鄉(xiāng)村振興背景下地方金融機構(gòu)服務(wù)能力提升對策

◆馬曉強/武漢市審計局

實施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略，是黨的十九大作出的重大決策部署，是新時代“三農(nóng)”工作的總抓手。要實施好鄉(xiāng)村振興，必須解決好錢從哪里來的問題。金融是實施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略的關(guān)鍵一環(huán)。審計聚焦促進金融服務(wù)“三農(nóng)”發(fā)展、助力精準(zhǔn)扶貧、緩解融資難、融資貴、提升金融服務(wù)鄉(xiāng)村振興能力和水平，進一步履行審計職責(zé)。筆者結(jié)合審計實務(wù)，總結(jié)地方金融機構(gòu)服務(wù)鄉(xiāng)村振興存在的問題和應(yīng)對策略。

地方金融機構(gòu)服務(wù)鄉(xiāng)村振興的困難和問題

（一）涉農(nóng)信貸質(zhì)量不高，風(fēng)險較大

一是信貸服務(wù)主體抗風(fēng)險能力不高。農(nóng)民收入來源不固定，財產(chǎn)相對較少；農(nóng)業(yè)受自然條件影響大，具有不穩(wěn)定、風(fēng)險高、收益率低的特點；農(nóng)業(yè)生產(chǎn)企業(yè)規(guī)模小、技術(shù)含量較低，抵御風(fēng)險的能力較差。

二是農(nóng)村產(chǎn)權(quán)交易缺乏流動性，銀行風(fēng)險化解變現(xiàn)難。農(nóng)村土地、房屋市場化交易不活躍，土地承包經(jīng)營權(quán)和住房財產(chǎn)權(quán)（以下簡稱“兩權(quán)”）抵押財產(chǎn)處置面臨法律和市場障礙，變現(xiàn)難度較大，實際風(fēng)險補償能力有限。

三是信用環(huán)境仍有待改善。銀行存在貸前審查不充分、貸后管理不嚴、道德風(fēng)險等問題。一些地區(qū)存在區(qū)域性的信用觀念淡薄、誠信意識不強、信用風(fēng)險征信機制威懾力不足問題，逃廢債成本較低。

（二）投放支農(nóng)貸款的積極性不高、有效性不足、目標(biāo)偏移

一是涉農(nóng)業(yè)務(wù)的成本與收益不匹配。小額涉農(nóng)業(yè)務(wù)有益于農(nóng)民脫貧致富，但單筆規(guī)模小、邊際成本相對較高，會推高業(yè)務(wù)成本。

二是涉農(nóng)業(yè)務(wù)缺乏合格的抵押或有效的擔(dān)保，風(fēng)險較大，積極性不高。盈利目的決定了銀行注重效率，若未達到預(yù)期財務(wù)目標(biāo)，會導(dǎo)致金融機構(gòu)支農(nóng)積極性不足，從而不能較好地履行社會責(zé)任。

三是與政府和監(jiān)管機構(gòu)的目標(biāo)并不完全一致。目標(biāo)偏移往往與銀行的社會績效、財務(wù)績效、風(fēng)險控制和外部監(jiān)管息息相關(guān)，導(dǎo)致存在部分“兩權(quán)”貸款利率高于央行基準(zhǔn)利率的現(xiàn)象。

（三）自身發(fā)展、產(chǎn)品和服務(wù)不能滿足新的涉農(nóng)金融需求

一是涉農(nóng)貸款總需求缺口大，地方銀行不能完全滿足。鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略主要涉及精準(zhǔn)扶貧、產(chǎn)業(yè)發(fā)展、生態(tài)環(huán)境整治、文明建設(shè)等，資金需求量大，而地方銀行的資產(chǎn)總額、存貸款總額、涉農(nóng)貸款余額體量不大。

二是服務(wù)不接地氣、不精細，不能應(yīng)對市場需求的變化。金融服務(wù)精細化程度不高，產(chǎn)品“鄉(xiāng)土氣”不夠、服務(wù)“科技化”水平不高、“脫農(nóng)向虛”現(xiàn)象仍然存在。部分信貸從業(yè)人員風(fēng)險分析能力不足，素質(zhì)有待提高，無法滿足鄉(xiāng)村振興的多元化金融需求。

三是有效融資載體明顯缺乏、融資渠道不暢、創(chuàng)新產(chǎn)品明顯不足，與“三農(nóng)”產(chǎn)業(yè)融合發(fā)展相匹配的金融產(chǎn)品體系有待進一步完善。

（四）“農(nóng)地改革”帶來新挑戰(zhàn)

一是農(nóng)地的法律屬性尚未明確。農(nóng)村土地流轉(zhuǎn)的價值評估和處置變現(xiàn)都存在法律上的空白，直接影響金融機構(gòu)的積極性。

二是金融服務(wù)有待創(chuàng)新。鑒于農(nóng)地市場的特殊性，相關(guān)金融服務(wù)需要根據(jù)農(nóng)村屬性量身定制。金融機構(gòu)如何發(fā)揮杠桿協(xié)調(diào)功能，充分激發(fā)農(nóng)地的市場活力，需要進一步研究探索。

三是農(nóng)地改革的具體實施有賴于政府引導(dǎo)。如何有效利用金融力量發(fā)掘農(nóng)地潛力，需要政府部門牽頭引導(dǎo)，聚合社會多方力量，提供具體的政策指導(dǎo)。

（五）機制體制尚未健全完善，政策落實難

一是財政支持體制不足、信用擔(dān)保機制缺失、農(nóng)業(yè)保險機制缺位。農(nóng)委、財政、保險、農(nóng)投等有關(guān)部門圍繞“三農(nóng)”出臺了一系列政策，但資金碎片化、競爭同質(zhì)化、政策單一化等現(xiàn)象不同程度存在，整體規(guī)劃和政策協(xié)同不夠，難以發(fā)揮合力。

二是規(guī)劃落地難。各級政府相繼出臺了實施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略的有關(guān)意見，但實際可操作性有待加強，落地較為困難，金融服務(wù)鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略的切入點較難把握。

三是監(jiān)管指導(dǎo)有待進一步充實。金融服務(wù)鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略指導(dǎo)意見尚未出臺細化，對如何銜接政府政策、服務(wù)戰(zhàn)略要求，缺乏總體性的監(jiān)管指導(dǎo)意見和操作細則，外部政策環(huán)境協(xié)同不夠，難以保證統(tǒng)一性和效能性。

四是差異化監(jiān)管政策操作落地難。監(jiān)管機構(gòu)在考核銀行信貸質(zhì)量時，仍實行整體不良率考核，未對涉農(nóng)貸款、小額扶貧貸款、不良貸款進行剔除，銀行執(zhí)行落實差異化不良考核存在困難。

提升地方金融機構(gòu)服務(wù)鄉(xiāng)村振興能力的建議和對策

（一）緊盯定位，專注主業(yè)，嚴控風(fēng)險

一是堅持回歸本源，專注主業(yè)，優(yōu)先發(fā)展“三農(nóng)”業(yè)務(wù)。緊盯新時代“三農(nóng)”客戶新需求，在資源上優(yōu)先配置、項目上優(yōu)先安排、服務(wù)上創(chuàng)新優(yōu)化。深化銀政企合作，主動對接政府有關(guān)部門，突出做好重點領(lǐng)域關(guān)鍵環(huán)節(jié)的金融服務(wù)，切實發(fā)揮好金融支農(nóng)的作用。

二是嚴格防控業(yè)務(wù)風(fēng)險。按照服務(wù)到位、風(fēng)險可控、發(fā)展可持續(xù)等基本要求，健全風(fēng)險緩釋機制，深入推進風(fēng)險管理，及時化解風(fēng)險隱患。

三是進一步提高人員素質(zhì)。打造懂農(nóng)業(yè)、愛農(nóng)村、愛農(nóng)民的金融服務(wù)“三農(nóng)”隊伍，提升業(yè)務(wù)能力，增強服務(wù)鄉(xiāng)村振興的責(zé)任意識、工作能力和擔(dān)當(dāng)精神。

（二）創(chuàng)新農(nóng)村金融服務(wù)產(chǎn)品，穩(wěn)妥推廣“兩權(quán)”抵押貸款

一是堅持創(chuàng)新引領(lǐng)，改革驅(qū)動，健全完善適合農(nóng)業(yè)農(nóng)村特點的金融服務(wù)方式。持續(xù)加大服務(wù)“三農(nóng)”產(chǎn)品、政策、工具和模式的創(chuàng)新力度，量身定制信貸產(chǎn)品；結(jié)合實際制定專門的評級授信和貸款管理辦法，不斷優(yōu)化業(yè)務(wù)流程，加大有效信貸投放，提高效率。

二是盡快出臺“兩權(quán)”抵押貸款的配套措施。更新現(xiàn)有信貸制度，扎實推進“兩權(quán)”抵押貸款的試點工作，探索創(chuàng)新土地經(jīng)營權(quán)反擔(dān)保、組合擔(dān)保、“農(nóng)地+農(nóng)戶+合作社”等擔(dān)保和服務(wù)模式，以信貸資金引導(dǎo)，支持土地經(jīng)營權(quán)的有序流轉(zhuǎn)。

（三）加大科技投入，推進“三農(nóng)”普惠金融

一是建議由政府部門盡快統(tǒng)一數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)與格式，打破數(shù)據(jù)資源“信息孤島”格局。進一步加強與社保、法院、工商、稅務(wù)等部門的合作力度，完善鄉(xiāng)村客戶信用信息檔案，解決金融支持信息不對稱問題，夯實社會征信體系基礎(chǔ)，提升大數(shù)據(jù)風(fēng)控能力和全民誠信意識。

二是全面打贏金融扶貧攻堅戰(zhàn)。要將金融普惠到農(nóng)村所有群體，特別是“老少邊窮”地區(qū)的弱勢群體，進一步與金融扶貧有效銜接，將低利率貸款集中投向貧困農(nóng)戶創(chuàng)業(yè)項目，化解融資難題。

三是精準(zhǔn)提供全方位、廣覆蓋、多元化的綜合金融服務(wù)。多開展“送金融知識下鄉(xiāng)”活動，還可開設(shè)“三農(nóng)”服務(wù)優(yōu)惠卡，減免部分跨行、跨地區(qū)的存取款手續(xù)費、優(yōu)化放貸手續(xù)等。

（四）建立健全機制體制制度，加大政策落實力度

一是盡快出臺金融服務(wù)鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略指導(dǎo)意見或?qū)嵤┘殑t。有關(guān)部門應(yīng)強化政策指導(dǎo)，加強監(jiān)管部門與政府部門的協(xié)同聯(lián)動和有效對接。探索建立鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略“正負面清單”，促進金融機構(gòu)更加精準(zhǔn)有效地提供金融服務(wù)。

二是進一步強化財政對農(nóng)村投融資機制的支持力度，完善風(fēng)險管控機制。進一步加大財政資金對“三農(nóng)”信貸的主體增信支持及風(fēng)險分擔(dān)保障，建立擔(dān)保貸款風(fēng)險分擔(dān)和補償機制，破解抵押物不足瓶頸，提升風(fēng)險防化水平。

三是充分發(fā)揮政策性農(nóng)村產(chǎn)權(quán)處置交易渠道作用。將難以處置的資產(chǎn)受讓給農(nóng)業(yè)資產(chǎn)經(jīng)營管理有限公司等單位集中處置，用政策引導(dǎo)帶動市場化手段，逐步建立健全多元化、高效化的農(nóng)村產(chǎn)權(quán)貸款風(fēng)險處置機制。

四是進一步完善差異化監(jiān)管和考核制度。建議有關(guān)部門及時制定金融機構(gòu)服務(wù)鄉(xiāng)村振興考核評估辦法，改進差異化監(jiān)管體系，建立健全獎懲機制，促進有效落地。