提高城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)最低繳費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)的探討

孫向陽

為了保證城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)穩(wěn)定發(fā)展，在本文中，主要分析了城鄉(xiāng)居民參?，F(xiàn)狀，認(rèn)為提升城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)最低標(biāo)準(zhǔn)可以有效的提升參保居民生活水平，促進(jìn)城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)事業(yè)的發(fā)展。

一、城鄉(xiāng)居民參?，F(xiàn)狀分析

根據(jù)相關(guān)分析數(shù)據(jù)表明，某縣城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)覆蓋人數(shù)大約為30萬人，這一人數(shù)占據(jù)應(yīng)當(dāng)覆蓋人數(shù)的95%左右，其中，參保繳費(fèi)人數(shù)占據(jù)10.08萬人，已經(jīng)有10.7萬人享受城鄉(xiāng)居民社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)待遇。但是，從實(shí)際情況來看，繳納人數(shù)增長速度比較慢，帶來的壓力較大。整體而言，人均繳納和月領(lǐng)養(yǎng)老金雖然有著一定的提升，水平依舊處于較低的狀態(tài)，現(xiàn)有的城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)參保檔次仍然需要進(jìn)一步提升。

此外，在現(xiàn)有政策的激勵(lì)下，城鄉(xiāng)居民參保繳費(fèi)90%左右都處于300元以內(nèi)，繳費(fèi)金額在1000元以上的，只有少數(shù)人員。從中可以得出，提升城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)最低繳納標(biāo)準(zhǔn)存在著很大的發(fā)展空間。

二、提升最低繳費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)的可行性

1.最低生活保障低限的要求。據(jù)統(tǒng)計(jì)當(dāng)前城鄉(xiāng)居民每人每月平均可領(lǐng)取待遇90元，這一待遇標(biāo)準(zhǔn)，根本沒有達(dá)到城鄉(xiāng)居民的最低生活保障低限。因此，為了使待遇標(biāo)準(zhǔn)達(dá)到最低生活保障低限目標(biāo)，按照繳費(fèi)15年和當(dāng)前的標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行計(jì)算，城鄉(xiāng)居民最低繳費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)為1000一年，占據(jù)當(dāng)?shù)貐^(qū)域城鄉(xiāng)居民人均可以支配收入的8.9%，到齡之后月人均可以領(lǐng)取100多元；城鄉(xiāng)居民最低繳費(fèi)是3000一年，占據(jù)城鄉(xiāng)居民人均可以支配收入的12.22%，到齡之后月人均可以領(lǐng)取400多元。只有在遵循上述標(biāo)準(zhǔn)，才可以達(dá)到當(dāng)前的生活保障待遇標(biāo)準(zhǔn)。對(duì)此，必須從最低生活保障低限和物價(jià)上漲等因素來合理調(diào)整最低繳費(fèi)檔次。

2.共享改革紅利的要求。改革既是我國的基本要求，同時(shí)又是最大的紅利，要想讓紅利更好的落實(shí)到老百姓身上，首先便是加強(qiáng)對(duì)城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)的財(cái)政支持力度，增強(qiáng)城鄉(xiāng)居民到齡之后的經(jīng)濟(jì)保障，對(duì)于基礎(chǔ)養(yǎng)老金，可以根據(jù)經(jīng)濟(jì)發(fā)展以及物價(jià)情況進(jìn)行合理的調(diào)整。

3.加快了城鎮(zhèn)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)和城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)對(duì)接的要求。城鎮(zhèn)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)待遇和城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)待遇相比較而言，要高出許多，只有有效提升城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)最低繳納標(biāo)準(zhǔn)，增加財(cái)政補(bǔ)助，才可以縮小差距。

三、城鄉(xiāng)居民參保繳費(fèi)就低的原因

1.政策缺乏一定的吸引力，保障水平有待提升

從繳費(fèi)補(bǔ)貼情況可以看出，當(dāng)選擇100元的繳費(fèi)檔次，每次獲取的繳費(fèi)補(bǔ)貼為40元，選擇1000的繳費(fèi)檔次，那么每年和最低繳費(fèi)檔次相比較而言，只是多出了40元，在繳費(fèi)滿足3000元的時(shí)候，每年的補(bǔ)貼只是高出最低檔次的120元。從中看出，翻倍提升的繳費(fèi)金額只可以帶來不成比例的補(bǔ)貼增長，所以，現(xiàn)有的補(bǔ)貼方式只可以刺激參保，可是無法激勵(lì)選擇更高檔次繳費(fèi)。

從月養(yǎng)老待遇可以看出，選擇100元繳費(fèi)，待達(dá)到領(lǐng)取條件后每月大約可以領(lǐng)到90元，繳費(fèi)200元，每月可以領(lǐng)到100元。選擇較高檔次的繳費(fèi)，居民獲取的養(yǎng)老保險(xiǎn)待遇增長一般來自于自身繳費(fèi)情況，翻倍增長的繳費(fèi)投入只會(huì)帶來較低的預(yù)期收益，從中看出，對(duì)于補(bǔ)貼方式以及金額，不能按照相應(yīng)比例增長，這樣一來，便致使養(yǎng)老保險(xiǎn)待遇和繳費(fèi)金額存有很大程度的差距。

2.征收方式過于簡單，政策宣傳不到位

在城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)政策實(shí)施過程中，由于具備時(shí)間緊內(nèi)容多等特點(diǎn)，有的鄉(xiāng)鎮(zhèn)為了追求數(shù)值化任務(wù)，經(jīng)常實(shí)施強(qiáng)制性統(tǒng)一征收的方式，將參保檔次轉(zhuǎn)換為最低檔次，以此便于后期管理和完成指標(biāo)任務(wù)，這樣一來，使得很多參保人員一直停留在較低的繳費(fèi)檔次。另外，受工作人員少以及鄉(xiāng)鎮(zhèn)工作人員變動(dòng)頻繁等問題，進(jìn)村入戶的宣傳力度不足，使得居民對(duì)于繳費(fèi)檔次和政府補(bǔ)貼缺少充足的認(rèn)識(shí)，造成繳費(fèi)過低。

四、提升城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)最低繳費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)的建議

1.建立個(gè)人繳費(fèi)檔次標(biāo)準(zhǔn)調(diào)整機(jī)制、繳費(fèi)補(bǔ)貼調(diào)整機(jī)制、基礎(chǔ)養(yǎng)老金調(diào)整機(jī)制。實(shí)現(xiàn)個(gè)人賬戶基金保值增值，開展城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金運(yùn)營，實(shí)現(xiàn)基金保值增值，提高個(gè)人賬戶養(yǎng)老金水平和基金支付能力。一是根據(jù)城鄉(xiāng)居民收入增長情況，合理確定和調(diào)整城鄉(xiāng)居保繳費(fèi)檔次標(biāo)準(zhǔn)，提高個(gè)人繳費(fèi)；二是要根據(jù)經(jīng)濟(jì)發(fā)展、個(gè)人繳費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)提高和財(cái)力狀況，提高政府對(duì)個(gè)人繳費(fèi)補(bǔ)貼。

2.需要做好城鄉(xiāng)居保制度的宣傳力度、提高經(jīng)辦人員的素質(zhì)。要想在根本上促進(jìn)對(duì)城鄉(xiāng)居保制度的宣傳，就需要政府增加對(duì)城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的責(zé)任心，采取多種形式，提升關(guān)注度和認(rèn)知度，讓更多居民了解城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)的參保條件和待遇水平。這樣的話，也可以在最大程度上降低了居民在參保中出現(xiàn)的盲目性，從而就能選擇比較合理的繳費(fèi)檔次：第一，在城鄉(xiāng)居保制度的基礎(chǔ)上，不斷提高經(jīng)辦人員對(duì)制度的理解，不斷提高經(jīng)辦人員的素質(zhì)以及業(yè)務(wù)水平，更要樹立起為民服務(wù)的責(zé)任心。這樣一來，就可以為整體居民全面解讀政策；第二，在農(nóng)村人口集中程度比較高的區(qū)域和時(shí)間段進(jìn)行宣傳，對(duì)具有代表性的群體進(jìn)行重點(diǎn)宣傳，這樣才能發(fā)揮出他們在農(nóng)村中的帶動(dòng)作用。

3.需要引進(jìn)相關(guān)的金融制度，提高個(gè)人賬戶優(yōu)惠利率。在當(dāng)前的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度下，城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)基金由當(dāng)?shù)乜h級(jí)財(cái)政專戶統(tǒng)一管理。從了解的情況看，大多數(shù)縣級(jí)財(cái)政局將這部分資金以定期的方式存入銀行。由于銀行利率較低，不能產(chǎn)生大的利潤，不能對(duì)參保個(gè)人賬戶起到補(bǔ)充作用，所以，基金保值難度也會(huì)隨之增加，更不用說增值了。由此，就需要采取相應(yīng)的措施，開展基金委托投資，實(shí)現(xiàn)基金保值增值，提高個(gè)人賬戶養(yǎng)老金水平和基金支付能力。增加參保的吸引力，參保人就能根據(jù)自身的情況來提高繳費(fèi)檔次，形成“多繳多得”的局面。

4.構(gòu)建完善的繳費(fèi)補(bǔ)貼激勵(lì)機(jī)制。為了鼓勵(lì)城鄉(xiāng)居民積極參加城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)，有效發(fā)揮出財(cái)政補(bǔ)貼的激勵(lì)作用，應(yīng)當(dāng)合理調(diào)整不同繳費(fèi)檔次、繳費(fèi)年限的補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)，構(gòu)建完善的繳費(fèi)激勵(lì)機(jī)制，使不同繳費(fèi)檔次以及年限待遇享受差異明顯化，多加鼓勵(lì)居民選擇較高的繳費(fèi)檔次和年限。

（1）設(shè)立高檔次繳納標(biāo)準(zhǔn)，以此滿足不同群體、不同收入水平的參保需求，加大繳費(fèi)激勵(lì)，以此提升城鄉(xiāng)居民對(duì)較高檔次養(yǎng)老保險(xiǎn)的投保積極性。

（2）對(duì)中青年群體等養(yǎng)老保障繳費(fèi)年限比較長的居民，按照年限適當(dāng)提升補(bǔ)貼水平，多加引導(dǎo)他們多繳費(fèi)、長繳費(fèi)。

五、結(jié)語

在我國，城鄉(xiāng)居民社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)是十分重要的一部分，構(gòu)建完善的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度是一項(xiàng)重大的民生工程。但是，從我國實(shí)施城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度以來，仍存有一些問題，這就需要對(duì)這些問題加以完善和解決。