婁底市煤炭開采業(yè)中小企業(yè)授信研究

馬艷麗 傅惠娟

摘要：湖南婁底地區(qū)煤炭開采業(yè)集群特征明顯，是婁底市政府重點扶持的產業(yè)集群，該行業(yè)以中小規(guī)模民營企業(yè)為主，是中國銀行中小企業(yè)授信目標客戶群。本文通過對該行業(yè)現(xiàn)狀、特點、市場形勢、經濟效益、風險情況進行分析，從行業(yè)信貸政策、客戶選擇、客戶準入標準、授信品種、期限、授信擔保政策、結算要求、貸后管理方面對該行業(yè)中小企業(yè)授信政策給出了建議。

關鍵詞：煤炭開采業(yè);中小企業(yè);授信;中國銀行

一、婁底市煤炭開采業(yè)現(xiàn)狀分析

婁底市認真貫徹落實國家煤礦整頓關閉的政策，先后關閉不具備安全生產條件的煤礦278處，煤礦由“十五”期末的529家減至251家。在全市各級政府的強力推動下，加大了現(xiàn)有煤礦技改投入力度，堅持煤與非煤產業(yè)并重，優(yōu)質無煙煤配比煉焦和冶金噴吹用煤生產取得突破，煤礦瓦斯抽放發(fā)電利用實現(xiàn)良好開端。

（一）婁底市煤炭開采業(yè)特點分析

1.“一高一低”。全市煤炭儲量和產量高居全省前列;但單礦單井的產量低.251個保有礦中除華潤礦（為華潤電廠配套）為45萬噸外，沒有年產30萬噸的礦，10萬噸的約占20%，80%為10萬噸以下，礦均產量不足3萬噸。

2.“四三三”現(xiàn)象明顯。從生產規(guī)模、安全生產、盈利狀況和管理水平等方面來劃分.251個保有礦大體上呈4：3：3的狀況。其中規(guī)模較大、煤質較好（在5000大卡以上、其他指標包括含硫量、含灰量達標）、瓦斯不突出、利潤高（毛利率在50%以上）、管理規(guī)范、股權結構清晰、無雇工矛盾的煤礦約占40%。各項指標居中和較差的約各占30%。

3.產業(yè)鏈完整，產銷基本平衡。區(qū)域內及鄰近縣市有大型鋼鐵廠、焦化廠、電廠、水泥廠，煤炭需求的缺口大，通過煤炭貿易公司從新疆、內蒙古、河南、安徽及云貴川等省市購進原煤彌補需求缺口（省外年購進原煤在400萬噸以上）。全市生產的煤炭除10%銷往相鄰地市和外省，剩余銷在本地，煤炭銷售基本上采取坑口交貨、現(xiàn)金結算方式，貨款回籠既快又穩(wěn)，現(xiàn)金流充足。

（二）婁底市煤炭開采業(yè)市場形勢分析

婁底市是我國南方重要的煤炭基地，其資源儲量、年產量均占湖南省1/3.其產煤的多少直接關系到全省經濟的發(fā)展。婁底市是電力、冶金、建材、化工、生活燃料、原料的重要煤炭供應基地，同時婁底市煤炭在周邊地區(qū)岳陽、長沙、益陽、常德、懷化、株洲、湘潭、邵陽等市占有較大的市場份額，并有少量銷往外省。

（三）婁底市煤炭開采業(yè)經濟效益分析

從客觀角度分析，一是地質條件復雜，煤層薄、不穩(wěn)定，萬噸煤掘進率（平均560 m）與開拓率（平均110 m）高出北方穩(wěn)定煤層幾倍，造成生產成本高，效率低;二是礦井自然災害比較嚴重，高沼高突礦井占70%，大水礦井、自燃發(fā)火礦井占10%，普遍存在頂板破碎，礦山安全壓力大，因此，安全管理復雜，事故多，影響生產與效益;三是煤礦越挖越深，各種固定費用相對提高。以上因素使得原煤成本居高不下，并呈上升趨勢。

從主觀角度分析，一是國有及集體企業(yè)人員數(shù)量與生產狀況極不相稱，機構重疊，人浮于事，勞動生產率低（全員工效僅0.4噸/工日）：二是企業(yè)體制及經營機制嚴重不適應改革和發(fā)展的要求，造成企業(yè)經濟效益下滑。

但是大型企業(yè)對煤炭行業(yè)的態(tài)度是扶強不扶弱，經過優(yōu)勝劣汰生存下來的企業(yè)一般通過改良生產技術和穩(wěn)定了銷售渠道，經濟效益良好，煤礦的毛利潤在30%～ 50%左右。

（四）婁底市煤炭開采業(yè)風險分析

1.部分中小煤礦開采企業(yè)煤礦開采權由于幾次轉讓致使煤礦購買價虛高，這樣煤礦開采業(yè)經營成本較高。

2.部分中小煤礦經過多年的開采后，煤礦的儲量和品位較低。

3.國家對中小煤礦的技改政策要求致使中小煤礦面臨的政策風險越發(fā)突出，一旦一家煤礦出現(xiàn)安全事故問題，一個地區(qū)的中小煤礦可能面臨幾年的關閉整頓風險。

二、煤炭開采業(yè)國家產業(yè)政策

三、中國銀行婁底市煤炭開采業(yè)中小企業(yè)授信政策建議

（一）行業(yè)信貸政策

按照國家產業(yè)政策對煤炭開采業(yè)的要求選擇企業(yè)。

（二）客戶選擇政策

婁底市煤炭開采業(yè)設備較簡單陳舊，資金結算大多以現(xiàn)金結算為主，大多數(shù)企業(yè)公司管理機制不完善。此行業(yè)政策性風險大，資金流向難以監(jiān)控，建議審慎敘做證照齊全、實際生產中無違規(guī)越界開采情況、三年內未發(fā)生過重大安全責任事故、以往清理整頓未受到實質影響、授信需求合理、抵押非常足值（審慎考慮押品價值和抵押率）、綜合收益明顯的煤礦開采企業(yè)。

（三）婁底市煤炭開采企業(yè)準入標準

1.五證齊全（采礦許可證、煤炭生產許可證、營業(yè)執(zhí)照、礦長資格證、礦長安全資格證）;實際生產中無違規(guī)越界開采情況、3年內未發(fā)生過重大安全責任事故、以往清理整頓未受到實質影響。

2.不得敘做新建煤礦項目。對于改擴建項目授信準入要求如下：投資主管部門項目的核準手續(xù)或立項可研批復、環(huán)保部門環(huán)評批復、安全監(jiān)察部門批復、國土部門項目用地批復、水電批復等。

3.企業(yè)實際控制人具有4年以上從事本行業(yè)的經歷，在業(yè)界有良好的口碑及個人聲譽，無賭博及惡意欠債的不良嗜好。

4.企業(yè)上年度信用評級在BB+以上。

（四）授信品種、期限

1.以短期融資適度支持，授信產品主要銀行承兌匯票為主并輔以適量的短期流動資金貸款，嚴格核實企業(yè)資金需求和額度，原則上不提供中長期貸款。

2.貸款利率不低于授信銀行總行模板權限報價，狹義綜合收益率上浮55%，全產品綜合收益上浮60%。銀行承兌匯票保證金比例不低于30%，并逐筆按照三個月不低于1.5%、六個月不低于2%的標準收取敞口承諾費。

（五）授信擔保政策

企業(yè)必須提供足額房地產抵押且不接受工業(yè)用地和廠房抵押，審慎考慮押品價值和抵押率。企業(yè)須購買以授信銀行為第一受益人的保險金額不低于授信金額的財產險，并為員工購買雇主責任險和意外傷害險。企業(yè)實際控制人和主要股東必須提供個人全額連帶責任保證，視情況追加其他股東或關聯(lián)企業(yè)連帶責任保證。

（六）結算要求

針對下游客戶開立銷售回款專戶，規(guī)定銷售回款資金全部歸集授信銀行，并對其在中國銀行的結算流量和存款余額做出明確規(guī)定。

（七）貸后管理要求

1.嚴格根據(jù)企業(yè)貿易的真實性開立銀行承兌匯票，嚴格監(jiān)控資金的使用用途。

2.嚴格監(jiān)控企業(yè)資金的銷售回款，若銷售回款專戶出現(xiàn)異常，授信銀行有權收回信貸資金和利息。

3.關注國家產業(yè)政策對企業(yè)經營的影響，尤其關注湖南省和婁底市相關部門對婁底市煤炭開采業(yè)整改的相關政策，及時防范政策性風險。

4.關注國家相關部門對行業(yè)經營設備的要求，關注企業(yè)開采設備和安全設施的合規(guī)性。

參考文獻：

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