高校理財規(guī)劃課程教學(xué)改革淺析

摘 要：理財規(guī)劃為主要針對經(jīng)濟(jì)與金融類專業(yè)學(xué)生開設(shè)的一門綜合性和實踐性較強(qiáng)的課程，隨著社會發(fā)展，理財規(guī)劃課程開展的重要性日益顯著。而對于高校在開展該課程時，應(yīng)更加注重其與社會需求的對接，在傳授理財規(guī)劃相關(guān)理論知識的同時，更要提升學(xué)生在日常生活和職業(yè)崗位上對相關(guān)知識和技能的實際運用能力。本文通過對目前應(yīng)用型高校在開展理財規(guī)劃課程中存在的一些問題進(jìn)行分析，并對課程教學(xué)的改革提出一些建議。

關(guān)鍵詞：個人理財；理財規(guī)劃；教學(xué)改革

隨著我國社會經(jīng)濟(jì)的增長，居民收入的增加，以及金融理財市場的發(fā)展，人們的理財意識逐漸增強(qiáng)，社會對理財規(guī)劃服務(wù)和具備相應(yīng)專業(yè)技能的人才的需求不斷增長。因此，為了適應(yīng)新經(jīng)濟(jì)形勢下的社會需求，開設(shè)理財規(guī)劃課程的院校也日漸增加。然而，目前各大高校對理財規(guī)劃課程的開展處于起步階段，面臨著很多問題和挑戰(zhàn)需要逐步地去探索和解決，特別是如何在理財規(guī)劃課程中加強(qiáng)理論與實踐相結(jié)合，增強(qiáng)學(xué)生對相關(guān)知識和技能的實際運用及操作能力，以實現(xiàn)該課程的人才培養(yǎng)方向與社會需求的有效對接，既有利于大學(xué)生更好地就業(yè)和實現(xiàn)個人價值，也有利于提升人們生活水平及促進(jìn)金融理財行業(yè)和社會經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。

一、完善理財規(guī)劃課程教學(xué)的必要性

（一）個人及家庭理財意識的日益增強(qiáng)

根據(jù)國家統(tǒng)計局公布的《中華人民共和國2017年國民經(jīng)濟(jì)和社會發(fā)展統(tǒng)計公報》[1]數(shù)據(jù)顯示，2013年至2017年我國居民人均可支配收入一直呈現(xiàn)增長趨勢。隨著個人收入的增加，人們的理財意識逐漸增強(qiáng)，對理財產(chǎn)品和服務(wù)的需求也日益增長。因此，金融理財規(guī)劃行業(yè)對人才的需求也日益增長，理財市場有著廣闊的發(fā)展前景。

圖1 2013-2017年全國居民人均可支配收入及其增長速度[1]

（二）理財規(guī)劃行業(yè)的不斷發(fā)展

近年來，金融機(jī)構(gòu)的理財業(yè)務(wù)逐漸從單一的理財產(chǎn)品的銷售，向綜合的理財規(guī)劃服務(wù)方向發(fā)展。個人理財規(guī)劃業(yè)務(wù)是針對個人或家庭為主要服務(wù)對象，為了幫助其實現(xiàn)財務(wù)自由或某些特定的理財目標(biāo)，而對個人或家庭的基本信息和財務(wù)數(shù)據(jù)進(jìn)行收集、整理和分析，根據(jù)家庭生命周期相應(yīng)階段的財務(wù)特征及理財目標(biāo)，結(jié)合運用如儲蓄、保險、證券等多種金融手段，合理地為其進(jìn)行資產(chǎn)優(yōu)化配置的綜合性金融服務(wù)，主要包括生活理財規(guī)劃和投資理財規(guī)劃兩部分[2]。隨著我國金融市場的發(fā)展，理財工具、理財產(chǎn)品和理財方式呈多樣化發(fā)展，人們對專業(yè)的綜合性理財建議的需求不斷增加，理財規(guī)劃行業(yè)對綜合型專業(yè)人才的需求也日益增長。

（三）大學(xué)生理財問題的頻繁出現(xiàn)

隨著居民收入的增長，大學(xué)生可支配收入也不斷增加，與此同時，互聯(lián)網(wǎng)金融迅速發(fā)展，使大學(xué)生不僅可以通過互聯(lián)網(wǎng)支付平臺擁有可供其消費的信用額度，還可以通過互聯(lián)網(wǎng)金融機(jī)構(gòu)低門檻地申請到貸款。然而由于大學(xué)生理財意識薄弱，金錢觀和消費觀存在不少誤區(qū)，導(dǎo)致大學(xué)生理財問題頻繁發(fā)生，如非法校園貸引發(fā)的各種問題[3]。因此，在社會經(jīng)濟(jì)和互聯(lián)網(wǎng)金融快速發(fā)展的背景下，大學(xué)生理財需要正確的引導(dǎo)，使其能合理地平衡收支，增強(qiáng)風(fēng)險意識，理性消費，科學(xué)理財。

二、理財規(guī)劃課程教學(xué)存在的問題

（一）缺乏生活性和社會性

根據(jù)生命周期不同階段的理財目標(biāo)，理財規(guī)劃的內(nèi)容包括現(xiàn)金規(guī)劃、婚姻規(guī)劃、育兒規(guī)劃、教育規(guī)劃、住房規(guī)劃、保險規(guī)劃、稅收規(guī)劃、養(yǎng)老規(guī)劃、及遺產(chǎn)規(guī)劃等，不僅滲透在每個人的日常生活中，且覆蓋人從出生到死亡的全過程。理財規(guī)劃具有較強(qiáng)的生活性和社會性，對于個人而言，理財規(guī)劃是結(jié)合個人生涯規(guī)劃，為了實現(xiàn)個人或家庭的各階段的不同目標(biāo)而進(jìn)行的資產(chǎn)優(yōu)化配置的規(guī)劃活動；而對于社會而言，理財規(guī)劃課程的開展，是為了滿足在社會經(jīng)濟(jì)發(fā)展中興起的理財規(guī)劃行業(yè)，對人才和相關(guān)專業(yè)知識體系不斷優(yōu)化發(fā)展的需求。而在目前的理財規(guī)劃課程教學(xué)中，過于偏重理論知識的教學(xué)，缺乏與生活需求及社會需求的對接，應(yīng)與時俱進(jìn)地結(jié)合個人或家庭理財?shù)男枨?，以及社會對理財?guī)劃行業(yè)人才的需求，明確理財規(guī)劃課程的人才培養(yǎng)方向，并把課程的人才培養(yǎng)目標(biāo)貫徹落實在整個教學(xué)設(shè)計和過程當(dāng)中。

（二）缺乏系統(tǒng)性和綜合性

理財規(guī)劃過程中需要綜合運用會計、財務(wù)管理、金融學(xué)、貨幣銀行學(xué)、證券投資、國際投資、經(jīng)濟(jì)法等財務(wù)、金融及經(jīng)濟(jì)等專業(yè)相關(guān)學(xué)科的知識，是一門跨學(xué)科的系統(tǒng)性和綜合性非常強(qiáng)的課程[4]。而現(xiàn)階段的個人理財規(guī)劃課程教學(xué)中，普遍地把涉及的不同學(xué)科的知識分開地進(jìn)行講授和練習(xí)，教學(xué)內(nèi)容單一地偏向財務(wù)管理方向或金融投資方向，缺乏對各科知識與技能的系統(tǒng)教學(xué)和綜合運用。如在現(xiàn)金規(guī)劃過程中，需要運用會計和財務(wù)管理相關(guān)知識對個人或家庭的財務(wù)狀況進(jìn)行分析，而在得出分析結(jié)論之后，需要運用財會知識進(jìn)行預(yù)算及現(xiàn)金流的管理，同時結(jié)合金融投資知識，利用保險、證券投資、固定資產(chǎn)投資、合理的融資貸款等方式進(jìn)行資產(chǎn)的優(yōu)化配置，以實現(xiàn)資產(chǎn)增值和各階段的理財目標(biāo)。因此，在理財規(guī)劃課程的教學(xué)中，應(yīng)加強(qiáng)結(jié)合相關(guān)學(xué)科的專業(yè)知識和技能，綜合化系統(tǒng)化地開展理論知識的教學(xué)和實踐操作的練習(xí)。

（三）缺乏實踐性和業(yè)務(wù)性

個人理財相關(guān)課程在高校的開展仍處于探索階段，在大多數(shù)高校仍屬于選修或考查類的課程，在資源的投入和課時設(shè)置上，相比專業(yè)必修課有一定的約束，如一般理財規(guī)劃課程的課時設(shè)置為32課時，且以理論教學(xué)課時為主，社會實踐、校企合作項目或企業(yè)實習(xí)等實踐性和業(yè)務(wù)性強(qiáng)的教學(xué)項目相對難以開展，導(dǎo)致課程教學(xué)多為理論教授，缺乏實際操作的教學(xué)與練習(xí)。理財規(guī)劃是一門綜合性系統(tǒng)性強(qiáng)的跨學(xué)科課程，體現(xiàn)了新經(jīng)濟(jì)形勢下，社會對綜合型專業(yè)人才和技能的需求。而且在市場經(jīng)濟(jì)進(jìn)一步發(fā)展的環(huán)境下，社會競爭日益激烈，只有專業(yè)業(yè)務(wù)能力強(qiáng)，實踐經(jīng)驗豐富的人才，才能適應(yīng)快速發(fā)展的社會經(jīng)濟(jì)環(huán)境。因此，理財規(guī)劃課程的設(shè)計和開展應(yīng)加強(qiáng)對實踐能力和業(yè)務(wù)能力的培養(yǎng)[5]，如專業(yè)的理財咨詢師和理財規(guī)劃師應(yīng)具備的各方面的實際業(yè)務(wù)能力，除了財務(wù)會計及經(jīng)濟(jì)金融方面的專業(yè)技能的實際操作外，還要培養(yǎng)理財師在實際業(yè)務(wù)中需要具備的其他方面的職業(yè)能力，如溝通能力、投資理財心理學(xué)及職業(yè)道德等。

三、理財規(guī)劃課程教學(xué)改革建議

（一）案例分析教學(xué)

案例分析教學(xué)是當(dāng)代教學(xué)中常用的一種教學(xué)方法，是一種低門檻且有效的理論聯(lián)系實際的授課方式。在個人理財規(guī)劃教學(xué)中，通過與時俱進(jìn)地引用銀行、保險、證券等相關(guān)金融機(jī)構(gòu)或行業(yè)的典型案例，聯(lián)系實際案例對相關(guān)的理論知識進(jìn)行分析和闡釋，能有效地讓原本對學(xué)生來說是飄在天上的理論知識更加接地氣和更加貼近他們的生活，有利于增強(qiáng)學(xué)生對相關(guān)知識的理解與掌握，更有利于加強(qiáng)學(xué)生在實踐中運用理論知識分析和解決實際問題的能力。如針對頻繁發(fā)生在學(xué)生身邊的非法校園貸和網(wǎng)絡(luò)貸款詐騙等問題，可以通過引用新近發(fā)生的影響面較廣的一兩個案例，引導(dǎo)學(xué)生結(jié)合理論知識對其進(jìn)行綜合性的全面分析。首先，由教師對案例發(fā)生的基本背景和相關(guān)信息進(jìn)行介紹，然后引導(dǎo)學(xué)生通過課堂討論或小組案例分析演示的形式，綜合運用個人理財中涉及的各個學(xué)科的專業(yè)知識，對案例發(fā)生的原因和影響進(jìn)行分析，最后通過自主思考和小組討論對如何預(yù)防和解決案例相關(guān)的問題提出建議或?qū)Σ?。通過對案例的分析和學(xué)習(xí)，不僅加深了學(xué)生對理論知識的理解，增強(qiáng)了學(xué)生理論聯(lián)系實際的分析和解決問題的能力，也在一定程度上對學(xué)生樹立正確的價值觀和金錢觀，增強(qiáng)風(fēng)險意識起到較有效的引導(dǎo)作用。

（二）情景模擬教學(xué)

利用理財規(guī)劃課程的生活性特點，結(jié)合學(xué)生的生活需求，設(shè)計能讓學(xué)生有效地代入的情景，以課堂討論分析或規(guī)劃方案作業(yè)的形式，讓學(xué)生運用相關(guān)專業(yè)知識和技能，對情景中的問題進(jìn)行分析，并提出科學(xué)合理的解決方法或規(guī)劃方案。如可通過作業(yè)或期末考核任務(wù)的形式，讓學(xué)生充當(dāng)自己的理財規(guī)劃師，結(jié)合個人生涯規(guī)劃和家庭生命周期，對畢業(yè)后的人生各階段進(jìn)行理財規(guī)劃方案的設(shè)計。首先，學(xué)生通過對個人或家庭基本信息和財務(wù)數(shù)據(jù)的收集、整理和分析，了解個人或家庭的財務(wù)狀況、理財偏好和風(fēng)險承受能力，并結(jié)合個人的職業(yè)規(guī)劃和生涯規(guī)劃，設(shè)定各個階段的理財目標(biāo)；然后，綜合運用理財規(guī)劃相關(guān)的專業(yè)知識和技能，設(shè)計合理的系統(tǒng)化的理財規(guī)劃方案，包括對各階段收支進(jìn)行預(yù)算、現(xiàn)金流管理、保險規(guī)劃、投資規(guī)劃和資產(chǎn)的優(yōu)化配置等，以實現(xiàn)每個階段設(shè)立的理財目標(biāo)。最后，畢業(yè)之后在對自己設(shè)計的理財規(guī)劃方案的實際執(zhí)行過程當(dāng)中，不斷根據(jù)現(xiàn)實的變化以及實際效果的偏差，及時對方案進(jìn)行評估和修正，然后再一次投入到實踐當(dāng)中，開始逐漸優(yōu)化理財規(guī)劃的循環(huán)。通過對個人和家庭的理財規(guī)劃的不斷實踐和完善，更加深入地了解和掌握理財規(guī)劃的整個系統(tǒng)化的過程及涉及的各個方面的知識與技能，有利于學(xué)生在開展理財規(guī)劃師的業(yè)務(wù)時，能更有代入感且更能理解客戶的心理，也能更有效地根據(jù)客戶的需求為客戶提供合理的理財方案。

（三）項目實踐教學(xué)

高校開設(shè)理財規(guī)劃課程的目標(biāo)主要是為了滿足社會發(fā)展對理財規(guī)劃專業(yè)人才的需求，而隨著日益激烈的市場競爭，理財規(guī)劃行業(yè)對從業(yè)人員的實際工作能力要求越來越高，相關(guān)企業(yè)和機(jī)構(gòu)更加注重求職者的實踐經(jīng)驗和實際業(yè)務(wù)能力。因此，學(xué)校應(yīng)加強(qiáng)校企合作，以開展實訓(xùn)或?qū)嵙?xí)項目的形式，讓學(xué)生參與到銀行、保險公司、證券公司或相關(guān)的金融理財機(jī)構(gòu)的工作中，有效地實現(xiàn)校園學(xué)習(xí)環(huán)境與社會實踐環(huán)境的有效結(jié)合，有利于學(xué)生將課堂上學(xué)習(xí)的理財規(guī)劃相關(guān)的知識和技能，實際地運用到具體工作中，通過項目的實踐，增加學(xué)生的理財規(guī)劃業(yè)務(wù)的實踐經(jīng)驗，增強(qiáng)其開展理財業(yè)務(wù)的實際工作能力，使學(xué)生更好地適應(yīng)社會和市場對理財規(guī)劃職業(yè)人才的需求。此外，項目實踐教學(xué)法對學(xué)生有較強(qiáng)的目的驅(qū)動和興趣啟發(fā)作用，為了實現(xiàn)項目工作的目標(biāo)和業(yè)績，學(xué)生的學(xué)習(xí)和工作有了強(qiáng)烈的動機(jī)；且參與項目實踐工作能讓學(xué)生接觸到不同的客戶，了解和學(xué)習(xí)到實際工作中會出現(xiàn)的各種問題及其解決方法，這些都是相對單調(diào)的課堂教學(xué)無法提供給學(xué)生的，因此，項目實踐教學(xué)更能激發(fā)學(xué)生對理財規(guī)劃職業(yè)的興趣，也更能清晰地明確其學(xué)習(xí)和工作的目的，有利于學(xué)生更加有效地進(jìn)行職業(yè)定位和規(guī)劃。

四、結(jié)論

本文通過對推進(jìn)理財規(guī)劃課程教學(xué)改革的必要性和目前高校在開展個人理財課程過程中存在的一些問題進(jìn)行分析，并從改進(jìn)理財規(guī)劃課程教學(xué)方法的角度，提出了一些建議：第一，案例分析教學(xué)中需要與時俱進(jìn)地不斷更新教學(xué)案例，并加強(qiáng)案例分析過程中，對專業(yè)知識的系統(tǒng)化和綜合化的運用，以提高學(xué)生有效地分析和解決現(xiàn)實問題的能力；第二，通過情景模擬的教學(xué)方式，深化學(xué)生對專業(yè)知識的理解與運用，通過情景設(shè)置，增強(qiáng)學(xué)生的代入感，從而更有效地理解客戶的理財需求，綜合性地提高其作為理財規(guī)劃師的職業(yè)能力；第三，通過加強(qiáng)校企合作，為學(xué)生提供理財規(guī)劃相關(guān)的實踐機(jī)會，在參與項目工作的過程中，增強(qiáng)學(xué)生的實際工作能力，激發(fā)其對理財規(guī)劃工作的興趣，明確在行業(yè)中的定位和職業(yè)規(guī)劃，從而有利于提升學(xué)生的從業(yè)能力，更好地適應(yīng)社會發(fā)展對理財規(guī)劃行業(yè)人才的需求?？偠灾?，理財規(guī)劃課程是一門兼具生活性與社會性，綜合性與系統(tǒng)性，以及實踐性和業(yè)務(wù)性特點的課程，在開展教學(xué)的過程中應(yīng)注重與時俱進(jìn)，加強(qiáng)理論與實際相結(jié)合，以更有效地培養(yǎng)出專業(yè)能力扎實，實際業(yè)務(wù)能力強(qiáng)，能很好地適應(yīng)社會發(fā)展與市場競爭需求的綜合型專業(yè)化人才。

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作者簡介：楊嬪玉（1987—），女，漢族，廣東人，碩士，北部灣經(jīng)濟(jì)研究中心，副研究員，主要研究方向：國際金融。