銀保分離式工程保函業(yè)務(wù)模式探析

王麗寒

摘要：保函是商業(yè)銀行的一種傳統(tǒng)表外業(yè)務(wù)，增收潛力巨大，具有非常廣闊的市場空間。單獨(dú)的保證函是指銀行以保證書的形式向受益人作出承諾的請(qǐng)求（一般為“建造領(lǐng)域的雇主單位”）。當(dāng)申請(qǐng)人指定擔(dān)保人不履行或者沒能履行合同書上詳細(xì)寫明的義務(wù)或者承諾時(shí)，保證書的義務(wù)或責(zé)任由銀行來代替其信用證業(yè)務(wù)。與傳統(tǒng)擔(dān)保業(yè)務(wù)不同的方面是，投保人的主體和被保險(xiǎn)人的主體不同。同時(shí)，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的主要承銷商為各種工程項(xiàng)目。本文將就銀保合作分離式工程保函模式進(jìn)行探析。

關(guān)鍵詞：銀行保函；工程保函業(yè)務(wù)；市場現(xiàn)狀；利弊

導(dǎo)論

目前，銀行與保險(xiǎn)公司之間建立了戰(zhàn)略伙伴關(guān)系，國際金融業(yè)的發(fā)展趨勢趨向于銀行與保險(xiǎn)公司合作。工程擔(dān)保制度是一種金融信用制度，是為保證建設(shè)項(xiàng)目順利實(shí)施而引入的。工程擔(dān)保制度在減輕施工企業(yè)負(fù)擔(dān)和保護(hù)業(yè)主權(quán)益方面起著至關(guān)重要的作用。但是，我國的項(xiàng)目擔(dān)保制度發(fā)展起點(diǎn)較晚，政策約束、行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)識(shí)不足等現(xiàn)實(shí)問題仍困擾著工程保函的發(fā)展。工程擔(dān)保制度尚處于起步階段。于是一種新型的項(xiàng)目擔(dān)保業(yè)務(wù)發(fā)展模式——銀保分離項(xiàng)目擔(dān)保應(yīng)運(yùn)而生

一、項(xiàng)目擔(dān)保函模型

1.1銀行保函概念

銀行保證書是擔(dān)保人（銀行）是保證人（銀行）的保證書，它有責(zé)任向受益人支付書面付款。受益人按照保函條款和追索權(quán)提交的書面索賠要求，銀行將以保函、反擔(dān)保合同或代位求償權(quán)履行擔(dān)保。向委托人進(jìn)行追償。需要開具銀行保函的企業(yè)向擔(dān)保公司提出申請(qǐng)后，由擔(dān)保公司作為保函申請(qǐng)方向銀行提出申請(qǐng)，最終由銀行為企業(yè)開具保函。其中，過往履約情況良好且資質(zhì)較高的企業(yè)，可以免除保證金。

二、工程擔(dān)保概念

2.1工程保函概念

工程函件是根據(jù)工程擔(dān)保合同的申請(qǐng)人的申請(qǐng)，具有獨(dú)立法律效力的法律文件，但不附屬于工程合同。當(dāng)受益人在保函下進(jìn)行合理的索賠時(shí)，無論投保人是否同意支付或?qū)嶋H合同的事實(shí)，發(fā)包人必須承擔(dān)付款責(zé)任，即擔(dān)保是一項(xiàng)獨(dú)立的承諾。根據(jù)發(fā)行人之間的差異，建筑擔(dān)保分為銀行擔(dān)保和擔(dān)保公司擔(dān)保。保證工程擔(dān)保是指擔(dān)保公司為申請(qǐng)人向銀行申請(qǐng)工程擔(dān)保提供擔(dān)保。申請(qǐng)人不能履行責(zé)任的，擔(dān)保公司作為擔(dān)保人擔(dān)任擔(dān)保人。

三、項(xiàng)目擔(dān)保業(yè)務(wù)模式

3.1投標(biāo)保函

保證人在投標(biāo)前，對(duì)投標(biāo)人進(jìn)行嚴(yán)格的資格審查，向投標(biāo)人發(fā)出招標(biāo)函，保證投標(biāo)人根據(jù)招標(biāo)文件的規(guī)定參加投標(biāo)活動(dòng)，并簽署了一份投標(biāo)書。工程承包與招標(biāo)人在投標(biāo)中標(biāo)后及時(shí)提供投標(biāo)者的表現(xiàn)。保證書，如預(yù)付款。如果投標(biāo)人違反合同，保證人將在保險(xiǎn)金額內(nèi)支付招標(biāo)人的損失。

3.2信貸證明

當(dāng)一個(gè)項(xiàng)目開始招標(biāo)時(shí)，預(yù)期投標(biāo)人將提交信息為投標(biāo)做準(zhǔn)備。在某些情況下，甲方有多種理由預(yù)審，只能通過預(yù)選施工單位出價(jià)；甲方會(huì)要求投標(biāo)人在預(yù)審時(shí)提供大量資金材料，通常需要的信用證。

3.3履約保函

承包商（投保人）的擔(dān)保人向業(yè)主（受益人）提供履約保證，以保證承包商履行施工合同的責(zé)任和義務(wù)。承包人未履行合同的，業(yè)主可以要求保證人在保證書金額內(nèi)承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任。保證人承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任后，可以依法向承包人追償。擔(dān)保公司提供的履約保函一般是有條件的保證，即業(yè)主必須在業(yè)主索賠的情況下提供承包商違約的證明，擔(dān)保人將在核實(shí)后承擔(dān)責(zé)任。履約保證擔(dān)保也適用于分包合同和物資設(shè)備供應(yīng)合同的執(zhí)行。

3.4質(zhì)量保函

質(zhì)量保證擔(dān)保由買方（投保人）根據(jù)購買合同和保修期內(nèi)的質(zhì)量保證，并向買方（權(quán)益持有人）保證。如果開發(fā)商未能履行上述文件的保修義務(wù)，買方有權(quán)要求擔(dān)保人履行合同義務(wù)或賠償損失，如果不是買方或不可抗力。

3.5履約證明

履約保證證明擔(dān)保人根據(jù)勞動(dòng)者或投標(biāo)人（申請(qǐng)人）的要求和業(yè)主的要求，對(duì)工程的所有人（受益人）進(jìn)行履約保證。如果投標(biāo)人（申請(qǐng)人）中標(biāo)，擔(dān)保人有能力繼續(xù)為投標(biāo)人提供對(duì)業(yè)主的履約保證，否則擔(dān)保人將對(duì)受益人承擔(dān)責(zé)任。

四、工程保函的發(fā)展現(xiàn)狀和利弊

4.1工程擔(dān)保市場情況

針對(duì)中國目前工程擔(dān)保公司剛剛起步和實(shí)力不足的實(shí)際情況，工程擔(dān)保信制度可以主要考慮銀行擔(dān)保在開始階段的擔(dān)保形式。除了繼續(xù)發(fā)揮銀行的作用外，還應(yīng)積極培育其他有條件的機(jī)構(gòu)作為擔(dān)保人，形成一定的擔(dān)保人市場。通過對(duì)中國工程擔(dān)保業(yè)發(fā)展模式和投資戰(zhàn)略規(guī)劃分析報(bào)告的分析，認(rèn)為項(xiàng)目擔(dān)保職能的實(shí)施是巨大的。但我國的建設(shè)項(xiàng)目擔(dān)保、保險(xiǎn)業(yè)務(wù)才剛剛起步，品種單調(diào)，交易雙方的積極性不高，業(yè)務(wù)量很小，地區(qū)覆蓋率低，保險(xiǎn)市場競爭態(tài)勢尚未形成。保險(xiǎn)市場的發(fā)展是非常不成熟的。工程保函市場廣闊，而且過去的市場巨頭：銀行因?yàn)橘Y本占用過高的問題對(duì)于保函業(yè)務(wù)越來越缺乏興趣，國內(nèi)證券市場和保險(xiǎn)公司將有大量的擔(dān)保業(yè)務(wù)。國內(nèi)保險(xiǎn)公司尚未深化對(duì)工程風(fēng)險(xiǎn)管理的理論研究和實(shí)踐。保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展很短，保險(xiǎn)單形式單一，缺乏靈活性，不能滿足市場和工程建設(shè)的要求。

4.2項(xiàng)目擔(dān)保的優(yōu)勢

工程保函屬于資本密集型投資，項(xiàng)目建設(shè)周期長，資金需求量大。項(xiàng)目往往無法完成相關(guān)的施工文件。承包商需要進(jìn)入現(xiàn)場，初始投資較大。過去，用保證金進(jìn)行履約擔(dān)保不僅給承包商造成了巨大的資金壓力，而且增加了工程的資金成本，影響了承包商的施工進(jìn)度，給承包商帶來了相對(duì)繁瑣的保證金管理。項(xiàng)目擔(dān)保的出現(xiàn)，是解決工程項(xiàng)目資金問題、減少承包商沉默資金、減輕承包商資金壓力、提高承包商自有資金使用效率、降低項(xiàng)目資金成本、提供項(xiàng)目資金的良好解決方案。為項(xiàng)目的順利完成提供充足的資金支持。同時(shí)，承包商的商業(yè)擔(dān)保，而不是保證金消除了繁瑣的保證金管理程序的承包商。

4.3工程擔(dān)保的擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)

工程擔(dān)保是非金融擔(dān)保業(yè)務(wù)。與融資擔(dān)保業(yè)務(wù)相比，系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較低。此外，由于工程的實(shí)際運(yùn)作過程一般是承包商支付一定數(shù)額的資金，以解決工程造價(jià)和材料的前期階段，然后根據(jù)合同雙方的約定獲得預(yù)付款和進(jìn)度。一般來說，承包商的進(jìn)步是第一位的。當(dāng)收款時(shí)，違約意愿較低，違約風(fēng)險(xiǎn)較低。

結(jié)論：

經(jīng)過多年的發(fā)展，基于銀行融資擔(dān)保的融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)的時(shí)代即將來臨。未來的發(fā)展是基于企業(yè)創(chuàng)新的發(fā)展。工程擔(dān)保業(yè)務(wù)的創(chuàng)新將有助于融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展。

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