企業(yè)的刑事合規(guī)管理淺析

李家權(quán) 李莎莎

摘 要 企業(yè)的蓬勃發(fā)展為我國(guó)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展提供了巨大貢獻(xiàn)，但企業(yè)作為經(jīng)濟(jì)體的逐利本質(zhì)使得企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過程中，往往只關(guān)注如何創(chuàng)造財(cái)富而忽視了企業(yè)的法律問題，在這樣的背景下，為了避免企業(yè)遭受嚴(yán)厲的刑事處罰，刑事合規(guī)業(yè)務(wù)應(yīng)運(yùn)而生。本文通過對(duì)刑事合規(guī)概念及作用的剖析，揭示出了刑事合規(guī)預(yù)防犯罪、影響法律裁判的功能，并從律師的角度闡述了刑事合規(guī)業(yè)務(wù)的主要內(nèi)容及業(yè)務(wù)開展，以期為企業(yè)的刑事合規(guī)管理提供助益。

關(guān)鍵詞 企業(yè)犯罪 刑事合規(guī) 律師 預(yù)防

作者簡(jiǎn)介：李家權(quán)、李莎莎，泰和泰律師事務(wù)所。

中圖分類號(hào)：D924 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A DOI：10.19387/j.cnki.1009-0592.2019.01.074

近年來，隨著全球經(jīng)濟(jì)一體化趨勢(shì)的進(jìn)一步加劇，我國(guó)公司、企業(yè)的發(fā)展也跟隨世界的潮流呈現(xiàn)出蓬勃向上的態(tài)勢(shì)，但與此同時(shí)，公司、企業(yè)面臨的刑事法律風(fēng)險(xiǎn)也越來越大。企業(yè)在經(jīng)營(yíng)發(fā)展的過程中，無時(shí)無刻不面臨著各種各樣的法律風(fēng)險(xiǎn)，而通過我國(guó)刑法地更迭便能窺見企業(yè)所面臨的日益嚴(yán)峻的刑事法律風(fēng)險(xiǎn)。1997年刑法典頒布后的二十年間，歷次刑法修正案地出臺(tái)使得我國(guó)刑事法網(wǎng)不斷趨于嚴(yán)密，而這其中，單位犯罪的罪名數(shù)量不斷增加，從最初的146個(gè)罪名增加到了187個(gè)罪名，占我國(guó)刑法罪名總數(shù)的40%以上。單位犯罪數(shù)量的攀升實(shí)際上也是公司企業(yè)在發(fā)展中不斷試錯(cuò)糾錯(cuò)的過程，由于許多既有的商業(yè)慣例本身“非黑亦非白”，所以企業(yè)管理者常常必須在規(guī)則的灰色地帶游走，在這樣的情況下一旦行差踏錯(cuò)，招致刑事風(fēng)險(xiǎn)，輕則“傷筋動(dòng)骨”，重則“傾家蕩產(chǎn)”。與此同時(shí)，《中華人民共和國(guó)監(jiān)察法》的通過致使涉嫌職務(wù)犯罪的嫌疑人在監(jiān)察委員會(huì)的整個(gè)留置調(diào)查期間無法獲得律師的法律幫助，在這樣的情況下，被監(jiān)察對(duì)象刑事合規(guī)能力的提高顯得尤為重要。

也正是因此，一種新型的律師刑事業(yè)務(wù)——刑事合規(guī)業(yè)務(wù)勃然興起。在企業(yè)高管面臨的諸如商業(yè)賄賂、侵犯知識(shí)產(chǎn)權(quán)、偷稅漏稅、職務(wù)侵占、金融詐騙等刑事法律風(fēng)險(xiǎn)不斷加大的背景之下，公司企業(yè)也意識(shí)到對(duì)公司進(jìn)行合規(guī)管理的必要性，為了規(guī)避刑事法律風(fēng)險(xiǎn)，越來越多的企業(yè)開始設(shè)立法務(wù)部門，聘請(qǐng)專業(yè)律師提供防范法律風(fēng)險(xiǎn)的服務(wù)等。作為首個(gè)規(guī)范我國(guó)企業(yè)合規(guī)領(lǐng)域業(yè)務(wù)的標(biāo)準(zhǔn)性文件《合規(guī)管理體系指南》于2018年7月1日生效，為企業(yè)合規(guī)建設(shè)打下了良好的基礎(chǔ)，對(duì)促進(jìn)企業(yè)合規(guī)體系的建立具有里程碑式的意義。

一、刑事合規(guī)的概念

刑事合規(guī)業(yè)務(wù)并非我國(guó)土生土長(zhǎng)的新型的律師業(yè)務(wù)，而是從國(guó)外傳入的一種企業(yè)法律業(yè)務(wù)。這一業(yè)務(wù)源自于1997年美國(guó)通過的《反海外賄賂法》，該法明確確立了禁止美國(guó)公司向外國(guó)政府公職人員行賄的準(zhǔn)則。 而制度化的刑事合規(guī)制度首次出現(xiàn)在《美國(guó)聯(lián)邦量刑指南》第八章中的“組織量刑規(guī)則”當(dāng)中，該部分明確指出，若企業(yè)建立了有效的合規(guī)系統(tǒng)，就可以減輕其刑罰。 伴隨著國(guó)外企業(yè)合規(guī)管理業(yè)務(wù)及相關(guān)反貪污賄賂規(guī)則的日益完善，企業(yè)合規(guī)工作為公司帶來的裨益也日漸受到公司管理層的青睞，因此企業(yè)合規(guī)管理首先在我國(guó)國(guó)有企業(yè)管理中得以確立和運(yùn)用，以此來規(guī)范企業(yè)的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，防范企業(yè)的刑事法律風(fēng)險(xiǎn)。

刑事合規(guī)是合規(guī)的表現(xiàn)方式之一，是為避免因公司、企業(yè)或其高管、員工等實(shí)施的與公司相關(guān)的行為而給公司、企業(yè)帶來刑事責(zé)任的合法、必要的措施。廣義的合規(guī)是指企業(yè)符合一切法律法規(guī)、公司規(guī)章制度以及企業(yè)職業(yè)倫理規(guī)范。 而合規(guī)計(jì)劃，就是指公司、企業(yè)等在法律規(guī)定的范圍內(nèi)，為實(shí)現(xiàn)減輕、免除民事、行政、甚至是刑事責(zé)任目的而結(jié)合本公司內(nèi)部文化、規(guī)模、機(jī)構(gòu)性質(zhì)等因素而建立的涵蓋公司規(guī)章制度及日常操作行為的一整套違法及犯罪行為的預(yù)防、發(fā)現(xiàn)和報(bào)告的機(jī)制，且這種機(jī)制不僅僅是制度層面的，而是被切實(shí)地貫徹執(zhí)行，進(jìn)而形成公司、企業(yè)濃厚的守法文化。

在狹義上，刑事合規(guī)包括所有客觀上事前或者事后被刑法認(rèn)可的規(guī)范性、制度性以及技術(shù)性的屬于某一企業(yè)的措施，這些措施旨在降低公司或公司成員實(shí)施的與組織有關(guān)的經(jīng)濟(jì)犯罪行為的風(fēng)險(xiǎn)或者是其他犯罪嫌疑的風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)以此作為減責(zé)或免責(zé)事由而對(duì)刑事處罰產(chǎn)生積極影響，并最終借此提高企業(yè)的價(jià)值。 站在律師的角度來看，律師刑事合規(guī)業(yè)務(wù)就是指在刑事指控來臨之前，律師幫助政府或企業(yè)及其高管進(jìn)行法律事務(wù)調(diào)查，診斷相關(guān)經(jīng)營(yíng)行為中存在的刑事法律風(fēng)險(xiǎn)，規(guī)范企業(yè)管理層的權(quán)力運(yùn)行，依法化解可能的刑事追訴，并據(jù)此提出應(yīng)對(duì)刑事調(diào)查的具體方案的法律服務(wù)。

從刑事合規(guī)的概念我們不難看出，刑事合規(guī)實(shí)際上就是企業(yè)犯罪預(yù)防的替代模式。“風(fēng)險(xiǎn)社會(huì)”理論的奠基人安東尼·吉登斯有句名言：“我們生活在這樣一個(gè)社會(huì)里——危險(xiǎn)更多的來自我們自己而不是外界”。風(fēng)險(xiǎn)社會(huì)中的風(fēng)險(xiǎn)界定，并不在于客觀人為風(fēng)險(xiǎn)的增多，其重心在于人為決策帶來的不確定性，這種不確定性以風(fēng)險(xiǎn)的形式日益顯露，并給整個(gè)社會(huì)造成不安，這種不安感代表著社會(huì)對(duì)某些風(fēng)險(xiǎn)的焦慮，社會(huì)大眾在形成共同的焦慮后會(huì)對(duì)政府的管理施加壓力，因此社會(huì)大眾的安全問題開始支配政策走向，而安全問題成為風(fēng)險(xiǎn)社會(huì)與刑法之間的樞紐，并使得預(yù)防功能成為刑法的首要目的，也就是說，刑法正從懲罰傾向的體系向預(yù)防導(dǎo)向的體系發(fā)生轉(zhuǎn)變，而刑事合規(guī)就是現(xiàn)代風(fēng)險(xiǎn)刑法的一個(gè)結(jié)果。當(dāng)前企業(yè)犯罪呈現(xiàn)出專業(yè)化的特征，僅僅依靠有限的國(guó)家司法資源難以實(shí)現(xiàn)對(duì)犯罪的有效控制，刑事合規(guī)就是國(guó)家通過“義務(wù)下沉”的方式將控制犯罪的責(zé)任分派于企業(yè)，注重企業(yè)對(duì)犯罪控制的強(qiáng)調(diào)，實(shí)現(xiàn)對(duì)企業(yè)犯罪由外部規(guī)制向內(nèi)部自我管理的轉(zhuǎn)移， 推動(dòng)企業(yè)犯罪控制基點(diǎn)的前移，進(jìn)而更有效地實(shí)現(xiàn)企業(yè)犯罪預(yù)防。

二、刑事合規(guī)的作用

在當(dāng)前經(jīng)濟(jì)全球化的趨勢(shì)下，企業(yè)的發(fā)展在互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)的加持之下呈現(xiàn)出勢(shì)如破竹的景象，但由于企業(yè)天然的追逐利益的本性決定了企業(yè)或多或少都會(huì)漠視規(guī)則的限制，最終導(dǎo)致企業(yè)犯罪愈演愈烈，甚至有變本加厲的趨勢(shì)，這也從側(cè)面表明企業(yè)犯罪并未因刑事法網(wǎng)的嚴(yán)密及打擊力度的加大而有所遏制，但即便如此，一旦企業(yè)及其高管被追究刑事責(zé)任，往往都會(huì)付出“傾家蕩產(chǎn)”的巨大代價(jià)。鑒于此，基于刑事合規(guī)能夠給企業(yè)帶來的減小甚至是消解刑事法律風(fēng)險(xiǎn)的作用，這一業(yè)務(wù)的開展逐漸成為企業(yè)不得忽視的企業(yè)管理工作。

（一）預(yù)防不法行為

刑事合規(guī)管理最為重要的作用之一就是犯罪預(yù)防。公司企業(yè)中的犯罪行為往往是企業(yè)高管為了攫取高額利潤(rùn)回報(bào)鋌而走險(xiǎn)，采取法律上較有爭(zhēng)議甚至是違法的手段開展商業(yè)經(jīng)營(yíng)行為。很多企業(yè)家根本不懂法律，缺少法律意識(shí)，這極易導(dǎo)致企業(yè)出現(xiàn)違法違規(guī)行為。就在文章寫作之際，四川宜賓發(fā)生了“7·12四川江安爆燃事故”，而在此之前的2015年8月12日發(fā)生了“8·12天津港爆炸事故”，在筆者看來，這類安全生產(chǎn)事故恰恰是企業(yè)合規(guī)意識(shí)嚴(yán)重缺失的結(jié)果。事故發(fā)生后，當(dāng)?shù)乇O(jiān)管部門及相關(guān)企業(yè)都遭到口誅筆伐，政府監(jiān)管的缺失和企業(yè)對(duì)管理規(guī)定的漠視成為亟待解決的痛點(diǎn)。但在這類型事故中，我們也不得不承認(rèn)這樣的事實(shí)，單一的強(qiáng)力監(jiān)管難以實(shí)現(xiàn)違法犯罪行為的有效規(guī)制，因?yàn)楸O(jiān)管是一種例行性的行為，而生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)則是一種常態(tài)化的行為。以工業(yè)項(xiàng)目立項(xiàng)為例，政府對(duì)工業(yè)項(xiàng)目的安全評(píng)價(jià)、環(huán)境影響評(píng)價(jià)等的審查依據(jù)主要是與相關(guān)部門存在某種利益關(guān)系的第三方作出的評(píng)估報(bào)告，對(duì)已立項(xiàng)的工業(yè)項(xiàng)目在其生產(chǎn)過程中也只是不定時(shí)的進(jìn)行抽查，真正意義上的企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)控制更多依靠企業(yè)的自覺遵守，而這正是本文所指的企業(yè)的刑事合規(guī)管理。

當(dāng)然，除了企業(yè)經(jīng)營(yíng)行為本身可能涉及刑事犯罪，另一方面，企業(yè)也會(huì)遭受外部的刑事犯罪侵害，這一類刑事風(fēng)險(xiǎn)既有可能來自企業(yè)外部，例如遭到合同向?qū)Ψ降暮贤p騙，企業(yè)知識(shí)產(chǎn)權(quán)受到侵害等；也有可能來自企業(yè)內(nèi)部，例如企業(yè)員工貪污、侵占公司財(cái)產(chǎn)，收受賄賂，侵犯公司商業(yè)秘密等。這些情況在司法實(shí)踐中屢見不鮮，且公司因此而遭受的損失往往較大，因此在企業(yè)構(gòu)建和實(shí)施強(qiáng)有力的刑事合規(guī)計(jì)劃，能夠在不當(dāng)行為發(fā)展為犯罪行為之前就將其“診斷”出來，并通過合法有效的方式遏制犯罪苗頭，實(shí)現(xiàn)對(duì)犯罪行為的預(yù)防。

（二）影響法律裁判

需要明確的是，即便是最好的刑事合規(guī)體系也不能夠完全杜絕犯罪行為的發(fā)生，但只要企業(yè)已經(jīng)盡了最大的努力以防止違法犯罪行為，那么就能夠以此作為請(qǐng)求減輕處罰甚至是出罪的理由。但這里所指的最大的努力不僅僅是構(gòu)建一套刑事合規(guī)管理制度，更需要企業(yè)高層管理人員將靜態(tài)的管理制度轉(zhuǎn)化為動(dòng)態(tài)的日常監(jiān)督管理行為，在企業(yè)尚未發(fā)生違規(guī)事件之前，就應(yīng)當(dāng)實(shí)施系統(tǒng)的合規(guī)規(guī)范，并盡到主要的注意義務(wù)與監(jiān)管義務(wù)。以我國(guó)刑法的計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)犯罪的規(guī)定來看，網(wǎng)絡(luò)服務(wù)提供商的網(wǎng)絡(luò)安全保障義務(wù)已經(jīng)成為前置性法規(guī)對(duì)企業(yè)的內(nèi)控要求，鑒于網(wǎng)絡(luò)服務(wù)商在網(wǎng)絡(luò)犯罪控制上的獨(dú)特優(yōu)勢(shì)，諸多法律法規(guī)均明確要求服務(wù)商應(yīng)當(dāng)采取技術(shù)措施和其他必要措施確保信息安全，同時(shí)要求服務(wù)商建立安全管理制度并落實(shí)安全管理責(zé)任。只有當(dāng)網(wǎng)絡(luò)服務(wù)商盡到上述義務(wù)時(shí)，才能阻斷其與相應(yīng)計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)犯罪之間的因果關(guān)系，防止其遭受嚴(yán)厲的刑事處罰。

就此而言，刑事合規(guī)不僅僅體現(xiàn)的是預(yù)防犯罪的法律職能，它更強(qiáng)調(diào)企業(yè)高管的管理職能，當(dāng)刑事合規(guī)管理工作既實(shí)現(xiàn)了企業(yè)管理層面的縱向貫通，又實(shí)現(xiàn)了生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)流程的橫向貫通時(shí)，就會(huì)有助于全面統(tǒng)合企業(yè)運(yùn)營(yíng)中的合規(guī)性，這不僅能夠預(yù)防違法行為和不當(dāng)行為的發(fā)生，也能夠在企業(yè)發(fā)生違法犯罪行為時(shí)，通過有效的刑事合規(guī)管理迅速核實(shí)問題的關(guān)鍵所在，并針對(duì)這一問題采取有針對(duì)性的法律手段來避免將來可能面臨的刑事指控，或減輕可能遭受的刑事處罰。

三、律師刑事合規(guī)業(yè)務(wù)的主要內(nèi)容

由于我國(guó)針對(duì)單位犯罪的刑事法網(wǎng)不斷趨于嚴(yán)密，企業(yè)的刑事合規(guī)業(yè)務(wù)愈發(fā)受到公司及企業(yè)的重視，作為專門從事法律服務(wù)工作的律師在刑事合規(guī)業(yè)務(wù)中則具備天然的優(yōu)勢(shì)，因而成為各企業(yè)刑事合規(guī)業(yè)務(wù)的工作執(zhí)行者。律師刑事合規(guī)業(yè)務(wù)主要由以下三個(gè)部分構(gòu)成，一是一般性刑事合規(guī)業(yè)務(wù)；二是特定刑事合規(guī)業(yè)務(wù)；三是刑事調(diào)查的應(yīng)對(duì)。接下來筆者將對(duì)律師刑事合規(guī)業(yè)務(wù)的主要內(nèi)容進(jìn)行一一闡述。

（一）一般性刑事合規(guī)業(yè)務(wù)

本文所指一般性刑事合規(guī)業(yè)務(wù)，是指由律師為公司、企業(yè)及其高管開展刑事法律合規(guī)業(yè)務(wù)培訓(xùn)，針對(duì)具體經(jīng)營(yíng)行為諸如重大合同的簽訂、企業(yè)的投資并購(gòu)等提供刑事法律咨詢，識(shí)別公司規(guī)章制度中的刑事法律漏洞，進(jìn)而培養(yǎng)公司、企業(yè)的內(nèi)部合規(guī)文化，建立起能夠有限避免企業(yè)刑事法律風(fēng)險(xiǎn)的合規(guī)體系。也就是說，一般性刑事合規(guī)業(yè)務(wù)就是指由律師介入公司經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，并通過建章立制、參與公司重大經(jīng)營(yíng)活動(dòng)等來填補(bǔ)企業(yè)內(nèi)部規(guī)范漏洞、發(fā)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，并幫助企業(yè)避開可能的刑事法律風(fēng)險(xiǎn)。 一般性刑事合規(guī)業(yè)務(wù)是一種事先的風(fēng)險(xiǎn)防范，能夠通過建章立制的方式在企業(yè)初步建構(gòu)起刑事合規(guī)文化，進(jìn)而避免企業(yè)“腳踩法律紅線”。

律師可以通過參與公司董事會(huì)、對(duì)公司重大決策事項(xiàng)進(jìn)行法律風(fēng)險(xiǎn)審核等方式來發(fā)現(xiàn)公司管理規(guī)章制度的漏洞，并據(jù)此制定預(yù)防成員犯罪的適當(dāng)程序，這一程序必須包括高層踐行、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、盡職調(diào)查、溝通、監(jiān)控和檢查等內(nèi)容。具體而言，公司應(yīng)當(dāng)建立關(guān)系到犯罪行為實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)的指導(dǎo)方針和管理體制，當(dāng)然，公司僅僅建立起書面的規(guī)章制度是遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠的。

首先，公司應(yīng)識(shí)別可能發(fā)生犯罪行為風(fēng)險(xiǎn)的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)領(lǐng)域，法律風(fēng)險(xiǎn)的性質(zhì)在公司不同的管理、經(jīng)營(yíng)領(lǐng)域也會(huì)不同，公司的規(guī)章制度應(yīng)當(dāng)予以明確。

其次，公司應(yīng)當(dāng)制定公司及其工作人員開展具體工作時(shí)的指導(dǎo)原則，以便管理人員作出公司決策時(shí)有章可依，包括旨在降低刑事犯罪活動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)的對(duì)于財(cái)務(wù)支出的指導(dǎo)原則。

最后，公司有義務(wù)確保管理決策機(jī)構(gòu)全面了解公司的商業(yè)活動(dòng)和日常管理。

當(dāng)然，管理制度建立好了，還需要注重機(jī)制落實(shí)的問題，要把企業(yè)的刑事合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理真正落實(shí)到商業(yè)經(jīng)營(yíng)層面，就必須要將規(guī)章制度的規(guī)定轉(zhuǎn)變?yōu)榫哂袌?zhí)行性的流程。因此律師可以在這個(gè)過程中，督促輔助公司建立、完善培訓(xùn)機(jī)制、考核機(jī)制、舉報(bào)和調(diào)查機(jī)制、處理和改進(jìn)機(jī)制，提高公司、企業(yè)員工的合規(guī)意識(shí)，使其主動(dòng)遵守刑事合規(guī)要求，從而避免各個(gè)企業(yè)刑事法律風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。

（二）特定刑事合規(guī)業(yè)務(wù)

特定刑事合規(guī)業(yè)務(wù)，就是指在公司或其高管已經(jīng)面臨明顯的刑事法律風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，采取商業(yè)手段和法律措施為客戶提供避免刑事法律風(fēng)險(xiǎn)的律師業(yè)務(wù)。此處所談到的刑事法律風(fēng)險(xiǎn)是指針對(duì)公司的偵查活動(dòng)及刑事訴訟程序尚未正式啟動(dòng)，但由于各種原因，公司已經(jīng)明顯感受到刑事法律風(fēng)險(xiǎn)的存在，甚至有可能存在被刑事立案調(diào)查的現(xiàn)實(shí)風(fēng)險(xiǎn)。例如，企業(yè)內(nèi)部高管等自然人正接受行政調(diào)查，或本公司因合作對(duì)象被采取偵查措施而被有關(guān)部門傳喚、配合調(diào)查，或者企業(yè)在經(jīng)營(yíng)過程中發(fā)現(xiàn)合同相對(duì)方出現(xiàn)上述情況等都會(huì)使公司面臨較大的刑事法律風(fēng)險(xiǎn)。

在這種危機(jī)重重的情況之下，刑事辯護(hù)律師的作用將顯得尤為重要。律師在這種情況下能夠?yàn)楣咎峁└嗅槍?duì)性和明確性的刑事合規(guī)服務(wù)。

首先，律師可以對(duì)公司現(xiàn)有的合規(guī)制度進(jìn)行調(diào)查，并通過了解和分析相關(guān)交易和商業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的細(xì)節(jié)，對(duì)公司及其高管所實(shí)施的經(jīng)營(yíng)行為是否涉及刑事法律風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面深入的調(diào)查。例如，律師在對(duì)合同進(jìn)行審查時(shí)，不再僅僅只判斷合同內(nèi)容是否符合合同法的要求，而是以刑事思維來判斷合同當(dāng)事人雙方是否具有非法占有的目的，是否涉嫌合同詐騙罪等。

其次，針對(duì)公司及其高管從事的各項(xiàng)交易、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)來診斷其面臨的刑事法律風(fēng)險(xiǎn)的高低，根據(jù)法律規(guī)定，明確這些商業(yè)經(jīng)營(yíng)行為是否觸犯了刑法規(guī)定，若觸犯刑法則可能構(gòu)成何罪等。例如，有的公司、企業(yè)在與客戶商業(yè)往來的過程中存在給予回扣等行為，這些行為容易構(gòu)成貪污賄賂、職務(wù)侵占、私分國(guó)有資產(chǎn)、挪用公款、挪用資金等罪名；有的公司在進(jìn)行項(xiàng)目投資、產(chǎn)品生產(chǎn)的過程中，不注重知識(shí)產(chǎn)權(quán)、環(huán)境保護(hù)以及安全作業(yè)生產(chǎn)管理，因而容易構(gòu)成侵犯知識(shí)產(chǎn)權(quán)、污染環(huán)境、生產(chǎn)責(zé)任事故罪等罪名。

最后，針對(duì)診斷出的相關(guān)刑事法律風(fēng)險(xiǎn)，在法律框架范圍內(nèi)提出防范風(fēng)險(xiǎn)的建議，并及時(shí)采取補(bǔ)救措施。如減少高檔消費(fèi)、退回相應(yīng)款項(xiàng)、還清相應(yīng)債務(wù)、補(bǔ)齊相應(yīng)合同等等。 除此之外，企業(yè)內(nèi)部可以通過合規(guī)制度對(duì)相關(guān)責(zé)任人進(jìn)行處罰，通過內(nèi)部的責(zé)任追究實(shí)現(xiàn)執(zhí)法部門對(duì)企業(yè)事前或事后建立的合規(guī)系統(tǒng)的認(rèn)可，達(dá)到防范、避免刑事法律風(fēng)險(xiǎn)的目標(biāo)。

（三）刑事調(diào)查的應(yīng)對(duì)

刑事調(diào)查的應(yīng)對(duì)，則是指公司在相關(guān)刑事責(zé)任追究程序啟動(dòng)后，依照法律應(yīng)對(duì)刑事調(diào)查。刑事調(diào)查的應(yīng)對(duì)已經(jīng)超出了企業(yè)刑事合規(guī)管理的基本范疇，但由于律師刑事合規(guī)業(yè)務(wù)通常貫穿企業(yè)經(jīng)營(yíng)行為的始終，且對(duì)刑事調(diào)查的應(yīng)對(duì)亦能夠發(fā)現(xiàn)現(xiàn)有企業(yè)刑事合規(guī)制度的漏洞，增強(qiáng)企業(yè)刑事合規(guī)管理，提升企業(yè)應(yīng)對(duì)刑事調(diào)查的能力，因而有必要將其納入律師刑事合規(guī)業(yè)務(wù)中。刑事調(diào)查的應(yīng)對(duì)需要專業(yè)的刑事辯護(hù)律師提供服務(wù)，其主要內(nèi)容包括：向客戶講解涉案罪名的構(gòu)成、量刑規(guī)則以及刑事偵查、刑事訴訟的程序流程，讓客戶對(duì)案件的嚴(yán)重性程度形成初步的了解，便于客戶后期的工作安排；幫助客戶了解羈押場(chǎng)所的布局情況以及偵查訊問的流程與方式，講解偵查程序不合規(guī)的法律后果；幫助客戶鑒別常見的非法偵查手段；幫助客戶鑒別商業(yè)經(jīng)營(yíng)行為與犯罪行為的區(qū)別，識(shí)別有罪與無罪證據(jù)，做好無罪證據(jù)的留存工作，為后期的刑事訴訟做好辯護(hù)準(zhǔn)備等。

四、結(jié)語

在企業(yè)經(jīng)營(yíng)的過程中，商業(yè)經(jīng)營(yíng)上的需求經(jīng)常會(huì)與法律上的規(guī)定有所出入，律師刑事合規(guī)業(yè)務(wù)的開展就是平衡商業(yè)需求與法律規(guī)定的重要手段之一，司法實(shí)踐中各類安全生產(chǎn)事故、商業(yè)賄賂現(xiàn)象都促使我們反思，如何通過刑事合規(guī)管理來推動(dòng)企業(yè)良性發(fā)展。要實(shí)現(xiàn)公司、企業(yè)的有效刑事法律風(fēng)險(xiǎn)防控，因噎廢食或削足適履皆不可取，而要真正為企業(yè)的發(fā)展保駕護(hù)航，首先就要有專業(yè)的法律顧問精準(zhǔn)識(shí)別企業(yè)可能面臨的刑事法律風(fēng)險(xiǎn)及其后果，其次就是要在此基礎(chǔ)上結(jié)合法律規(guī)定為企業(yè)制定有效的解決方法，唯有這樣才能真正推動(dòng)企業(yè)的刑事合規(guī)管理，實(shí)現(xiàn)企業(yè)的長(zhǎng)足穩(wěn)定發(fā)展。

注釋：

陳瑞華.“體檢式刑事法律服務(wù)”的興起.中國(guó)律師.2018（1）.第80頁，第81頁.

李本燦.刑事合規(guī)理念的國(guó)內(nèi)法表達(dá)——以“中興通訊事件”為切入點(diǎn).法律科學(xué)（西北政法大學(xué)學(xué)報(bào)）.2018（6）.第98頁，第100頁，第97頁.

李本燦.合規(guī)計(jì)劃的效度之維——邏輯與實(shí)證的雙重展開.南京大學(xué)法律評(píng)論.2014年春季卷.第229頁.

[德]托馬斯·羅什著.李本燦譯.合規(guī)與刑法：?jiǎn)栴}、內(nèi)涵與展望——對(duì)所謂的“刑事合規(guī)”理論的介紹.刑法論叢.2016年第4卷.第363頁.

李本燦.企業(yè)犯罪預(yù)防中合規(guī)計(jì)劃制度的借鑒.中國(guó)法學(xué).2015（5）.第187頁.