基于國(guó)家治理體系和治理能力現(xiàn)代化的反洗錢機(jī)制建設(shè)研究

摘 要：反洗錢通過維護(hù)國(guó)家金融安全、社會(huì)安全、軍事安全、能源安全、處理外交事務(wù)、經(jīng)濟(jì)治理及反腐倡廉等推進(jìn)國(guó)家治理體系和治理能力現(xiàn)代化。我國(guó)反洗錢工作已取得明顯成效，但也面臨新的挑戰(zhàn)。應(yīng)以國(guó)家利益為核心，準(zhǔn)確定位反洗錢工作，完善反洗錢法律制度，健全反洗錢工作機(jī)制，健全洗錢和恐怖融資風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防措施，充分發(fā)揮反洗錢在國(guó)家治理體系和治理能力現(xiàn)代化中的作用。

關(guān)鍵詞：反洗錢；國(guó)家治理體系和治理能力現(xiàn)代化；機(jī)制建設(shè)

中圖分類號(hào)：F832 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：B 文章編號(hào)：1674-2265（2018）09-0049-05

DOI：10.19647/j.cnki.37-1462/f.2018.09.008

完善和發(fā)展中國(guó)特色社會(huì)主義制度、推進(jìn)國(guó)家治理體系和治理能力現(xiàn)代化是全面深化改革的總目標(biāo)，也是習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想的重要內(nèi)容。2017年中央全面深化改革領(lǐng)導(dǎo)小組審議通過的《關(guān)于完善反洗錢、反恐怖融資和反逃稅監(jiān)管體制機(jī)制的意見》明確指出：“反洗錢、反恐怖融資和反逃稅監(jiān)管體制機(jī)制是建設(shè)中國(guó)特色社會(huì)主義法制體系和現(xiàn)代金融監(jiān)管體系的重要內(nèi)容，是推進(jìn)國(guó)家治理體系和治理能力現(xiàn)代化、維護(hù)經(jīng)濟(jì)社會(huì)安全穩(wěn)定的重要保障?！?認(rèn)真學(xué)習(xí)貫徹中國(guó)共產(chǎn)黨第十九次全國(guó)代表大會(huì)精神，加強(qiáng)我國(guó)反洗錢機(jī)制建設(shè)研究，充分發(fā)揮反洗錢在國(guó)家治理體系和治理能力現(xiàn)代化中的作用是我國(guó)反洗錢工作的重要任務(wù)。

一、反洗錢服務(wù)于國(guó)家治理的作用機(jī)理

“洗錢”是犯罪分子為掩飾、隱瞞非法收益的真實(shí)性質(zhì)和來源，通過各種方法、手段清洗使其在形式上合法的活動(dòng)。國(guó)際上最早關(guān)注的洗錢活動(dòng)是清洗毒品犯罪收益，除毒品犯罪外，貪污賄賂、走私、金融犯罪、詐騙、黑社會(huì)組織犯罪等產(chǎn)生巨額犯罪收益的嚴(yán)重犯罪普遍存在洗錢活動(dòng)。近年來，洗錢犯罪的專業(yè)化和跨國(guó)特征明顯，已經(jīng)逐步演化成專業(yè)性的獨(dú)立犯罪類型。洗錢本質(zhì)上是產(chǎn)生巨額犯罪收益的貪利性犯罪的伴生犯罪，表現(xiàn)為犯罪收益資金不斷轉(zhuǎn)移、轉(zhuǎn)換和流動(dòng)。洗錢與其上游犯罪存在緊密共生關(guān)系，為上游犯罪分子隱藏和轉(zhuǎn)移違法犯罪所得提供了途徑。犯罪所得被清洗后成為形式上合法的收益，可被犯罪分子自由支配，對(duì)犯罪分子是正向激勵(lì)，同時(shí)也為犯罪分子從事后續(xù)犯罪活動(dòng)提供資金支持，助長(zhǎng)更嚴(yán)重和更大規(guī)模的犯罪活動(dòng)。洗錢犯罪活動(dòng)危害社會(huì)經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展、助長(zhǎng)和滋生腐敗、腐蝕國(guó)家肌體、敗壞社會(huì)風(fēng)氣、損壞國(guó)家聲譽(yù)，洗錢活動(dòng)與恐怖活動(dòng)結(jié)合在一起，會(huì)對(duì)社會(huì)穩(wěn)定、國(guó)家安全和人民的生命財(cái)產(chǎn)安全造成巨大損失。洗錢與反洗錢是同一個(gè)問題的兩個(gè)方面，只要存在洗錢活動(dòng)，就必然存在相應(yīng)的制度、機(jī)構(gòu)和措施對(duì)其予以預(yù)防和打擊。反洗錢就是指為了預(yù)防犯罪分子通過各種方式掩飾、隱瞞各種嚴(yán)重犯罪所得及其收益的來源和性質(zhì)的洗錢活動(dòng)采取的相關(guān)措施。

“治理”一詞源于世界銀行的發(fā)展報(bào)告。世界銀行將其定義為利用機(jī)構(gòu)資源和政治權(quán)威管理社會(huì)問題與事務(wù)的實(shí)踐。此后，“治理”一詞廣泛運(yùn)用在公共管理領(lǐng)域。經(jīng)濟(jì)管理領(lǐng)域的“治理”源于18、19世紀(jì)古典經(jīng)濟(jì)學(xué)派的思想。20世紀(jì)70年代以來，取得了一批成熟的研究成果，最具代表性的是喬治·斯賓蒂格勒的 “經(jīng)濟(jì)治理理論”。公共治理是政府為了改變或控制經(jīng)濟(jì)組織的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)頒布一系列法律及規(guī)章制度，對(duì)違背這些法律、規(guī)章制度的行為進(jìn)行懲處。反洗錢就是政府通過法律、制度安排行使公共治理職能。反洗錢的目的就是通過對(duì)洗錢犯罪的遏制和打擊，讓各種違法犯罪所得無處藏身，讓犯罪分子一無所獲。讓犯罪分子認(rèn)識(shí)到，即使獲得犯罪收益也無法占為己有、受益或消費(fèi)，從而迫使其主動(dòng)放棄違法犯罪念頭，犯罪分子的犯罪意愿就減小，相應(yīng)的犯罪率就減少，反洗錢就從根源上遏制了上游犯罪。反洗錢已經(jīng)被引入到全球治理制度中，并得到國(guó)際社會(huì)充分肯定和認(rèn)可，最重要的原因是反洗錢具有維護(hù)國(guó)家和社會(huì)公眾的根本利益，打擊經(jīng)濟(jì)犯罪活動(dòng)，遏制其他嚴(yán)重刑事犯罪，為金融穩(wěn)定和金融改革創(chuàng)造良好環(huán)境的重要職能。

二、反洗錢參與國(guó)家治理的路徑分析

反洗錢在遏制和打擊洗錢及其上游犯罪、維護(hù)國(guó)家安全穩(wěn)定等領(lǐng)域具有特殊的戰(zhàn)略地位。反洗錢工作范圍已從最初的反毒品擴(kuò)展到反腐敗、反恐怖主義和大規(guī)模殺傷性武器擴(kuò)散融資、反逃稅、互聯(lián)網(wǎng)金融、法人和法人安排的透明度等更為廣泛的領(lǐng)域，涉及政治、外交、經(jīng)濟(jì)金融、法律、軍事等多個(gè)方面。反洗錢與國(guó)際政治、經(jīng)濟(jì)、金融、外交博弈緊密捆綁在一起，已經(jīng)上升到國(guó)家戰(zhàn)略，參與到國(guó)家治理的多個(gè)方面，成為國(guó)家治理體系的重要組成部分。

（一）反洗錢涉及國(guó)家金融安全的多個(gè)領(lǐng)域

2014年4月，習(xí)近平總書記提出“國(guó)家安全觀”。2017年4月26日，習(xí)近平總書記在中央政治局集體學(xué)習(xí)時(shí)強(qiáng)調(diào)：“金融安全是國(guó)家安全的重要組成部分，是經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)健康發(fā)展的重要基礎(chǔ)。維護(hù)金融安全是關(guān)系我國(guó)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展全局的一件帶有戰(zhàn)略性、根本性的大事?！蔽覈?guó)的金融安全涉及多個(gè)方面，其中防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)是2018年三大攻堅(jiān)任務(wù)之一。對(duì)于治理金融亂象，監(jiān)測(cè)涉眾型的金融犯罪案件，特別是對(duì)非自然人客戶、特定自然人身份的識(shí)別對(duì)于防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)具有重要的作用。同時(shí)，金融機(jī)構(gòu)做好反洗錢工作為保障我國(guó)的跨境結(jié)算和走出去發(fā)展戰(zhàn)略的實(shí)施、防范反洗錢國(guó)際制裁具有重要的意義，反洗錢已經(jīng)成為我國(guó)參與金融業(yè)全球治理、擴(kuò)大金融業(yè)雙向開放的重要手段。

（二）反洗錢是我國(guó)外交領(lǐng)域需要處理的重要事項(xiàng)

自20世紀(jì)90年代以來，反洗錢在全球治理中的重要作用越來越受到國(guó)際社會(huì)的重視，我國(guó)參與的一些國(guó)際多邊合作機(jī)制，如亞太經(jīng)濟(jì)合作組織、亞歐會(huì)議、聯(lián)合國(guó)安理會(huì)、二十國(guó)集團(tuán)財(cái)長(zhǎng)和央行行長(zhǎng)會(huì)議等，全部將預(yù)防、遏制和打擊洗錢與恐怖主義、大規(guī)模殺傷性武器融資作為重要議題，反洗錢合作已經(jīng)成為許多國(guó)家與我國(guó)雙邊會(huì)晤的重要內(nèi)容。作為聯(lián)合國(guó)安理會(huì)常任理事國(guó)、在國(guó)際政治經(jīng)濟(jì)體系中日益重要的發(fā)展中大國(guó)，我國(guó)應(yīng)在國(guó)際反洗錢領(lǐng)域?qū)l(fā)揮越來越重要的作用，在反洗錢國(guó)際組織中爭(zhēng)取更多的話語權(quán)，在國(guó)際規(guī)則中爭(zhēng)取和體現(xiàn)發(fā)展中國(guó)家的利益，維護(hù)我國(guó)負(fù)責(zé)任大國(guó)形象。

（三）反洗錢是我國(guó)經(jīng)濟(jì)治理的有效手段

洗錢已經(jīng)成為排名石油和外匯交易之后的全球第三大交易活動(dòng)。IMF預(yù)計(jì)洗錢數(shù)額占全球GDP的2%—5%。洗錢數(shù)額每增加10%，全球GDP會(huì)降低0.1% 。隨著我國(guó)對(duì)外開放程度的不斷加快、中國(guó)加入WTO后貿(mào)易增長(zhǎng)及一帶一路戰(zhàn)略的實(shí)施，走私犯罪、跨國(guó)毒品犯罪、地下錢莊等嚴(yán)重跨境經(jīng)濟(jì)犯罪有所抬頭；隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)的健康發(fā)展和持續(xù)繁榮，詐騙、傳銷、非法集資等經(jīng)濟(jì)犯罪活動(dòng)猖獗，這些犯罪一般都有大量的資金交易，都涉及頻繁的洗錢犯罪活動(dòng)。各種經(jīng)濟(jì)犯罪獲取的犯罪收益需要進(jìn)行清洗以合法的形式混入合法的行業(yè)或以合法的方式保存。通過反洗錢客戶盡職調(diào)查和可疑交易監(jiān)測(cè)，可從資金流動(dòng)中發(fā)現(xiàn)異常和可疑資金，及時(shí)發(fā)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)犯罪的線索，為控制違法犯罪所得轉(zhuǎn)移和藏匿贏得時(shí)機(jī)，為追繳違法犯罪資金、起訴犯罪提供有價(jià)值的證據(jù)，有效打擊各種經(jīng)濟(jì)犯罪活動(dòng)，維護(hù)正常的社會(huì)經(jīng)濟(jì)秩序。

（四）反洗錢是維護(hù)我國(guó)社會(huì)安全穩(wěn)定的重要保障

當(dāng)今世界，和平與發(fā)展仍然是時(shí)代主題。但恐怖主義是危害世界和平、破壞發(fā)展的國(guó)際公害。反恐怖主義斗爭(zhēng)與當(dāng)今國(guó)際戰(zhàn)略格局演變、大國(guó)關(guān)系調(diào)整具有密切的關(guān)系。2001 年美國(guó)“9·11”恐怖事件引發(fā)世界各國(guó)對(duì)恐怖主義嚴(yán)重危害性的新認(rèn)識(shí)：恐怖主義是當(dāng)今危害國(guó)際社會(huì)安全的最重要的非傳統(tǒng)安全因素?？植廊谫Y是恐怖組織和恐怖分子為了籌集保障其生存、發(fā)展、壯大和從事恐怖主義活動(dòng)所需的資金而進(jìn)行的資金融通活動(dòng)?？植廊谫Y雖然與恐怖暴力破壞活動(dòng)沒有直接的聯(lián)系，但作為恐怖主義的一部分，為恐怖活動(dòng)的實(shí)施和人員培訓(xùn)等提供資金支持，推動(dòng)恐怖勢(shì)力的發(fā)展壯大。早在2003年，金融行為特別工作組（FATF）就將反恐融資作為反洗錢的核心任務(wù)。雖然洗錢和恐怖融資在交易的手段、方法和資金的交易數(shù)量上存在諸多不同點(diǎn)，但有效打擊洗錢是預(yù)防和打擊恐怖主義融資的重要手段，反洗錢的基本措施和制度，如建立反洗錢內(nèi)部控制制度、客戶盡職調(diào)查、報(bào)告大額和可疑交易、保存交易記錄、洗錢行為刑罰化等對(duì)于發(fā)現(xiàn)和打擊恐怖融資活動(dòng)具有積極作用。

（五）反洗錢是從嚴(yán)治黨、反腐倡廉的利劍

早在2003年10月，第58屆聯(lián)合國(guó)大會(huì)通過的《聯(lián)合國(guó)反腐敗公約》，明確了反洗錢對(duì)于反腐敗的重要意義。2012年2月，F(xiàn)ATF在其《反洗錢、反恐融資、反擴(kuò)散融資國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)40條建議》中將腐敗作為優(yōu)先打擊的對(duì)象。建立健全懲治和預(yù)防腐敗體系是國(guó)家戰(zhàn)略和頂層設(shè)計(jì)，反洗錢無疑是反腐敗的重要利器，可為反腐敗工作提供有效案件線索。反洗錢客戶盡職調(diào)查制度可有效識(shí)別腐敗高風(fēng)險(xiǎn)人群的身份，大額和可疑交易報(bào)告制度可及時(shí)發(fā)現(xiàn)腐敗分子的犯罪交易，客戶身份資料和交易記錄保存制度為調(diào)查、偵查、起訴、審判腐敗分子提供了依據(jù)，反洗錢強(qiáng)化了不敢腐的震懾。反洗錢的目標(biāo)就是使各類犯罪所得無處藏身，讓腐敗犯罪分子認(rèn)識(shí)到，即使獲得犯罪收益也無法占為己有、受益或消費(fèi)，從而迫使其主動(dòng)放棄腐敗犯罪念頭，達(dá)到不想腐的目標(biāo)。

（六）反洗錢與軍事安全關(guān)系密切

由于國(guó)際安全和國(guó)家利益之間的不平衡，冷戰(zhàn)后，核擴(kuò)散接連發(fā)生。防止核擴(kuò)散、生化武器等大規(guī)模殺傷性武器擴(kuò)散成為國(guó)際安全的一個(gè)核心問題。大規(guī)模殺傷性武器包括生物武器、化學(xué)武器和核武器，相關(guān)的國(guó)際公約有《禁止化學(xué)武器公約》、《禁止生物武器公約》和《核不擴(kuò)散條約》。FATF《反洗錢、反恐融資、反擴(kuò)散融資國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)40條建議》將防止大規(guī)模殺傷性武器擴(kuò)散融資作為與反洗錢、反恐怖融資并列的第三主題，制定與擴(kuò)散融資相關(guān)的金融制裁，要求各成員國(guó)嚴(yán)格遵守聯(lián)合國(guó)安理會(huì)有關(guān)協(xié)議，立即凍結(jié)與決議指定的組織或個(gè)人有關(guān)的資金和其他資產(chǎn)。在反大規(guī)模殺傷性武器擴(kuò)散成為國(guó)際社會(huì)關(guān)注戰(zhàn)略主題的今天，反洗錢也與多數(shù)國(guó)家的軍事安全產(chǎn)生了密切的聯(lián)系。

（七）反洗錢與我國(guó)能源保障存在密切的關(guān)系

石油、天然氣作為重要的能源，是一個(gè)國(guó)家社會(huì)正常運(yùn)轉(zhuǎn)的命脈，也是發(fā)達(dá)國(guó)家試圖控制甚至壟斷的目標(biāo)。我國(guó)對(duì)外石油依存度已經(jīng)在65%以上，是世界上石油消費(fèi)和進(jìn)口總量增速最快的國(guó)家。中東、非洲和拉美是我國(guó)石油進(jìn)口的主要來源地。這些國(guó)家豐富的石油資源導(dǎo)致權(quán)錢交易盛行，同時(shí)動(dòng)蕩的局勢(shì)催生和激化各種矛盾，成為洗錢和恐怖融資犯罪活動(dòng)重災(zāi)區(qū)①。在承擔(dān)反洗錢國(guó)際責(zé)任的同時(shí)，如何保證國(guó)家能源安全是能源保障和反洗錢共同面臨的重要課題。

三、反洗錢服務(wù)于國(guó)家治理面臨的挑戰(zhàn)和問題

2002年以來，我國(guó)反洗錢工作取得了顯著的成績(jī)，但面對(duì)不斷變化的國(guó)內(nèi)外反洗錢形勢(shì)，我國(guó)反洗錢在服務(wù)國(guó)家治理方面仍面臨新的挑戰(zhàn)和問題。

（一）不斷變化的反洗錢國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)對(duì)我國(guó)反洗錢工作提出更高的要求

近年來，隨著國(guó)際暴恐活動(dòng)進(jìn)入新一輪活躍期，朝核問題、極端勢(shì)力的恐怖襲擊等成為國(guó)際社會(huì)關(guān)注的焦點(diǎn)，國(guó)際反洗錢的內(nèi)涵和外延也隨之不斷拓展，國(guó)際反洗錢標(biāo)準(zhǔn)和反洗錢評(píng)估方法相應(yīng)做出大幅的修訂。2018年我國(guó)正在接受FATF第四輪互評(píng)估。FATF互評(píng)估結(jié)論代表國(guó)際社會(huì)對(duì)我國(guó)反洗錢的整體評(píng)價(jià)，取得好的評(píng)估結(jié)果符合我國(guó)金融體系發(fā)展的利益，有利于推進(jìn)金融部門的雙向開放，也符合我國(guó)發(fā)展戰(zhàn)略和外交利益。我國(guó)反洗錢工作有效性與FATF的高標(biāo)準(zhǔn)還存在一定的差距，反洗錢工作仍面臨很大的挑戰(zhàn)。

（二）國(guó)際反洗錢嚴(yán)監(jiān)管趨勢(shì)明顯，洗錢和恐怖融資風(fēng)險(xiǎn)成為金融機(jī)構(gòu)跨國(guó)經(jīng)營(yíng)面對(duì)的重要風(fēng)險(xiǎn)

2001年10月24日，美國(guó)通過了《為攔截和阻止恐怖主義以適當(dāng)手段團(tuán)結(jié)和鞏固美利堅(jiān)合眾國(guó)的2001法案》（簡(jiǎn)稱《愛國(guó)者法案》），對(duì)反洗錢提出了更高的要求，加大金融機(jī)構(gòu)的反洗錢監(jiān)管，要求金融機(jī)構(gòu)采取更為有效的措施防范洗錢、恐怖主義融資和大規(guī)模殺傷性武器擴(kuò)散融資風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)失瀆職的金融機(jī)構(gòu)實(shí)施嚴(yán)厲制裁。考慮到美元在國(guó)際金融體系中的地位，美國(guó)反洗錢嚴(yán)厲監(jiān)管對(duì)金融機(jī)構(gòu)影響深遠(yuǎn)。2015年以來，西方發(fā)達(dá)國(guó)家相繼加大了對(duì)我國(guó)境外分支機(jī)構(gòu)的反洗錢監(jiān)管力度，2016年中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行紐約分行因違反反洗錢規(guī)定而受到紐約金融監(jiān)管局2.15億美元的巨額罰款，成為近年來我國(guó)被實(shí)施處罰的第一家商業(yè)銀行海外分行。隨著全球經(jīng)濟(jì)一體化進(jìn)程的加快，對(duì)于布局全球的大型跨國(guó)金融機(jī)構(gòu)而言，國(guó)際結(jié)算、跨境投融資等國(guó)際資金和金融服務(wù)的需求迅猛增長(zhǎng)，而越來越嚴(yán)格的國(guó)際反洗錢規(guī)則以及嚴(yán)厲的反洗錢監(jiān)管使涉外業(yè)務(wù)和跨境經(jīng)營(yíng)的外部環(huán)境越來越復(fù)雜，金融機(jī)構(gòu)跨國(guó)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)一步加大。

（三）我國(guó)洗錢及上游犯罪的威脅依然嚴(yán)峻

從全國(guó)反洗錢資金監(jiān)測(cè)和協(xié)查的情況看， 2017年，我國(guó)洗錢及上游犯罪仍呈高發(fā)態(tài)勢(shì)， 洗錢風(fēng)險(xiǎn)在各個(gè)領(lǐng)域仍不同程度存在，經(jīng)濟(jì)金融和關(guān)系民生領(lǐng)域的違法犯罪活動(dòng)尤為明顯。具體表現(xiàn)為，毒品犯罪進(jìn)入多發(fā)高發(fā)期且呈蔓延趨勢(shì)，吸毒人員低齡化，毒品種類多樣化。職務(wù)犯罪案件數(shù)量大幅度上升，2016年全國(guó)各級(jí)法院審結(jié)貪污賄賂等犯罪案件4.5萬件、涉及6.3萬人，職務(wù)犯罪的特點(diǎn)是犯罪案值大、隱蔽性強(qiáng)、收益期權(quán)化，利用親屬及密切關(guān)系人賬戶交易頻繁、資金存在形式多樣。走私犯罪呈現(xiàn)新動(dòng)向，案發(fā)地從沿海向沿江內(nèi)陸蔓延，貨物涉及日常生活用品、糧食、礦產(chǎn)、毒品、違禁品，名目繁多。此外，證券市場(chǎng)洗錢風(fēng)險(xiǎn)凸顯、涉稅違法案件頻發(fā)、非法集資、非法傳銷、網(wǎng)絡(luò)賭博、電信詐騙等涉眾型違法犯罪案件屢禁不絕。

（四）恐怖融資活動(dòng)日益頻繁，使我國(guó)反恐怖融資任務(wù)繁重

當(dāng)前，全球恐怖活動(dòng)進(jìn)入新一輪的擴(kuò)散期、活躍期和高峰期，恐怖組織的影響力、活動(dòng)能力有增無減。總體上看，我國(guó)反恐怖斗爭(zhēng)呈現(xiàn)形勢(shì)可控、平穩(wěn)向好的趨勢(shì)，但從嚴(yán)懲處暴恐分子，打擊恐怖犯罪仍是維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定的重要任務(wù)。反恐怖主義的國(guó)際經(jīng)驗(yàn)表明，追蹤涉恐資金流向是發(fā)現(xiàn)恐怖主義網(wǎng)絡(luò)的有效手段，切斷恐怖組織和恐怖分子資金來源則是遏制恐怖活動(dòng)的重要方法，因此，反恐怖主義融資被稱為情報(bào)、軍事、外交以外的“反恐第四戰(zhàn)場(chǎng)”。及時(shí)發(fā)現(xiàn)涉恐資金流動(dòng)的鏈條，打擊恐怖融資，對(duì)反洗錢工作提出了更高的要求。

（五）新業(yè)態(tài)、新產(chǎn)品和新業(yè)務(wù)蘊(yùn)藏的洗錢風(fēng)險(xiǎn)給我國(guó)經(jīng)濟(jì)金融安全帶來新的威脅

隨著大數(shù)據(jù)時(shí)代的來臨以及互聯(lián)網(wǎng)金融的迅速發(fā)展，比特幣等虛擬貨幣爆發(fā)性增長(zhǎng)。對(duì)傳統(tǒng)金融業(yè)務(wù)模式帶來重要影響的新型金融業(yè)態(tài)，也使洗錢、恐怖融資活動(dòng)的方式發(fā)生了很大變化，涉及全球的網(wǎng)絡(luò)化洗錢、恐怖融資對(duì)我國(guó)金融安全產(chǎn)生了重要的影響。隨著我國(guó)對(duì)外開放不斷加快，人民幣國(guó)際化進(jìn)程不斷推進(jìn)，資本項(xiàng)目逐步放開，跨境資金交易更加頻繁，對(duì)非法資金跨境流動(dòng)監(jiān)管的難度不斷加大，洗錢、恐怖融資活動(dòng)的復(fù)雜程度不斷提高。當(dāng)前，我國(guó)新型金融業(yè)態(tài)反洗錢機(jī)制不健全，存在被洗錢、恐怖分子利用的風(fēng)險(xiǎn)，有些從業(yè)人員甚至利用專業(yè)優(yōu)勢(shì)和崗位之便，參與或協(xié)助違法犯罪分子從事洗錢、恐怖融資等犯罪活動(dòng)。

四、國(guó)家治理框架下推進(jìn)反洗錢體制機(jī)制建設(shè)的政策措施

我國(guó)正處于全面深化改革和對(duì)外開放的關(guān)鍵時(shí)期，隨著人民幣國(guó)際化和我國(guó)金融機(jī)構(gòu)國(guó)際化進(jìn)程的進(jìn)一步加快，大國(guó)之間在國(guó)際金融領(lǐng)域的競(jìng)爭(zhēng)將更加激烈。為保障我國(guó)金融業(yè)國(guó)際發(fā)展戰(zhàn)略，反洗錢跨境監(jiān)管協(xié)作日顯重要，反洗錢將承擔(dān)更多的社會(huì)責(zé)任，需要在國(guó)家治理框架下加強(qiáng)反洗錢體制機(jī)制建設(shè)，推進(jìn)治理體系和國(guó)家治理能力現(xiàn)代化。

（一）以國(guó)家利益為核心，積極參與國(guó)際治理

從國(guó)內(nèi)看，反洗錢是一項(xiàng)重要的國(guó)家職責(zé)，同時(shí)也是重要的國(guó)際義務(wù)。習(xí)近平總書記在中國(guó)共產(chǎn)黨第十九次全國(guó)代表大會(huì)上指出：“中國(guó)秉持共商共建共享的全球治理觀……中國(guó)將繼續(xù)發(fā)揮負(fù)責(zé)任大國(guó)作用，積極參與全球治理體系改革和建設(shè)，不斷貢獻(xiàn)中國(guó)智慧和力量?！弊鳛椤柏?fù)責(zé)任的大國(guó)”，我國(guó)積極參加國(guó)際經(jīng)濟(jì)、政治、安全等方面的合作機(jī)制，承擔(dān)與國(guó)力相稱的國(guó)際義務(wù)。我國(guó)應(yīng)準(zhǔn)確定位反洗錢的全球身份，以國(guó)家利益為核心，在國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)制定和國(guó)際反洗錢組織決策管理層發(fā)揮更大作用，防控洗錢和恐怖融資風(fēng)險(xiǎn)。

（二）完善反洗錢法律制度

按照我國(guó)參加的反洗錢國(guó)際公約以及已經(jīng)明確承諾執(zhí)行的國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)，及時(shí)修改刑法，將上游犯罪本犯納入洗錢罪的主體范圍。探索建立打擊洗錢司法工作激勵(lì)機(jī)制，提升反洗錢追償效果。進(jìn)一步明確執(zhí)行國(guó)家反洗錢組織、聯(lián)合國(guó)安理會(huì)等反洗錢、反恐怖融資、反擴(kuò)散融資相關(guān)決議的程序，建立及時(shí)發(fā)布定向金融制裁名單的制度。細(xì)化國(guó)務(wù)院反洗錢行政主管部門、專業(yè)金融監(jiān)管和反洗錢義務(wù)機(jī)構(gòu)執(zhí)行聯(lián)合國(guó)安理會(huì)、國(guó)家反洗錢組織反洗錢、反恐怖融資決議要求的程序規(guī)定和監(jiān)管措施，保證國(guó)際社會(huì)相關(guān)決議執(zhí)行實(shí)效。建立健全特定非金融機(jī)構(gòu)反洗錢和反恐怖融資監(jiān)管制度，加強(qiáng)特定非金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)。制定海關(guān)向反洗錢行政主管部門、國(guó)家安全部門、公安部門通報(bào)跨境攜帶現(xiàn)金信息的具體程序，完善跨境異常資金的監(jiān)測(cè)管理。

（三）進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)國(guó)際反洗錢規(guī)則的研究

美國(guó)《愛國(guó)者法案》建立了金融業(yè)反恐融資的全球監(jiān)管架構(gòu)，該法在第317節(jié)引用了“長(zhǎng)臂管轄原則”，即如果外國(guó)金融機(jī)構(gòu)涉嫌違反美國(guó)有關(guān)法案的規(guī)定，只要該金融機(jī)構(gòu)在美國(guó)設(shè)立分支機(jī)構(gòu)或在美境內(nèi)開有賬戶，美國(guó)法院就可行使司法管轄權(quán)。“長(zhǎng)臂管轄原則”實(shí)質(zhì)上實(shí)現(xiàn)了美國(guó)本土法律的國(guó)際化，對(duì)國(guó)際金融業(yè)務(wù)及國(guó)際貿(mào)易、投資具有深遠(yuǎn)的影響，對(duì)我國(guó)從事國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)和涉外企業(yè)影響明顯。美元在國(guó)際貨幣體系中具有超級(jí)地位，美元支付是金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)國(guó)際業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)。對(duì)《愛國(guó)者法案》及其長(zhǎng)臂管轄?wèi)?yīng)進(jìn)行深入的研究，督促金融機(jī)構(gòu)建立有效的洗錢和恐怖融資防控機(jī)制，提升風(fēng)險(xiǎn)防控能力。

（四）健全反洗錢工作機(jī)制

國(guó)務(wù)院反洗錢工作部際聯(lián)席會(huì)議成員單位都是我國(guó)國(guó)家治理的重要部門。要按照國(guó)家治理體系和治理能力現(xiàn)代化的總體要求，完善國(guó)務(wù)院反洗錢工作部際聯(lián)席會(huì)議制度，以聯(lián)席會(huì)議為依托，加強(qiáng)部門間組織協(xié)調(diào)，制定反洗錢服務(wù)于國(guó)家治理體系和治理能力現(xiàn)代化的總體戰(zhàn)略和政策措施。探索建立科學(xué)的洗錢和恐怖融資風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估體系，正確評(píng)估國(guó)家、區(qū)域和行業(yè)洗錢和恐怖融資風(fēng)險(xiǎn)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題，發(fā)揮反洗錢評(píng)估在體制機(jī)制建設(shè)、反洗錢資源配置方面的基礎(chǔ)性作用。進(jìn)一步完善可疑交易監(jiān)測(cè)協(xié)作機(jī)制，加強(qiáng)情報(bào)線索會(huì)商和反饋機(jī)制，把握洗錢、恐怖融資的發(fā)展趨勢(shì)，不斷優(yōu)化可疑交易監(jiān)測(cè)的技術(shù)和方法。利用現(xiàn)代信息技術(shù)，建立成員單位間的數(shù)據(jù)信息共享機(jī)制，安全高效地依法共享數(shù)據(jù)信息。

（五）強(qiáng)化洗錢和恐怖融資風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防措施

按照風(fēng)險(xiǎn)為本的監(jiān)管原則，以有效防控洗錢和恐怖融資風(fēng)險(xiǎn)為目標(biāo)，不斷健全反洗錢監(jiān)管框架，健全反洗錢監(jiān)管政策傳導(dǎo)機(jī)制，引導(dǎo)反洗錢義務(wù)機(jī)構(gòu)主動(dòng)加強(qiáng)洗錢和恐怖融資風(fēng)險(xiǎn)防控，充分發(fā)揮反洗錢義務(wù)機(jī)構(gòu)反洗錢“第一道防線”作用，有效化解洗錢和恐怖融資風(fēng)險(xiǎn)。鼓勵(lì)反洗錢義務(wù)機(jī)構(gòu)利用云計(jì)算、大數(shù)據(jù)等現(xiàn)代信息技術(shù)，以異常交易監(jiān)測(cè)為切入點(diǎn)，有效整合反洗錢資金交易監(jiān)測(cè)、跨境人民幣交易監(jiān)測(cè)和外匯交易監(jiān)測(cè)等數(shù)據(jù)信息，完善跨境異常資金監(jiān)控機(jī)制，及時(shí)發(fā)現(xiàn)跨境洗錢和恐怖融資風(fēng)險(xiǎn)，提升反洗錢和反恐怖融資工作有效性。

注：

①2012年美國(guó)總統(tǒng)奧巴馬7月31日發(fā)布命令，對(duì)伊朗實(shí)施新的制裁措施，在實(shí)施制裁的具體措施中，中國(guó)昆侖銀行因與伊朗銀行有業(yè)務(wù)往來而被列入制裁名單，致使我國(guó)與伊朗的石油貿(mào)易資金結(jié)算遇到困難。

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Abstract：Anti-money laundering advances the modernization of state governance system and governance capacity by safeguarding national financial security，social security，military security，energy security，handling foreign affairs，economic governance and combating corruption and promoting clean government. Anti-money laundering work in our country has achieved remarkable results，but it also faces new challenges. We should take the national interest as the core，accurately locate anti-money laundering work，improve the anti-money laundering legal system，perfect the anti-money laundering working mechanism，improve the money laundering and terrorist financing risk prevention measures，and give full play to the role of anti-money laundering in the modernization of the national governance system and governance capacity.

Key Words：anti-money laundering，modernization of state governance system and governance capacity，construction of mechanism

（責(zé)任編輯 耿 欣；校對(duì) MM，GX）