中國—東盟自由貿(mào)易區(qū)貿(mào)易便利化發(fā)展研究

孫蕓蕓

摘要：中國“一帶一路”倡議提出的“五通”目標(biāo)中，貿(mào)易暢通是建設(shè)與合作的重點(diǎn)內(nèi)容。根據(jù)世界經(jīng)濟(jì)論壇關(guān)于貿(mào)易便利化水平指標(biāo)體系報(bào)告，中國一東盟自由貿(mào)易區(qū)（CAFTA）貿(mào)易便利化水平較低，各成員貿(mào)易便利化差異顯著，面臨更多貿(mào)易壁壘與非貿(mào)易壁壘的挑戰(zhàn)。對(duì)比《貿(mào)易便利化協(xié)定》條文規(guī)定與CAFTA相關(guān)議定書條款分析，中國與東盟國家在推行CAFTA未來十年升級(jí)轉(zhuǎn)型的同時(shí)，須緊抓“一帶一路”倡議機(jī)遇，在國際道路運(yùn)輸便利與統(tǒng)一化、海關(guān)通關(guān)便利化、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)以及引領(lǐng)構(gòu)建跨境電子商務(wù)法律制度方面提高自貿(mào)區(qū)貿(mào)易便利化水平。

關(guān)鍵詞：“一帶一路”倡議；貿(mào)易便利化；CAFTA；法律義務(wù)；電子商務(wù)

中圖分類號(hào)：D996.1 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A 文章編號(hào)：1673-5595（2018）03-0015-09

一、貿(mào)易便利化與“一帶一路”倡議

貿(mào)易便利化常被定義為“貿(mào)易手續(xù)的簡化與無障礙化”，一般指國際貿(mào)易流動(dòng)所需要收集、提供、溝通以及處理數(shù)據(jù)的活動(dòng)、做法和手續(xù)等國際貿(mào)易程序的簡化與協(xié)調(diào)。經(jīng)濟(jì)合作與發(fā)展組織（Organi-zation for Economic Co-operation and Development，簡稱OECD）報(bào)告中認(rèn)為，貿(mào)易便利化可以提高貿(mào)易信息可用性，加快過境手續(xù)規(guī)范與管理，簡化流程與自動(dòng)化程序，提高海關(guān)透明度與管理水平。監(jiān)管程序的合理制度化、通關(guān)手續(xù)簡化以及必要的基礎(chǔ)設(shè)施對(duì)實(shí)現(xiàn)貿(mào)易便利至關(guān)重要，從廣義上而言，貿(mào)易便利化可被定義為有助于降低貿(mào)易交易成本和創(chuàng)造標(biāo)準(zhǔn)效率的任何措施。

影響貿(mào)易便利化的成本因素眾多，包括交易方管理成本、政府行政管理成本、通關(guān)時(shí)間成本，導(dǎo)致維持交易存續(xù)的不確定成本增加，企業(yè)與消費(fèi)者負(fù)擔(dān)的費(fèi)用增加，甚至影響貿(mào)易或投資環(huán)境，造成國家層面的經(jīng)濟(jì)損失。鑒于貿(mào)易成本的潛在影響，自2008年全球經(jīng)濟(jì)危機(jī)開始后，貿(mào)易便利化議題一直是各國政府、企業(yè)以及發(fā)展伙伴關(guān)系問的重要談判事項(xiàng)。2013年世界貿(mào)易組織（World TradeOrganization，簡稱WTO）通過的《貿(mào)易便利化協(xié)定》（Agreement on Trade Facilitation，簡稱TFA）目前已正式生效，這對(duì)政府決策層面尤其是發(fā)展中國家，是一場推動(dòng)貿(mào)易扶持政策的機(jī)遇。WTO就此估計(jì)，《貿(mào)易便利化協(xié)定》的執(zhí)行將創(chuàng)造2000萬個(gè)就業(yè)機(jī)會(huì)，每年將推動(dòng)全球出口增長2.7%和全球生產(chǎn)總值增長0.5%。

中國“一帶一路”倡議凝聚亞非歐國家和地區(qū)合作發(fā)展理念，成為當(dāng)前政治、經(jīng)濟(jì)、法律、文化領(lǐng)域的焦點(diǎn)，倡議所提出的政策溝通、道路聯(lián)通、貿(mào)易暢通、貨幣流通、民心相通的“五通”目標(biāo)中，實(shí)現(xiàn)貿(mào)易暢通的基本要素是確保并提升與合作方貿(mào)易便利化水平。《推動(dòng)共建絲綢之路經(jīng)濟(jì)帶和21世紀(jì)海上絲綢之路的愿景與行動(dòng)》中強(qiáng)調(diào)貿(mào)易投資合作是“一帶一路”建設(shè)的重點(diǎn)內(nèi)容，要研究解決投資與貿(mào)易便利化問題，消除貿(mào)易壁壘，構(gòu)建區(qū)域內(nèi)和各國良好的營商環(huán)境，積極同沿線國家和地區(qū)共同商建自由貿(mào)易區(qū)。“一帶一路”國際合作高峰論壇的成果之一——《“一帶一路”建設(shè)海上合作設(shè)想》中提出重點(diǎn)建設(shè)三條“藍(lán)色經(jīng)濟(jì)通道”，其中兩條，即中國一印度洋一非洲一地中海經(jīng)濟(jì)通道和中國一大洋洲一南太平洋經(jīng)濟(jì)通道的海上合作，輻射中國港口城市與東盟國家。此外中國將與沿線國共建海洋產(chǎn)業(yè)園區(qū)和經(jīng)貿(mào)合作區(qū)，設(shè)立中國一東盟海上合作基金和中國一印尼海上合作基金，并以《南海及其周邊海洋國際合作框架計(jì)劃》為基礎(chǔ)，在信息基礎(chǔ)設(shè)施聯(lián)通建設(shè)和國際海運(yùn)合作方面，實(shí)現(xiàn)海上互聯(lián)互通，推進(jìn)海運(yùn)便利化水平。

在“21世紀(jì)海上絲綢之路”與“藍(lán)色經(jīng)濟(jì)通道”合作建設(shè)方面，東盟國家已然成為海上合作發(fā)展重要對(duì)象。中國一東盟自由貿(mào)易區(qū)（China-ASEANFree Trade Area，簡稱CAFTA）在2015年11月達(dá)成新一輪的自貿(mào)區(qū)升級(jí)版議定書，其結(jié)合雙方經(jīng)濟(jì)貿(mào)易與投資便利水平現(xiàn)狀提出“鉆石十年”發(fā)展目標(biāo)，并將貿(mào)易便利化尤其是海關(guān)便利化納入未來十年合作發(fā)展規(guī)劃中，以實(shí)現(xiàn)海關(guān)便利化與投資便利化方面的提升與合作。在“一帶一路”倡議下，中國與東盟國家深入發(fā)展合作對(duì)話機(jī)制，提高貿(mào)易便利化水平，符合WTO權(quán)利義務(wù)，也與CAFTA實(shí)現(xiàn)區(qū)域經(jīng)濟(jì)一體化發(fā)展目標(biāo)保持一致。從經(jīng)濟(jì)與法律實(shí)踐視角分析CAFTA貿(mào)易便利化以及未來發(fā)展路徑具有重要現(xiàn)實(shí)意義。

二、CAFTA貿(mào)易便利化之指標(biāo)分析

（一）貿(mào)易便利化指標(biāo)體系

國內(nèi)外學(xué)者對(duì)貿(mào)易便利化指標(biāo)體系的構(gòu)建一般沿用最具代表性的Wilson等的基本思想，即運(yùn)用港口效率、海關(guān)環(huán)境、制度環(huán)境和電子商務(wù)4個(gè)一級(jí)指標(biāo)及各項(xiàng)下的二級(jí)指標(biāo)作為衡量貿(mào)易便利化發(fā)展水平指標(biāo)。世界經(jīng)濟(jì)論壇每年發(fā)布的全球貿(mào)易促進(jìn)報(bào)告，所采用的貿(mào)易便利化指標(biāo)體系（EnablingTrade Index，簡稱ETI）指數(shù)最具有代表性和綜合性。它包括市場準(zhǔn)入、邊境管理、運(yùn)輸和基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)以及商務(wù)環(huán)境等4個(gè)一級(jí)指標(biāo)，報(bào)告對(duì)全球136個(gè)國家和地區(qū)貿(mào)易便利化的7個(gè)二級(jí)指標(biāo)進(jìn)行統(tǒng)計(jì)與分析。

《2016年全球貿(mào)易促進(jìn)報(bào)告》數(shù)據(jù)顯示，新加坡是全球貿(mào)易便利化的領(lǐng)導(dǎo)者。連續(xù)5年位列ETI排名榜首，其國內(nèi)市場是世界上最開放的市場，99.7%的進(jìn)口商品免稅進(jìn)入，邊境管理效率、可預(yù)測性和透明度方面名列前茅。新加坡海關(guān)實(shí)施的“單一窗口”機(jī)制較為先進(jìn)，其將機(jī)構(gòu)運(yùn)行模式從政府監(jiān)管機(jī)制轉(zhuǎn)變?yōu)榉?wù)導(dǎo)向機(jī)制，成為推動(dòng)國際貿(mào)易便利化改革的典范。

中國和東盟國家ETI指標(biāo)情況見表1，各指標(biāo)1～7分。

（二）CAFTA成員貿(mào)易便利化水平分析

第一，CAFTA整體貿(mào)易便利化水平較低。從時(shí)間上看，東盟國家整體ETI指數(shù)提升，市場準(zhǔn)入與邊境進(jìn)出口管理指標(biāo)有所提升，但總體便利化程度不高，且基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)可用性與服務(wù)質(zhì)量分值較低并呈下降趨勢。新加坡屬于全球貿(mào)易非常便利國家，馬來西亞排名靠前屬于比較便利國家，泰國屬于一般便利國家，剩余國家仍屬于不便利國家。中國2014和2016年排名位居中間地位，ETI指數(shù)處于緩慢增長階段，但在信息通訊技術(shù)領(lǐng)域有較明顯的提升，屬于一般便利國家。從區(qū)域位置上看，與亞太區(qū)域內(nèi)其他國家相比，除新加坡以外，CAFTA成員貿(mào)易便利化程度較低，排名普遍落后。根據(jù)《2016年全球貿(mào)易促進(jìn)報(bào)告》數(shù)據(jù)可得，2016年日本ETI指數(shù)排名全球第16位，除國外市場準(zhǔn)入表現(xiàn)不佳之外，在進(jìn)出口管理、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)以及商務(wù)環(huán)境方面保持良好穩(wěn)定狀態(tài)，如進(jìn)口關(guān)稅相對(duì)較低、進(jìn)出口效率和透明度分?jǐn)?shù)較高，基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)發(fā)揮便利化關(guān)鍵作用。韓國ETI排名全球第27位，其港口基礎(chǔ)設(shè)施和政府與私營部門互聯(lián)網(wǎng)的推行，為提升貿(mào)易便利化水平發(fā)揮重要作用，其邊境進(jìn)出口管理以及通關(guān)效率方面處于亞洲高水平領(lǐng)域。

第二，CAFTA成員間貿(mào)易便利化差異顯著。如表1所示：（1）在國內(nèi)外市場準(zhǔn)入方面，東盟成員國差異顯著，開放程度普遍高于中國。新加坡、文萊、馬來西亞、菲律賓等國國內(nèi)市場準(zhǔn)入水平較高，國外市場準(zhǔn)入水平普遍較低：而老撾與柬埔寨國內(nèi)市場準(zhǔn)入開放程度較低，國外市場準(zhǔn)入水平位居全球前10位，中國市場準(zhǔn)入便利程度總體均靠后。（2）邊境管理方面，除新加坡外，中國、馬來西亞、泰國處于一般水平，其他成員處于較低水平狀態(tài)。另外，中國作為貿(mào)易實(shí)力大國，在貿(mào)易進(jìn)出口通關(guān)手續(xù)、時(shí)間和費(fèi)用等方面總體成本較高，透明度、規(guī)范性以及腐敗問題制約其發(fā)展成為貿(mào)易便利國家。（3）基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)與商務(wù)環(huán)境方面，包括公路、港口、機(jī)場等基礎(chǔ)設(shè)施，信息通訊技術(shù)，“單一窗口”建設(shè)，互聯(lián)網(wǎng)普及和電子商務(wù)人員流動(dòng)狀況等，新加坡與馬來西亞全球排名靠前，與其他成員拉開較大的差距；文萊、越南、印度尼西亞等需要進(jìn)一步發(fā)展：泰國作為經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展成員國之一，以對(duì)外出口與旅游經(jīng)濟(jì)為導(dǎo)向，在基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)方面成績較好。值得肯定的是，中國在基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和信息通訊技術(shù)方面的發(fā)展較明顯，在航空和港口基礎(chǔ)建設(shè)方面總體分?jǐn)?shù)較高，運(yùn)輸服務(wù)可用性評(píng)分較高，信息通訊技術(shù)發(fā)展較為迅速。

第三，貿(mào)易壁壘與非貿(mào)易壁壘對(duì)CAFTA成員貿(mào)易便利化影響不同。就國外市場準(zhǔn)入與邊境管理而言，區(qū)域成員在服務(wù)貿(mào)易、通關(guān)環(huán)節(jié)、進(jìn)出口管理透明度方面尚未統(tǒng)一協(xié)調(diào)，較容易形成貿(mào)易壁壘，ETI分值與排名較低，成為貿(mào)易便利化發(fā)展的重要限制因素，如表1所示，新加坡、馬來西亞、文萊及中國經(jīng)貿(mào)實(shí)力突出，仍受到這兩大方面的影響。就非貿(mào)易壁壘而言，經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平較低國家如菲律賓、老撾和柬埔寨，在提升貿(mào)易便利化進(jìn)程方面難度較大，基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)及商務(wù)環(huán)境成為這些國家提升貿(mào)易便利化水平的主要制約因素。泰國、印度尼西亞和越南處于經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展階段，在邊境管理、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)及商務(wù)環(huán)境等方面均處于一般水平，面臨突破貿(mào)易實(shí)力與便利兩大發(fā)展瓶頸的挑戰(zhàn)。因此，CAFTA各成員經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平影響ETI各具體指標(biāo)。東盟國家區(qū)域內(nèi)實(shí)現(xiàn)市場準(zhǔn)入便利，基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)及信息通訊技術(shù)方面有待合作和提升，中國與東盟國家須重視有關(guān)貿(mào)易便利化各具體指標(biāo)的發(fā)展?fàn)顩r。

（三）CAFTA成員間實(shí)施貿(mào)易便利化的客觀現(xiàn)狀

第一，基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。中國與東盟國家開展區(qū)域內(nèi)經(jīng)貿(mào)活動(dòng)，運(yùn)輸方式主要包括港口運(yùn)輸、航空運(yùn)輸與陸路運(yùn)輸方面。受自然環(huán)境、地理位置和發(fā)展水平等因素影響，東盟各國在港口建設(shè)、航空基礎(chǔ)設(shè)施及陸路交通等方面發(fā)展水平不均。其中新加坡作為重要國際貿(mào)易中心，其港口集裝箱吞吐量位居世界前列，而菲律賓國內(nèi)數(shù)百個(gè)大小港口，主要為容納大噸位貨船：馬來西亞和泰國曼谷作為東盟重要的航空樞紐，對(duì)比其他國家直達(dá)航線不足現(xiàn)狀，一定程度上緩解了東盟整體空運(yùn)基礎(chǔ)設(shè)施不足的問題：中國西南地區(qū)與東盟國家形成了高速公路與鐵路網(wǎng)絡(luò)，但東盟國家中南半島山海相間復(fù)雜的地理環(huán)境增加了陸路交通的成本和難度，曼昆公路與泛亞鐵路兩條重要路線在一定程度降低了雙方陸路交通成本，但未能實(shí)現(xiàn)道路暢通的便利化。從表l數(shù)據(jù)可知，除中國、新加坡與馬來西亞三國，其余東盟成員國的基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)指數(shù)分?jǐn)?shù)不高，基礎(chǔ)設(shè)施服務(wù)也相對(duì)落后，成為實(shí)現(xiàn)貿(mào)易暢通的主要障礙，當(dāng)前中國“一帶一路”倡議與東盟國家貿(mào)易合作緊密，需要加強(qiáng)貿(mào)易往來的基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。

第二，貿(mào)易政策透明與公開。隨著互聯(lián)網(wǎng)和數(shù)據(jù)分析技術(shù)的發(fā)展與成熟，各國能夠更方便快捷地掌握世界各國貿(mào)易政策新動(dòng)態(tài)，了解貿(mào)易發(fā)展情況和未來趨勢，便利貿(mào)易開展，降低貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)與成本，因此大數(shù)據(jù)時(shí)代下推動(dòng)“一帶一路”的貿(mào)易便利化，貿(mào)易政策信息公開化透明化是推動(dòng)便利化的重要前提。貿(mào)易政策審議作為WTO三大法律機(jī)制之一，在確保各成員貿(mào)易政策和措施與WTO規(guī)則相一致的同時(shí)，也是加強(qiáng)其他成員對(duì)被審議成員經(jīng)濟(jì)貿(mào)易政策理解的重要途徑。作為WTO成員，中國在2012年6月接受WTO第四次貿(mào)易政策審議，東盟國家包括新加坡和泰國圍繞中國自主創(chuàng)新政策、政策透明度、私人股權(quán)基金立法、中國新農(nóng)村政策、海外投資激勵(lì)措施提出貿(mào)易政策審議清單，報(bào)告顯示中國還存在透明度不夠的問題，如涉及貿(mào)易政策的內(nèi)部指導(dǎo)文件信息公開和行政決定程序透明度不夠。18]根據(jù)表1數(shù)據(jù)，在貿(mào)易政策與法律程序方面，中國與東盟多數(shù)國家如文萊、菲律賓、印度尼西亞需要提高信息公開與可獲得性的便利化水平。

第三，信息化水平。目前東盟各成員國的信息化水平存在較大差距。新加坡是世界上信息化程度較高的國家，也是世界上最早發(fā)展電子商務(wù)的國家之一。馬來西亞建立了政府支持的中介機(jī)構(gòu)，其成為進(jìn)出口企業(yè)提供統(tǒng)一的國際商貿(mào)平臺(tái)，這使得該國的電子商務(wù)實(shí)力大為增強(qiáng)。泰國緊跟電子商務(wù)的發(fā)展趨勢，國內(nèi)電子商務(wù)已成為增加收入、擴(kuò)展貿(mào)易伙伴的新貿(mào)易工具。越南、柬埔寨、緬甸、老撾等國使用互聯(lián)網(wǎng)的人數(shù)比較少，信息化產(chǎn)業(yè)與電子商務(wù)行業(yè)發(fā)展不足。中國目前開展的海關(guān)便利化改革，“單一窗口”建設(shè)有待進(jìn)一步提升。信息網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)建設(shè)、數(shù)據(jù)管理、港口基礎(chǔ)建設(shè)、通關(guān)電子口岸離不開信息技術(shù)的發(fā)展與應(yīng)用，信息化水平提升將是中國與東盟國家經(jīng)貿(mào)合作的重要領(lǐng)域。

從經(jīng)濟(jì)發(fā)展層面分析中國與東盟國家貿(mào)易便利化現(xiàn)狀，促進(jìn)雙方在“鉆石十年”加快國內(nèi)經(jīng)濟(jì)發(fā)展與便利化措施的改革。在當(dāng)前全球經(jīng)濟(jì)緩慢復(fù)蘇背景下，大力促進(jìn)世界貿(mào)易的發(fā)展是核心，TFA的生效與實(shí)施措施是促進(jìn)CAFTA成員間經(jīng)濟(jì)發(fā)展與合作不可缺少的重要前提，明確WTO成員職責(zé)義務(wù)是開展貿(mào)易便利化措施改革的關(guān)鍵。在“一帶一路”倡議與貿(mào)易便利措施的背景下，從法律視角分析CAFTA提升貿(mào)易便利化水平，強(qiáng)化成員間遵守國際義務(wù)與雙邊協(xié)議義務(wù)，為中國與東盟國家推行貿(mào)易便利化、修改完善國內(nèi)法律與政策提供重要參考。

三、CAFTA實(shí)施貿(mào)易便利化之法律分析

（一）TFA多邊協(xié)議

2017年2月22日正式生效的多哈談判成果之一——TFA是中國入世后首次參與并達(dá)成的多邊貿(mào)易協(xié)定，該協(xié)定澄清并改進(jìn)GATT第5條“過境自由”、第8條“進(jìn)出口規(guī)費(fèi)和手續(xù)”、第10條“貿(mào)易法規(guī)的公布與實(shí)施”及WTO其他法律文件規(guī)定，以實(shí)現(xiàn)海關(guān)程序的簡化與協(xié)調(diào)，減少國際貿(mào)易交易成本，改善WTO成員貿(mào)易環(huán)境，并給予發(fā)展中成員與最不發(fā)達(dá)成員特殊和差別待遇。TFA法律文本規(guī)定，成員方需要遵守的實(shí)施貿(mào)易便利化國際義務(wù)主要涉及四個(gè)重要方面：

1.透明度

TFA第1至5條強(qiáng)調(diào)成員提高貿(mào)易便利化時(shí)要符合WTO透明度原則，規(guī)定各成員與進(jìn)出口和過境程序有關(guān)的法律、法規(guī)應(yīng)當(dāng)及時(shí)公布，并酌情通過互聯(lián)網(wǎng)提供相關(guān)信息；在相關(guān)法律、法規(guī)生效前向貿(mào)易商提供評(píng)論、磋商機(jī)會(huì)，并在生效前盡早公布；各種規(guī)費(fèi)和費(fèi)用的征收方式和實(shí)踐應(yīng)當(dāng)公布等。在WTO透明度原則上TFA提出更高要求，如應(yīng)設(shè)立咨詢點(diǎn)答復(fù)進(jìn)出口與過境程序相關(guān)問題，增加申訴與審查程序內(nèi)容，針對(duì)貨物進(jìn)出口清關(guān)信息發(fā)布明確其具體范圍等。

2.“單一窗口”制度

國際貿(mào)易“單一窗口”又稱“國際貿(mào)易數(shù)據(jù)系統(tǒng)”，是指參與國際貿(mào)易和運(yùn)輸?shù)母鞣?，通過單一的平臺(tái)提交標(biāo)準(zhǔn)化信息和單證以滿足全部進(jìn)口、出口和轉(zhuǎn)運(yùn)相關(guān)監(jiān)管規(guī)定。TFA第10條第4款規(guī)定各成員國應(yīng)努力維持或建立“單一窗口”，與貿(mào)易相關(guān)的資料應(yīng)一次性提交、一次性申報(bào)。海關(guān)部門應(yīng)盡量簡化貨物的放行和清關(guān)手續(xù)，并適用國際標(biāo)準(zhǔn)，通過“單一窗口”，縮短企業(yè)貨物通關(guān)的時(shí)間，減少通關(guān)成本。目前國際貿(mào)易“單一窗口”已在毛里求斯、瑞典、荷蘭、美國等50多個(gè)國家和地區(qū)順利實(shí)施，被世界貿(mào)易組織及世界海關(guān)組織認(rèn)定為貿(mào)易便利化的理想狀態(tài)。“單一窗口”通過整合口岸管理資源、簡化和協(xié)調(diào)進(jìn)出口手續(xù)及文件等手段來施行，同時(shí)需要信息通訊技術(shù)提供有力的技術(shù)支持和職能體制的協(xié)調(diào)分工。

TFA文本中所提倡的“單一窗口”制度對(duì)各成員國口岸行政管理制度改革提出更高的要求。中國與東盟國家均建立了“單一窗口”機(jī)制，但各國口岸管理制度涉及的海關(guān)、邊防、商檢、檢疫、海事等多部門實(shí)行分別管理體制，因此“單一窗口”并未真正實(shí)現(xiàn)國際單一窗口單一接入點(diǎn)制度，需要在設(shè)立電子口岸基礎(chǔ)上逐步完善。所以改善通關(guān)效率、加快電子口岸信息技術(shù)與基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和口岸部門職責(zé)協(xié)調(diào)是各國當(dāng)前國內(nèi)改革的重要方向。

3.降低貿(mào)易壁壘的便利措施

TFA條文中規(guī)定了較為細(xì)致的減少貿(mào)易壁壘措施，如每一成員應(yīng)當(dāng)提交包括艙單在內(nèi)的進(jìn)口單證和其他必要信息，以便在貨物抵達(dá)前開始處理：允許電子支付關(guān)稅、國內(nèi)稅、規(guī)費(fèi)和費(fèi)用；在滿足提供擔(dān)保等管理要求下，允許在關(guān)稅、國內(nèi)稅、規(guī)費(fèi)和費(fèi)用最終確定前放行貨物：過境法規(guī)不得對(duì)過境運(yùn)輸構(gòu)成變現(xiàn)限制：每一成員應(yīng)選擇對(duì)貿(mào)易限制最小的措施，保證進(jìn)口、出口及過境手續(xù)和單證以貨物快速放行和清關(guān)為目的，以減少貿(mào)易商守法時(shí)間和成本。

4.海關(guān)國際合作義務(wù)

TFA倡導(dǎo)各成員間開展促進(jìn)貿(mào)易便利化的相互合作，協(xié)定中規(guī)定在WTO機(jī)制內(nèi)設(shè)立負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)貿(mào)易便利化事項(xiàng)的貿(mào)易便利化委員會(huì)，并要求各成員設(shè)立或指定一個(gè)相應(yīng)的機(jī)構(gòu)來促進(jìn)協(xié)議在國內(nèi)實(shí)施和國內(nèi)協(xié)調(diào)，并鼓勵(lì)各成員國在海關(guān)通關(guān)實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)、網(wǎng)絡(luò)與通信技術(shù)援助以及海關(guān)能力建設(shè)援助方面開展合作，幫助發(fā)展中成員國和最不發(fā)達(dá)成員國完善貿(mào)易便利化設(shè)施，提高相關(guān)技術(shù)水平。

（二）CAFTA區(qū)域協(xié)定

就中國-東盟自由貿(mào)易區(qū)而言，2004年簽訂的《中國-東盟全面經(jīng)濟(jì)合作框架協(xié)議貨物貿(mào)易協(xié)議》第2條規(guī)定：“全面經(jīng)濟(jì)合作措施各締約方同意迅速地進(jìn)行談判，以在10年內(nèi)建立中國一東盟自貿(mào)區(qū)，并通過下列措施加強(qiáng)和增進(jìn)合作……（vi）建立有效的貿(mào)易與投資便利化措施，包括但不限于簡化海關(guān)程序和制定相互認(rèn)證安排?！盋AFTA并沒有具體的海關(guān)程序便利化的規(guī)定，中國海關(guān)與東盟各國海關(guān)在2009年10月達(dá)成的《中國-東盟貿(mào)易便利化南寧倡議》，明確雙方在簡化通關(guān)手續(xù)、口岸通關(guān)標(biāo)準(zhǔn)化管理、提高物流速度、降低交易成本等方面進(jìn)行合作，但并沒上升到協(xié)議規(guī)則層面。2015年11月22日，中國與東盟10國正式簽署升級(jí)協(xié)議《關(guān)于修訂（中國-東盟自貿(mào)區(qū)全面經(jīng)濟(jì)合作框架協(xié)議）及項(xiàng)下部分協(xié)議的議定書》（以下簡稱《議定書》）。該《議定書》根據(jù)自貿(mào)區(qū)內(nèi)成員貿(mào)易發(fā)展情況，納入相關(guān)內(nèi)容，在文本B部分規(guī)定了“海關(guān)程序與貿(mào)易便利化”，涵蓋了原本尚未包含的內(nèi)容：

第一，在透明度方面，《議定書》第4條第1款規(guī)定各成員國應(yīng)當(dāng)確保其海關(guān)程序與實(shí)務(wù)具有可預(yù)見性、一致性、透明化與貿(mào)易便利化，包括貨物清關(guān)效率。第13條對(duì)公布和設(shè)置查詢點(diǎn)做了規(guī)定，締約方應(yīng)當(dāng)在互聯(lián)網(wǎng)上或者以書面形式公布海關(guān)監(jiān)管或?qū)嵤┑乃蟹珊鸵?guī)章規(guī)定以及任何海關(guān)行政程序，除執(zhí)法程序和內(nèi)部規(guī)則之外，需指定一個(gè)或者多個(gè)咨詢點(diǎn)，為相關(guān)人員詢問事項(xiàng)提供信息。

第二，確定預(yù)裁定制度。TFA對(duì)預(yù)裁定制度做了規(guī)定，將其定義為一成員在申請(qǐng)所涵蓋的貨物進(jìn)口之前向申請(qǐng)人提供的書面決定。《議定書》B節(jié)第10條對(duì)預(yù)裁定范圍和效力作出明確規(guī)定，第10條第l款和第2款要求自貿(mào)區(qū)內(nèi)每一締約方應(yīng)當(dāng)以書面形式預(yù)先裁定貨物的規(guī)則歸類和原產(chǎn)地確定事項(xiàng)，同時(shí)鼓勵(lì)各締約方對(duì)某一特定事實(shí)下完稅價(jià)格的方法、標(biāo)準(zhǔn)及其適用程序做出預(yù)裁定。另外，對(duì)實(shí)施或維持、修改或撤銷預(yù)裁定事項(xiàng)做出明文列舉，并規(guī)定了預(yù)裁定效力及保密條款。

第三，海關(guān)合作方面，中國與東盟國家需要依據(jù)國內(nèi)法律法規(guī)，在適當(dāng)之時(shí)，各方海關(guān)部門開展合作，共同建立海關(guān)稽查制度，提高通關(guān)效率。另外，結(jié)合世界海關(guān)組織制定的《全球貿(mào)易安全與便利標(biāo)準(zhǔn)框架》及其具體實(shí)施細(xì)則的規(guī)定、中國與新加坡雙邊貿(mào)易協(xié)定的海關(guān)合作實(shí)踐，《議定書》引入電子化海關(guān)操作系統(tǒng)和風(fēng)險(xiǎn)管理制度，并對(duì)“經(jīng)認(rèn)證的經(jīng)營者”（Authorized Economic Operators，簡稱AEO）海關(guān)互認(rèn)合作做出概括規(guī)定，以實(shí)現(xiàn)CAFTA各成員國統(tǒng)一國際標(biāo)準(zhǔn)，營造便利高效、對(duì)外開放度高的商務(wù)環(huán)境，便于雙方海關(guān)提高通關(guān)效率以及投資引進(jìn)高科技企業(yè)與金融機(jī)構(gòu)。

（三）TFA與《議定書》法律條款比較

從透明度原則與具體規(guī)則角度分析，中國與東盟國家在提升法律法規(guī)透明度方面，需要進(jìn)一步完善細(xì)化國內(nèi)貿(mào)易進(jìn)出口管理法律法規(guī)，滿足TFA具體透明度規(guī)定。中國應(yīng)及時(shí)發(fā)布海關(guān)稅率、進(jìn)出口稅費(fèi)、海關(guān)分類規(guī)定等執(zhí)法程序與規(guī)則標(biāo)準(zhǔn)及外資規(guī)定與爭端解決法律規(guī)則，以實(shí)現(xiàn)與TFA協(xié)定內(nèi)容的一致性。TFA中有關(guān)貿(mào)易便利化措施的若干詳細(xì)規(guī)定具有法律約束力，需要成員國在國內(nèi)管理程序及法規(guī)文件中予以真正落實(shí)，否則可能會(huì)因違背WTO國際條約義務(wù)被訴至爭端解決機(jī)構(gòu)。中國與東盟國家作為WTO成員有義務(wù)遵守并實(shí)現(xiàn)國內(nèi)法與國際規(guī)則的統(tǒng)一?！蹲h定書》在提升透明度方面既滿足WTO透明度原則要求與TFA具體條文規(guī)定，也有對(duì)區(qū)域?qū)嵺`經(jīng)驗(yàn)的借鑒。從WTO視角分析，中國與東盟國家作為成員國須遵守多邊貿(mào)易體制下TFA相關(guān)義務(wù)：從CAFTA視角分析，中國與東盟國家基于區(qū)域經(jīng)濟(jì)合作框架，作為《議定書》締約方須遵守締約規(guī)則與雙邊合作義務(wù)，實(shí)現(xiàn)貿(mào)易便利化水平提升。

目前“海上絲綢之路”倡議所覆蓋的眾多東盟國家，積極參與中國貿(mào)易暢通合作機(jī)制。在“一帶一路”倡議背景下，中國與東盟國家應(yīng)當(dāng)抓住發(fā)展與合作機(jī)遇，提升CAFTA貿(mào)易便利化水平，完善《議定書》貿(mào)易便利化法律體系。

四、“一帶一路”背景下CAFTA貿(mào)易便利化展望

“一帶一路”背景下，中國與沿線國家開展貿(mào)易合作，亞洲基礎(chǔ)設(shè)施投資銀行與互聯(lián)互通正在逐步推進(jìn)，中國一東盟自貿(mào)區(qū)升級(jí)版經(jīng)貿(mào)合作正在朝著便利化方向發(fā)展。結(jié)合貿(mào)易便利化指標(biāo)分析與TFA、《議定書》法律條款分析，對(duì)CAFTA提升貿(mào)易便利化水平有以下幾點(diǎn)思考：

（一）推行自貿(mào)區(qū)道路運(yùn)輸便利化，統(tǒng)一協(xié)調(diào)國際運(yùn)輸規(guī)則

基礎(chǔ)設(shè)施互聯(lián)互通是“一帶一路”建設(shè)的優(yōu)先領(lǐng)域，也是CAFTA貿(mào)易便利化水平提升的重要環(huán)節(jié)?！稏|盟貨物跨境便利化框架及技術(shù)議定書》（ASEAN Framework Agreement on the Facilitation of Goods in Transit）對(duì)東盟成員問的交通基礎(chǔ)設(shè)施便利化做出具體規(guī)定，包括運(yùn)輸規(guī)則、基礎(chǔ)設(shè)施運(yùn)輸服務(wù)、海關(guān)手續(xù)協(xié)調(diào)與簡化、特殊貨物運(yùn)輸規(guī)定及國內(nèi)立法等。在2017年“一帶一路”國際合作高峰論壇期間，基于中國已正式加入聯(lián)合國《國際道路運(yùn)輸公約》（Trausport International Router，簡稱TIR）大背景，中國與國際道路運(yùn)輸聯(lián)盟（Intemational RoodUnion，簡稱IRU）共同簽署戰(zhàn)略合作安排，促進(jìn)國際物流大通道建設(shè)，為提升“一帶一路”沿線國家交通與貿(mào)易領(lǐng)域合作發(fā)展提供強(qiáng)力支撐。

根據(jù)2017年5月IRU發(fā)布的《國際道路運(yùn)輸系統(tǒng)對(duì)中國與沿線國家“貿(mào)易暢通”促進(jìn)作用的分析報(bào)告》，TIR將有效降低“一帶一路”相關(guān)國家，特別是中亞、西亞、南亞和東北歐區(qū)域通關(guān)時(shí)間、提高通關(guān)效率，為《WTO貿(mào)易便利化協(xié)定》在中國的有效實(shí)施創(chuàng)造條件。根據(jù)測算，中國實(shí)施TIR后，使用TIR證通關(guān)可降低通關(guān)時(shí)間30%～80%，最多可減少6天的通關(guān)時(shí)間。截至2015年，中國已經(jīng)開通178條國際道路貨物運(yùn)輸線路，完成貨運(yùn)量3747萬噸。國際道路運(yùn)輸已成為中國對(duì)外貿(mào)易的重要運(yùn)輸方式之一。目前中國國際道路運(yùn)輸規(guī)模不大，在國際貨物運(yùn)輸中所占比重較小，約占總量的10%；周邊國家設(shè)置的人為非物理障礙較多，國際道路運(yùn)輸便利化程度較低。中國現(xiàn)行國際道路運(yùn)輸相關(guān)政策標(biāo)準(zhǔn)（如車輛和道路標(biāo)準(zhǔn)、通關(guān)文件形式等）與周邊國家存在一定差異，中國與周邊國家的多邊運(yùn)輸便利化協(xié)定的數(shù)量不多，影響了中國國際道路運(yùn)輸?shù)目焖侔l(fā)展。

中國與鄰近中南半島東盟成員國以道路運(yùn)輸方式開展貿(mào)易具有獨(dú)特地理優(yōu)勢，基于半島國家如越南、泰國等國航空、港口基礎(chǔ)設(shè)施不夠完善的實(shí)際，可考慮開展道路運(yùn)輸合作，然而目前只有中國與新加坡具有IRU的會(huì)員資格。中國“21世紀(jì)海上絲綢之路”推行國際道路運(yùn)輸便利化之外，CAFTA貿(mào)易也推行便利化尤其是道路運(yùn)輸便利化，這就需要東盟國家加強(qiáng)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，開展與中國的深層次合作。因此在互聯(lián)互通構(gòu)建方面，CAFTA成員國應(yīng)在互相尊重國家主權(quán)與安全原則的基礎(chǔ)上，共同推進(jìn)道路交通建設(shè)，雙方在CAFTA今后升級(jí)談判時(shí)可考慮將區(qū)域性道路運(yùn)輸便利化納入議題，并在互聯(lián)網(wǎng)絡(luò)信息平臺(tái)基礎(chǔ)上制定統(tǒng)一的運(yùn)輸規(guī)則與協(xié)調(diào)合作的法律框架性文件。

（二）健全自貿(mào)區(qū)“單一窗口”與AEO互認(rèn)制度

目前中國與東盟已建立“單一窗口”機(jī)制，但單一窗口建設(shè)未能符合TFA文本規(guī)定的單一接入點(diǎn)管理制度。中國推行“電子口岸”作為“單一窗口”建設(shè)平臺(tái)，但國內(nèi)各“電子口岸”電子信息化水平和基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)水平差異較大，海關(guān)、質(zhì)檢及邊檢機(jī)構(gòu)等口岸監(jiān)管部門質(zhì)檢的數(shù)據(jù)信息共享、數(shù)據(jù)國際標(biāo)準(zhǔn)化和一致化程度低。目前中國與東盟部分國家正開展“信息互換、監(jiān)管互認(rèn)、執(zhí)法互助”相關(guān)電子口岸改革與合作，在信息通訊技術(shù)及基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)方面，都應(yīng)當(dāng)遵照TFA條文規(guī)定與《議定書》海關(guān)合作要求，健全各方“單一窗口”機(jī)制。

AEO互認(rèn)是海關(guān)對(duì)信用狀況、守法程度和安全措施較好的企業(yè)進(jìn)行認(rèn)證，對(duì)通過認(rèn)證的企業(yè)提供相應(yīng)的通關(guān)便利。AEO互認(rèn)便利措施包括享受低進(jìn)口貨物查驗(yàn)率、簡化單證審核、優(yōu)先通關(guān)、設(shè)立海關(guān)聯(lián)絡(luò)員等通關(guān)便利措施。成為AEO認(rèn)證的企業(yè)，有助于通關(guān)待遇提升，通關(guān)時(shí)間縮短，通關(guān)成本降低，從而進(jìn)一步提高合作國企業(yè)的國際貿(mào)易競爭力。中國與新加坡于2012年6月簽署AEO互認(rèn)文本，目前馬來西亞正在積極開展與中國的AEO互認(rèn)合作項(xiàng)目，在TFA有關(guān)授權(quán)經(jīng)營者通關(guān)便利待遇規(guī)定和《議定書》有關(guān)要求之下，CAFTA成員在滿足各自實(shí)際發(fā)展前提下開展AEO海關(guān)互認(rèn)合作，提高區(qū)域內(nèi)海關(guān)通關(guān)便利效率。

（三）完善海關(guān)通關(guān)便利改革，建立海關(guān)合作制度

CAFTA成員應(yīng)遵守WTO透明度原則與TFA具體措施要求推進(jìn)海關(guān)便利化改革，促成區(qū)域內(nèi)通關(guān)程序與規(guī)則的協(xié)調(diào)化。2001年中國啟動(dòng)“金關(guān)工程”促進(jìn)全國海關(guān)報(bào)關(guān)業(yè)務(wù)無紙化，減少報(bào)關(guān)時(shí)間、降低貿(mào)易成本。2005年啟動(dòng)“區(qū)域通關(guān)”改革，重點(diǎn)簡化手續(xù)、提高效率，2013年11月，全國海關(guān)啟動(dòng)實(shí)施全面深化區(qū)域通關(guān)業(yè)務(wù)改革。然而，中國在通關(guān)便利化方面還存在以下問題：一是口岸通關(guān)相關(guān)各部門之間協(xié)作配合不夠緊密；二是各查驗(yàn)部門信息資源沒實(shí)現(xiàn)共享：三是中國現(xiàn)有海關(guān)通關(guān)政策和法規(guī)不夠簡化和統(tǒng)一，缺少高效的執(zhí)行系統(tǒng)，通關(guān)監(jiān)管手段不適應(yīng)現(xiàn)代化的物流業(yè)。在CAFTA升級(jí)與海上絲綢之路的發(fā)展背景下，海關(guān)通關(guān)便利化是提升自貿(mào)區(qū)貿(mào)易便利化進(jìn)程的重要環(huán)節(jié)與基礎(chǔ)，國內(nèi)出臺(tái)《海關(guān)總署落實(shí)（絲綢之路經(jīng)濟(jì)帶和2l世紀(jì)海上絲綢之路建設(shè)戰(zhàn)略規(guī)劃）實(shí)施方案》，積極轉(zhuǎn)化和落實(shí)中國已經(jīng)簽署的國際公約和協(xié)定，促使國內(nèi)加深改革力度，全面提升海關(guān)便利水平。

同樣基于對(duì)東盟國家貿(mào)易便利化指數(shù)分析，東盟國家（如老撾、柬埔寨及越南等國）在海關(guān)基礎(chǔ)設(shè)施方面、進(jìn)出口通關(guān)程序方面也需要加快國內(nèi)改革力度，以實(shí)現(xiàn)區(qū)域內(nèi)通關(guān)便利水平普遍提升。

依托“一帶一路”倡議，參照2011年《中國與東盟國家關(guān)于海關(guān)合作的諒解備忘錄》，中國與東盟成員國應(yīng)盡快推行《落實(shí)（中國與東盟國家海關(guān)合作備忘錄）的行動(dòng)計(jì)劃（2018-2020）》，構(gòu)建雙方海關(guān)合作的法律框架，將《議定書》與TFA成果納入行動(dòng)計(jì)劃實(shí)施內(nèi)容中，各方應(yīng)最大范圍內(nèi)提供技術(shù)援助，開展海關(guān)合作。另外，立足于數(shù)據(jù)報(bào)告分析，CAFTA成員應(yīng)完善進(jìn)出口管理口岸通關(guān)設(shè)施條件、加強(qiáng)信息通訊技術(shù)能力建設(shè)，以實(shí)現(xiàn)“單一窗口”建設(shè)，降低通關(guān)成本提高通關(guān)能力，符合CAFTA通關(guān)便利化的發(fā)展需要，也是“一帶一路”建設(shè)的重要成果之一。

（四）推進(jìn)CAFTA升級(jí)版電子商務(wù)領(lǐng)域談判工作，建立區(qū)域跨境電子商務(wù)法律規(guī)則與體系

跨境電子商務(wù)逐漸影響全球貿(mào)易體系，成為提供公共產(chǎn)品與公共服務(wù)的新力量，“一帶一路”覆蓋全球60多個(gè)國家和地區(qū)，為中國跨境電子商務(wù)發(fā)展提供機(jī)遇。電子商務(wù)對(duì)全球經(jīng)濟(jì)具有轉(zhuǎn)型性影響，機(jī)遇與挑戰(zhàn)并存，網(wǎng)絡(luò)交易安全及跨境交易監(jiān)管等法律問題凸顯，因此為有助于經(jīng)濟(jì)增長和可持續(xù)發(fā)展的電子商務(wù)提供政策扶持和法律制度尤為重要。

目前TFA條文尚未涉及服務(wù)、電子商務(wù)等領(lǐng)域的便利化問題。中國與東盟國家作為跨境電子商務(wù)的廣泛參與者，對(duì)跨境電子便利化研究應(yīng)予以重視，將跨境電子商務(wù)議題納入《議定書》中；中國與東盟國家應(yīng)在電子商務(wù)領(lǐng)域分享相關(guān)信息，進(jìn)行相關(guān)問題研究，包括法律法規(guī)、規(guī)則與標(biāo)準(zhǔn)以及實(shí)際操作；要利用電子商務(wù)平臺(tái)，為電子商務(wù)環(huán)境便利化創(chuàng)造有利環(huán)境。2004年東盟國家借鑒聯(lián)合國貿(mào)易與發(fā)展委員會(huì)電子商務(wù)與法律改革方案，開始編寫各國統(tǒng)一的電子商務(wù)法律框架，為制定電子商務(wù)法律法規(guī)提供共同目標(biāo)和原則，并將信息通訊技術(shù)作為實(shí)現(xiàn)東盟區(qū)域經(jīng)濟(jì)一體化的重要工具。目前中國國內(nèi)電子商務(wù)法草案正處于審議階段，法律體系尚未成熟。從國際立法、區(qū)域合作協(xié)議及國內(nèi)跨境電商發(fā)展趨勢方面說，中國應(yīng)當(dāng)加快電子商務(wù)立法，為電子商務(wù)環(huán)境提供法律規(guī)制與保障制度。從電子商務(wù)環(huán)境指標(biāo)體系來看，CAFTA成員國應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)協(xié)調(diào)與合作，提高信息通訊技術(shù)水平，推動(dòng)電子商務(wù)平臺(tái)技術(shù)建設(shè)，處理數(shù)字經(jīng)濟(jì)下跨境電子商務(wù)網(wǎng)絡(luò)交易環(huán)境法律問題，強(qiáng)化政策與共識(shí)；應(yīng)對(duì)《議定書》中所涵蓋的跨境電子商務(wù)議題繼續(xù)深入談判，跟進(jìn)跨境貿(mào)易問題研究，協(xié)調(diào)統(tǒng)一跨境電子交易法律制度，借助“一帶一路”貿(mào)易暢通合作模式促進(jìn)區(qū)域貿(mào)易便利，提升區(qū)域經(jīng)濟(jì)與法律制度影響力。

責(zé)任編輯：韓國良