農(nóng)村信用社可持續(xù)發(fā)展分析

蘇文軍

（林州市農(nóng)村信用合作聯(lián)社，河南林州456550）

我國社會經(jīng)濟的發(fā)展趨勢，長久以來都側重于“重工輕農(nóng)”的二元結構，加重了城鄉(xiāng)社會經(jīng)濟不平衡的發(fā)展，相較于整個國民經(jīng)濟而言，農(nóng)村經(jīng)濟的發(fā)展出現(xiàn)了嚴重的滯后。自從建國開始，我國農(nóng)村金融市場中一個十分重要的組成部分就是農(nóng)村信用社，它擔負著為農(nóng)村、農(nóng)業(yè)以及農(nóng)民提供金融方面服務的重要責任。雖然農(nóng)村信用社在發(fā)展與改革的過程中，取得了一定的成績，但同時也遇到了一些問題，阻礙了農(nóng)村信用社的進一步發(fā)展。這就需要我們找到問題的根本原因，并努力將其解決。

一、農(nóng)村信用社可持續(xù)發(fā)展的重要意義

農(nóng)村信用社在近幾年間的改革過程中，出現(xiàn)了一系列內(nèi)部治理及外部環(huán)境的問題，這些問題對農(nóng)村信用社可持續(xù)發(fā)展造成了嚴重的阻礙。這就需要我們在農(nóng)村信用社可持續(xù)發(fā)展中，引入企業(yè)治理理論及金融共生理論，將這些全新的發(fā)展思路與理論支撐提供給農(nóng)村信用社可持續(xù)發(fā)展的工作中，從不同的層次與角度對農(nóng)村信用社的內(nèi)部治理現(xiàn)狀與其共生關系進行深入的分析，以此來找到阻礙農(nóng)村信用社可持續(xù)發(fā)展的內(nèi)部治理問題與外部環(huán)境因素，借鑒國內(nèi)外在內(nèi)部治理方面及業(yè)務發(fā)展方面類似的成功經(jīng)驗，為農(nóng)村信用社可持續(xù)發(fā)展提供具有針對性的處理建議，以此來有效地推動農(nóng)村信用社可持續(xù)發(fā)展。

二、農(nóng)村信用社可持續(xù)發(fā)展的現(xiàn)存問題

（一）和其他金融機構之間沒有做到互利共贏

雖然農(nóng)村信用社具有服務三農(nóng)、扎根農(nóng)村的先天優(yōu)勢，然而相比于大中型商業(yè)銀行，農(nóng)村信用社的劣勢非常突出，例如，技術薄弱、規(guī)模較小、資本較少以及業(yè)務單一等。通過國家政策的不斷引導，部分商業(yè)銀行采取了發(fā)展農(nóng)村金融市場的戰(zhàn)略，不斷擴大業(yè)務范圍與業(yè)務領域，逐步蠶食了原有的農(nóng)村信用社市場份額。在創(chuàng)新業(yè)務方面，其他商業(yè)銀行由于具有服務意識強、電子化程度高、技術設備先進以及資金調撥靈活等優(yōu)點，占據(jù)了明顯的優(yōu)勢。通常大部分農(nóng)村信用社會利用自身營銷人員多、營業(yè)網(wǎng)點多的“先天優(yōu)勢”，使用排他性的處理手段，盡可能守住市場原有份額，然而這種方式往往會增加農(nóng)村信用社的運營成本，同時還會減少它的發(fā)展空間與生存空間。農(nóng)村金融市場近幾年間的競爭愈演愈烈，各金融機構之間均有自身的優(yōu)勢，因此，農(nóng)村信用社應當積極與其他金融機構進行技術、信息以及資金的合作，以此來拓展公司理財與渠道共享等新業(yè)務，切實提高資金利用、人員運營以及網(wǎng)點運營的效率，使自己的競爭能力與生存能力在深化合作中逐步提升。

（二）由于產(chǎn)權不明造成的缺失所有者

農(nóng)村信用社的產(chǎn)權從法制上講，應該屬于全體社員，然而農(nóng)村信用社的實際產(chǎn)權卻是省級人民政府（地方政府），這就架空了社員所有者的地位。產(chǎn)權制度的不明確，使法人治理結構變得虛化，也就不能保障農(nóng)村信用社中社員的自身權益。農(nóng)村信用社股權在現(xiàn)行制度的影響下，呈現(xiàn)出高度單一、分散的局勢，加之社員對產(chǎn)權主體意識的缺失，農(nóng)村信用社就不能同社員的小額股金達成風險共擔機制。社員在農(nóng)村信用社中的角色更像是儲戶，農(nóng)村信用社的實際支配權在經(jīng)營者的手里。與此同時，農(nóng)村信用社的法人治理結構還不夠規(guī)范，內(nèi)部人員與地方政府主導、安排了股權結構。除此之外，農(nóng)村信用社的服務宗旨與經(jīng)營方向還受到產(chǎn)權主體錯位的影響，使其偏離了“三農(nóng)”的方向。

（三）缺乏完善的激勵約束機制和信息披露機制

內(nèi)部治理結構要想切實有效，不僅要有完善的權力制衡機構，同時還要有良好的激勵約束機制與信息披露機制，這樣才可以統(tǒng)一所有者與經(jīng)營者的目標，使各方的利益實現(xiàn)最大化。信息披露機制在農(nóng)村信用社中存在普遍缺失的問題，社員甚至從來都看不到信息的公開披露，盡管監(jiān)管部門要求信息公布，也會由于擔心儲戶與社員從披露的信息中發(fā)現(xiàn)資產(chǎn)質量問題導致擠兌、退股等不良事件，而針對性的、小范圍內(nèi)對信息予以公布。沒有有效、完善的激勵約束機制，權力支配者就很容易出現(xiàn)被利益所驅使的局面，從而造成腐敗問題。農(nóng)村信用社的人員由于高級管理人員的委派而頻繁流動，普遍存在著短視問題，經(jīng)營管理層通常只看到眼前的利益與業(yè)績，開展業(yè)務不僅效率低，還存在著較高的經(jīng)營風險。加之沒有科學合理的業(yè)績考核機制及規(guī)范的薪酬發(fā)放，激勵約束機制就很難形成，使農(nóng)村信用社人員的不良行為得以助長。

三、農(nóng)村信用社可持續(xù)發(fā)展的解決建議

（一）同其他金融機構加強合作

農(nóng)村信用社應該積極地和其他商業(yè)銀行進行廣泛的合作，合作領域可以涵蓋管理、技術、資金、信息以及市場等，使自己的優(yōu)勢得以充分發(fā)揮，最終達到可持續(xù)發(fā)展的目的。雖然其他大型商業(yè)銀行具有信息科技系統(tǒng)強大、員工整體素質高、經(jīng)營模式規(guī)范、資金規(guī)模大、風險管理能力強以及經(jīng)營理念先進等優(yōu)勢，然而在農(nóng)村地區(qū)卻普遍存在信息鏈長、業(yè)務人員缺乏、營業(yè)網(wǎng)點少以及運營成本高等許多不足，難以提供給“三農(nóng)”良好的金融服務。在這種情況下，扎根于農(nóng)村的農(nóng)村信用社具有本土經(jīng)營的成本優(yōu)勢及貼近市場的信息優(yōu)勢。在技術、人才以及資金等方面，農(nóng)村信用社需要其他大型商業(yè)銀行對它的支持，廣泛與其他商業(yè)銀行進行聯(lián)合營銷、信息共享、貸款審批、信用工程、業(yè)務代理以及員工教育等方式的合作，不僅可以彌補其自身在風險管理、人才資源、資金規(guī)模、管理模式以及信息技術等方面的缺點，還可以提升自身的服務水平，提供給農(nóng)村、農(nóng)戶和中小型企業(yè)更加優(yōu)質、高效以及全面的服務，從而實現(xiàn)自身的全面發(fā)展。利用農(nóng)村資金互助社、村鎮(zhèn)銀行等其他金融組織在營銷理念、成本控制以及信息技術方面的優(yōu)勢，開展聯(lián)保體建設和資信審查建設，提高經(jīng)營風險控制與營銷能力的效果，與保險公司、擔保公司積極構建完善的補償機制與風險分散機制，使經(jīng)營風險得到有效的控制。

（二）明確產(chǎn)權關系

農(nóng)村信用社想要解決好長期存在的內(nèi)部人員控制、產(chǎn)權所有者缺位等問題，就要先明確產(chǎn)權關系。農(nóng)村信用社在我國長期存在社員所有權被忽視的問題，將社內(nèi)資產(chǎn)作為公共資產(chǎn)，嚴重破壞了產(chǎn)權制度，更加無法保障合作制的組織方式。國家應當制定相關的合作制金融法律，通過法律的形式使農(nóng)村合作社社員的所有權地位更加明確，幫助社員以“主人”的身份投入到農(nóng)村信用社的管理工作與經(jīng)營工作中來。

（三）完善信息披露機制和激勵制約機制

通過及時、準確、真實以及完整地公開相關信息，不僅可以使農(nóng)村信用社管理經(jīng)營工作的透明度提高，還可以使各個相對弱勢的、獨立分散的社員使用較低的成本行使自己監(jiān)督管理的權力，從而消除了內(nèi)部人員管控的問題。對信息的充分披露可以給進行非規(guī)范操作經(jīng)營管理人員一種巨大的震懾力，讓經(jīng)營管理人員的道德風險得到約束，防止發(fā)生違法經(jīng)營與違規(guī)經(jīng)營的現(xiàn)象，同時在透明的經(jīng)營條件下，盡最大的努力使各方的利益實現(xiàn)最大化。應當對農(nóng)村信用社現(xiàn)階段富有行政管理色彩的激勵機制進行調整，使行政級別在高級管理層中進行淡化，實施職業(yè)經(jīng)理化，使收入狀況與資本充足率、人均利潤率以及資產(chǎn)總額等管理經(jīng)營指標掛鉤，根據(jù)個人的貢獻程度實行期權收入制、年薪制等不同的薪酬模式，將長期激勵和短期激勵進行有效地結合。廢棄以往的薪酬分配制度，讓全體員工不再吃“大鍋飯”，從而有效地激發(fā)出他們對工作的主動性與積極性，盡可能地提升金融服務水平與經(jīng)營管理質量。與此同時，農(nóng)村信用社屬于智力密集型服務行業(yè)，具有很強的專業(yè)性，需要專門的技術人員任職，利用對該類員工增加薪酬的方式，用好人才、留住人才，激發(fā)他們對農(nóng)村信用社各項工作的主動性與積極性，從而使從業(yè)人員隊伍不斷優(yōu)化。

四、總結

農(nóng)村信用社在整個金融體系中，都占據(jù)著非常重要的地位。在世界現(xiàn)階段經(jīng)濟發(fā)展中，將農(nóng)業(yè)作業(yè)主體的農(nóng)村經(jīng)濟占據(jù)著舉足輕重的地位，在國民經(jīng)濟的每一個領域都有它的影子。因此，想要取得國民經(jīng)濟的進一步發(fā)展，就要做到農(nóng)村信用社的可持續(xù)發(fā)展。這就需要我們清楚的認識到，現(xiàn)階段農(nóng)村信用社可持續(xù)發(fā)展中存在的問題，并針對這些問題及時采取針對性的解決措施。希望通過對相關方面的探討，可以對農(nóng)村信用社可持續(xù)發(fā)展起到積極地推動作用。

[1]張曉慧.推進內(nèi)控制度建設提高內(nèi)控執(zhí)行力——淺議如何實現(xiàn)農(nóng)村信用社可持續(xù)發(fā)展[J].內(nèi)蒙古統(tǒng)計，2014(5):33-34.

[2] 孔哲禮，李興中.貸款利率、農(nóng)戶違約風險與農(nóng)村信用社可持續(xù)發(fā)展能力[J].農(nóng)業(yè)技術經(jīng)濟，2014(12):76-83.

[3] 孔哲禮，李興中.農(nóng)戶小額信貸與農(nóng)村金融機構可持續(xù)發(fā)展關系研究[J].經(jīng)濟問題，2014(12):111-117.