改專項(xiàng)督辦，確保整改任務(wù)落實(shí)到位。

19 陽新審計(jì)局大興學(xué)風(fēng)練內(nèi)功狠抓作風(fēng)樹形象

陽新縣審計(jì)局精心組織開展“興、轉(zhuǎn)、促”活動(dòng)，大興學(xué)風(fēng)練內(nèi)功，狠抓作風(fēng)樹形象，著力打造審計(jì)鐵軍。一是興學(xué)風(fēng)，鼓勵(lì)“比學(xué)”“用學(xué)”。開展寫作大練兵活動(dòng)，在全局開展信息寫作競賽，提升全局干部職工寫作水平；開展業(yè)務(wù)大輪講活動(dòng)，由各科室負(fù)責(zé)人講授審計(jì)工作中遇到的疑難點(diǎn)問題解決辦法和審計(jì)案例分析。二是轉(zhuǎn)作風(fēng)，強(qiáng)化教育和管理。強(qiáng)化紀(jì)律約束，建立完善日?？己送▓?bào)、會(huì)議考勤簽到、請(qǐng)銷假等制度；強(qiáng)化活動(dòng)引領(lǐng)，組織開展精準(zhǔn)扶貧幫扶、紅色傳統(tǒng)教育、國防教育等活動(dòng)。三是促爭先進(jìn)位，開展評(píng)選活動(dòng)。對(duì)該局2018年審計(jì)項(xiàng)目進(jìn)行檢查評(píng)比，對(duì)機(jī)關(guān)各科室2018年度工作進(jìn)行量化考核和排名，并頒發(fā)獎(jiǎng)狀；通過干部職工投票和黨組研究確定“最美審計(jì)人”，激勵(lì)和引導(dǎo)全局審計(jì)干部自覺爭創(chuàng)一流，努力實(shí)現(xiàn)新時(shí)代審計(jì)工作新作為。

20 夷陵區(qū)審計(jì)局四項(xiàng)舉措開展檔案安全風(fēng)險(xiǎn)排查

為進(jìn)一步筑牢檔案安全防線，近日，宜昌市夷陵區(qū)審計(jì)局多措并舉扎實(shí)開展檔案安全風(fēng)險(xiǎn)排查整治工作。一是加強(qiáng)學(xué)習(xí)，提高認(rèn)識(shí)。組織干部職工認(rèn)真學(xué)習(xí)檔案安全管理制度，充分認(rèn)識(shí)檔案安全工作的重要性，切實(shí)增強(qiáng)安全防范意識(shí)和責(zé)任意識(shí)。二是強(qiáng)化領(lǐng)導(dǎo)，落實(shí)責(zé)任。成立檔案安全工作領(lǐng)導(dǎo)小組，將檔案安全工作分解到部門和個(gè)人，并將檔案管理和檔案安全納入目標(biāo)責(zé)任考核管理辦法，與干部考核掛鉤，切實(shí)把檔案安全管理責(zé)任落到實(shí)處。三是對(duì)照標(biāo)準(zhǔn)，排查整治。以檔案防火、防盜、防水、防泄密等為重點(diǎn)，對(duì)庫房安全、設(shè)施設(shè)備、信息系統(tǒng)等方面進(jìn)行排查，確保檔案庫房內(nèi)外環(huán)境安全、整潔。四是完善制度，健全機(jī)制。修訂完善歸檔、人員崗位、保密、鑒定銷毀、移交等制度，完善了檔案安全管理應(yīng)急預(yù)案。

21 當(dāng)陽市審計(jì)局四結(jié)合開展形式主義官僚主義問題整治

為進(jìn)一步夯實(shí)審計(jì)工作作風(fēng)，當(dāng)陽市審計(jì)局以四個(gè)結(jié)合方式集中整治形式主義、官僚主義問題，確保整治工作取得實(shí)效。一是結(jié)合個(gè)人實(shí)際深入整治。全體黨員干部認(rèn)真對(duì)照形式主義、官僚主義表現(xiàn)形式，結(jié)合自身情況深入查找存在的問題，列出問題整改清單，明確整改措施和整改時(shí)間。二是結(jié)合業(yè)務(wù)深度整治。組織專班對(duì)被審單位進(jìn)行廉政回訪，重點(diǎn)關(guān)注審計(jì)組在審計(jì)過程中是否存在形式主義、官僚主義方面問題。三是結(jié)合黨建全面整治。將多項(xiàng)學(xué)習(xí)內(nèi)容以及會(huì)議精神融合在主題黨日活動(dòng)集中學(xué)習(xí)，確保少開會(huì)開短會(huì)，務(wù)實(shí)學(xué)習(xí)，避免形式主義。四是結(jié)合制度完善整治。順應(yīng)新形勢新要求，修訂完善30項(xiàng)機(jī)關(guān)管理制度；對(duì)全年工作任務(wù)進(jìn)行細(xì)化分解，落實(shí)到人。

22 公安縣審計(jì)局四項(xiàng)措施加強(qiáng)紀(jì)律作風(fēng)建設(shè)

近期，公安縣審計(jì)局結(jié)合工作實(shí)際，采取四項(xiàng)措施持續(xù)推進(jìn)紀(jì)律作風(fēng)建設(shè)，全面提升審計(jì)隊(duì)伍凝聚力和戰(zhàn)斗力。一是抓實(shí)思想政治教育。集中組織學(xué)習(xí)《準(zhǔn)則》、《條例》和中央八項(xiàng)規(guī)定精神、審計(jì)“四嚴(yán)禁”工作要求、審計(jì)“八不準(zhǔn)”工作紀(jì)律，強(qiáng)化干部隊(duì)伍的紀(jì)律規(guī)矩意識(shí)。二是不斷完善規(guī)章制度。健全完善機(jī)關(guān)《內(nèi)部安全管理制度》《請(qǐng)銷假制度》《值班考勤制度》等制度，加強(qiáng)日常監(jiān)督管理。三是扎實(shí)開展紀(jì)律作風(fēng)整頓。深入查擺工作作風(fēng)、執(zhí)行中央八項(xiàng)規(guī)定精神中存在的問題，認(rèn)真開展批評(píng)與自我批評(píng)，結(jié)合單位實(shí)際查找問題、剖析根源、整改落實(shí)。四是嚴(yán)肅問責(zé)推動(dòng)作風(fēng)轉(zhuǎn)變。對(duì)于違紀(jì)行為，嚴(yán)肅追究相關(guān)人員責(zé)任，以問責(zé)促擔(dān)當(dāng)，以紀(jì)律樹正氣，推動(dòng)機(jī)關(guān)作風(fēng)轉(zhuǎn)變。

23 黃梅：構(gòu)建審計(jì)檔案“一庫一系統(tǒng)”效果好

為進(jìn)一步激發(fā)審計(jì)檔案活力，黃梅縣審計(jì)局近期將審計(jì)檔案按年份全部重新編號(hào)、整理、歸檔，并形成電子檔案，建立起審計(jì)檔案電子數(shù)據(jù)庫。數(shù)據(jù)庫實(shí)行動(dòng)態(tài)化管理，由專人負(fù)責(zé)數(shù)據(jù)更新、管理和運(yùn)用。在此基礎(chǔ)上，建立審計(jì)檔案數(shù)字化管理系統(tǒng)，配備審計(jì)時(shí)間、審計(jì)內(nèi)容、審計(jì)發(fā)現(xiàn)、審計(jì)處理等20個(gè)檢索要素，方便查詢歷年審計(jì)檔案資料，變“死檔案”為“活信息”。該局審計(jì)檔案數(shù)字化管理系統(tǒng)啟用后，審計(jì)人員對(duì)存在疑義的問題采取參考裁量法，通過快速檢索，在系統(tǒng)中尋找近幾年相同相似情況進(jìn)行對(duì)比參考，進(jìn)一步規(guī)范自由裁量權(quán)，真正做到精準(zhǔn)審計(jì)。在系統(tǒng)的助力下，今年已調(diào)整審計(jì)處理結(jié)果8項(xiàng)。

24 枝江：采取多項(xiàng)措施抓好廉潔審計(jì)

為增強(qiáng)黨員干部勤政廉政意識(shí)，枝江市審計(jì)局采取多項(xiàng)措施，抓好審計(jì)干部廉潔審計(jì)。一是筑牢思想防線，敲響廉政“緊箍咒”。開展廉政“大約談”，采取局長約談分管領(lǐng)導(dǎo)、分管領(lǐng)導(dǎo)約談科室（局）負(fù)責(zé)人、科室（局）負(fù)責(zé)人約談科室工作人員的方式，做到一級(jí)抓一級(jí)，層層壓實(shí)責(zé)任，層層傳導(dǎo)壓力。二是深化警示教育，繃緊廉政“紀(jì)律弦”。組織黨員干部常態(tài)化接受警示教育，觀看發(fā)生在群眾身邊反腐敗問題警示片，開展支部主題黨日活動(dòng)集體研學(xué)，切實(shí)增強(qiáng)干部的廉潔自律意識(shí)。三是嚴(yán)肅追責(zé)問責(zé)，筑牢廉政“防火墻”。成立廉政督查專班，采取明查暗訪的形式對(duì)審計(jì)人員執(zhí)行廉政紀(jì)律情況進(jìn)行檢查，及時(shí)公布檢查結(jié)果。對(duì)審計(jì)人員違反廉政紀(jì)律規(guī)定的行為，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，嚴(yán)肅查處，依法依規(guī)追究責(zé)任。

25 秭歸：建立實(shí)行審計(jì)干部講學(xué)制度

為了貫徹落實(shí)中共中央《關(guān)于加強(qiáng)黨員經(jīng)常性教育的意見》和《干部教育培訓(xùn)工作條例》，促進(jìn)審計(jì)干部能力提升，秭歸縣審計(jì)局于近期建立實(shí)行審計(jì)干部講學(xué)制度。講授對(duì)象為全局黨員及干部職工，采取集中學(xué)習(xí)、個(gè)人講解、專題討論、現(xiàn)場互動(dòng)等形式開展，以講座、報(bào)告形式為主，以現(xiàn)場提問、會(huì)后討論等形式為輔。局黨組書記每年講學(xué)不少于2次，班子成員及支部書記每年講學(xué)不少于1次，中層業(yè)務(wù)骨干及青年干部每個(gè)授課周期講學(xué)不少于1次；具體時(shí)間由局辦公室根據(jù)工作實(shí)際統(tǒng)籌安排，定期開展，原則上每月最少安排1次授課。講學(xué)內(nèi)容以政治理論、審計(jì)業(yè)務(wù)、政策法規(guī)、社會(huì)經(jīng)濟(jì)等為主，具體由講學(xué)人按照自身工作內(nèi)容和職責(zé)分工確定。

26 通山：多項(xiàng)舉措抓扶貧審計(jì)整改工作

通山縣高度重視2018年度扶貧資金審計(jì)查出的問題，認(rèn)真部署審計(jì)整改工作，目前已取得明顯成效。一是部門聯(lián)動(dòng)抓整改。成立了扶貧與民生審計(jì)整改工作領(lǐng)導(dǎo)小組，由縣政府督查室具體督查，明確各成員單位責(zé)任分工，細(xì)化分解目標(biāo)任務(wù)。二是壓實(shí)責(zé)任抓整改。明確由縣審計(jì)局具體負(fù)責(zé)梳理問題清單、確定整改時(shí)限，涉及的15個(gè)單位主要責(zé)任人主動(dòng)認(rèn)領(lǐng)問題清單并立即實(shí)施整改，縣政府督查室負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)督查和實(shí)行考核。三是完善制度抓整改。針對(duì)存在的漏洞與風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，制訂完善《通山縣扶貧資金管理辦法》《通山縣精準(zhǔn)扶貧產(chǎn)業(yè)發(fā)展實(shí)施辦法》等一系列制度。四是追責(zé)問責(zé)抓整改。對(duì)整改不及時(shí)、工作推進(jìn)緩慢的單位上報(bào)領(lǐng)導(dǎo)小組，由領(lǐng)導(dǎo)小組及時(shí)約談責(zé)任人，對(duì)沒有完成整改的相關(guān)責(zé)任人嚴(yán)肅追責(zé)，對(duì)個(gè)別問題嚴(yán)重的相關(guān)責(zé)任人移交縣紀(jì)委、監(jiān)委處理。目前全縣已整改問題22個(gè)，收回違規(guī)套取資金195萬元。

27 西陵：制定出臺(tái)五項(xiàng)制度加快提升大數(shù)據(jù)審計(jì)能力

為進(jìn)一步加快推進(jìn)“金審工程”建設(shè)步伐，促進(jìn)提高審計(jì)人員大數(shù)據(jù)審計(jì)能力，宜昌市西陵區(qū)審計(jì)局結(jié)合實(shí)際，最近修訂完善了《審計(jì)大數(shù)據(jù)綜合應(yīng)用平臺(tái)操作管理辦法》《涉密電子數(shù)據(jù)管理辦法》《審計(jì)信息化能力建設(shè)管理辦法》《現(xiàn)場審計(jì)實(shí)施系統(tǒng)使用管理手冊(cè)》《數(shù)據(jù)分析室管理辦法》等五項(xiàng)工作制度。通過制定出臺(tái)相關(guān)制度，全面實(shí)施1+N工作機(jī)制，進(jìn)一步細(xì)化審計(jì)信息化建設(shè)的具體要求，嚴(yán)格落實(shí)有關(guān)科室及審計(jì)人員的保密安全責(zé)任，全方位提升審計(jì)人員審計(jì)信息化應(yīng)用管理水平，逐步形成以大數(shù)據(jù)運(yùn)用為核心的科技強(qiáng)審導(dǎo)向。

28 廣水審計(jì)局四項(xiàng)措施整治形式主義官僚主義

廣水市審計(jì)局采取四項(xiàng)措施整治形式主義、官僚主義方面存在的問題，激發(fā)全體干部職工的工作動(dòng)力，推動(dòng)各項(xiàng)審計(jì)工作任務(wù)高質(zhì)量完成。一是全面體檢“查病灶”。全體工作人員通過“自己找、相互提、領(lǐng)導(dǎo)點(diǎn)、組織查、社會(huì)評(píng)”等形式，查找出工作存在被動(dòng)應(yīng)付、缺乏擔(dān)當(dāng)精神、工作質(zhì)量和效率不高等作風(fēng)問題，并主動(dòng)進(jìn)行了認(rèn)領(lǐng)。二是清單診療“強(qiáng)根基”。針對(duì)作風(fēng)方面存在的問題，組織全體人員分析討論了問題產(chǎn)生的原因及具體整改措施，列出了問題清單，明確了完成時(shí)限。三是落實(shí)考核“看成效”。將個(gè)人作風(fēng)情況納入年度綜合量化考核當(dāng)中，評(píng)出考核等次，作為個(gè)人評(píng)優(yōu)表模的重要參考。

29 天門市審計(jì)局全面助力打好污染防治攻堅(jiān)戰(zhàn)

近年來，天門市審計(jì)局認(rèn)真落實(shí)上級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)工作安排，在推動(dòng)生態(tài)文明建設(shè)大局中積極作為，全面助力打好全市污染防治攻堅(jiān)戰(zhàn)。一是全面開展領(lǐng)導(dǎo)干部自然資源資產(chǎn)離任審計(jì)。每年年初將領(lǐng)導(dǎo)干部自然資源資產(chǎn)離任審計(jì)列入審計(jì)計(jì)劃，做到“三必審”：鄉(xiāng)鎮(zhèn)領(lǐng)導(dǎo)主職離任必審，生態(tài)環(huán)保職能部門主職離任必審，重點(diǎn)鄉(xiāng)鎮(zhèn)主職任中必審，確保3-5年實(shí)現(xiàn)領(lǐng)導(dǎo)干部自然資源資產(chǎn)離任審計(jì)全覆蓋。二是積極完成全市污染防治中心任務(wù)。先后開展了飲水安全工程及污水處理工程項(xiàng)目審計(jì)；組織局志愿者參與清理天門河兩岸的荒草雜物，在推動(dòng)天門河沿線環(huán)境整治工作中盡一份力。三是開展局機(jī)關(guān)雨污分流管網(wǎng)建設(shè)。在38個(gè)項(xiàng)目單位中率先啟動(dòng)局機(jī)關(guān)院內(nèi)雨污管網(wǎng)分流建設(shè)，在全市起到了表率作用。

30 宜都市審計(jì)局壓實(shí)黨建責(zé)任著力打造支部品牌

近年來，宜都市審計(jì)局通過壓實(shí)黨建責(zé)任，深入開展活動(dòng)，著力打造支部品牌，以黨建引領(lǐng)審計(jì)事業(yè)高質(zhì)量發(fā)展。一是建立積分管理制度。制定22條先鋒指數(shù)，對(duì)26名黨員實(shí)行積分制管理，實(shí)行一月一考評(píng)，一月一公示，并將考評(píng)積分作為“五星”黨員創(chuàng)評(píng)依據(jù)。二是著力打造品牌。開展以“亮身份、亮承諾、亮行動(dòng)、鑄審計(jì)鐵軍”為主要內(nèi)容的“三亮一創(chuàng)”活動(dòng)，機(jī)關(guān)支部被市委表彰為全市首批“黨建品牌”。三是深入開展活動(dòng)。開展“審計(jì)一線黨旗紅”活動(dòng)，設(shè)立多個(gè)臨時(shí)黨支部和臨時(shí)黨小組，將黨員標(biāo)準(zhǔn)和審計(jì)干部的具體要求細(xì)化到每個(gè)審計(jì)環(huán)節(jié)?！皩徲?jì)一線黨旗紅”被市委表彰為2018年度特色創(chuàng)新工作。

31 嘉魚：“四規(guī)一評(píng)”優(yōu)化購買社會(huì)審計(jì)服務(wù)管理體系

嘉魚縣審計(jì)局通過建立“以質(zhì)量提升為核心”的中介機(jī)構(gòu)監(jiān)管機(jī)制，加強(qiáng)評(píng)價(jià)管理工作組織領(lǐng)導(dǎo)，統(tǒng)一歸口管理，開展對(duì)被委托中介機(jī)構(gòu)全過程評(píng)價(jià)管理，進(jìn)行過程糾偏，加強(qiáng)結(jié)果運(yùn)用，引導(dǎo)和約束中介機(jī)構(gòu)執(zhí)業(yè)行為，優(yōu)化委托中介機(jī)構(gòu)實(shí)施項(xiàng)目審計(jì)的管控體系，即“四規(guī)一評(píng)”：規(guī)范準(zhǔn)入資格、規(guī)范工作方案、規(guī)范工作流程、規(guī)范質(zhì)量考核，搭建統(tǒng)一評(píng)價(jià)指標(biāo)，助力購買社會(huì)審計(jì)服務(wù)提質(zhì)增效。

32 遠(yuǎn)安：“四個(gè)著力”提升審計(jì)質(zhì)效

遠(yuǎn)安縣聚焦重點(diǎn)領(lǐng)域和關(guān)鍵環(huán)節(jié)，依法履行監(jiān)督職責(zé)，不斷提升審計(jì)質(zhì)效。一是著力推動(dòng)投資審計(jì)轉(zhuǎn)型升級(jí)。強(qiáng)化投資項(xiàng)目“入口”和“出口”雙重管理，注重審查項(xiàng)目投資績效，科學(xué)評(píng)價(jià)項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)性、效率性和效果性。二是著力推動(dòng)審計(jì)業(yè)務(wù)精細(xì)化管理。嚴(yán)格執(zhí)行審計(jì)準(zhǔn)則，加強(qiáng)審計(jì)程序、事實(shí)認(rèn)定、適用法規(guī)、定性評(píng)價(jià)、處理處罰等環(huán)節(jié)的質(zhì)量管控。三是著力推動(dòng)審計(jì)整改落實(shí)。推行審計(jì)整改對(duì)賬銷號(hào)和跟蹤回訪制度，加強(qiáng)審后整改跟蹤問效和動(dòng)態(tài)監(jiān)控；強(qiáng)化審計(jì)整改部門協(xié)調(diào)機(jī)制，加大與紀(jì)委監(jiān)委配合、聯(lián)動(dòng)力度。四是著力推動(dòng)審計(jì)信息化建設(shè)與大數(shù)據(jù)審計(jì)。加強(qiáng)大數(shù)據(jù)分析綜合平臺(tái)建設(shè)，完善扶貧信息管理系統(tǒng)和經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)管理系統(tǒng)，為精準(zhǔn)扶貧精準(zhǔn)脫貧工作和領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)提供技術(shù)支撐。

33 伍家崗：“三管齊下”提升審計(jì)執(zhí)法水平

近日，宜昌市伍家崗區(qū)審計(jì)局組織全體審計(jì)干部召開專題業(yè)務(wù)培訓(xùn)會(huì)，促進(jìn)提升審計(jì)人員學(xué)法用法執(zhí)法水平。一是邀請(qǐng)專家授課。邀請(qǐng)三峽大學(xué)法學(xué)系教授為審計(jì)一線執(zhí)法人員授課，全體參訓(xùn)人員受益匪淺，為今后審計(jì)行政執(zhí)法起到很好的指導(dǎo)作用。二是開展集中研討。全體審計(jì)干部以“加強(qiáng)學(xué)習(xí)，提升素質(zhì)，不斷提升履職盡責(zé)能力”“學(xué)以致用，規(guī)范執(zhí)法，全面提高行政執(zhí)法水平”為主題展開討論，切實(shí)增強(qiáng)提升審計(jì)執(zhí)法水平的重要性認(rèn)識(shí)和緊迫感。三是開展行政執(zhí)法知識(shí)測試。圍繞《行政處罰法》《行政許可法》《行政復(fù)議法》《行政訴訟法》等與行政執(zhí)法密切相關(guān)的重要法律法規(guī)，組織參訓(xùn)人員開展執(zhí)法知識(shí)測試。