我國(guó)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問(wèn)題與對(duì)策

張廣來(lái) 黑龍江農(nóng)業(yè)銀行建三江支行

一、商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)概述

信用貸款發(fā)放后本金和利息有可能發(fā)生不可預(yù)測(cè)的損失危險(xiǎn)，這是就銀行存在的信貸風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)主要有市場(chǎng)性風(fēng)險(xiǎn)和非市場(chǎng)性風(fēng)險(xiǎn)兩種類(lèi)型。來(lái)自借貸企業(yè)（借款人）的生產(chǎn)和銷(xiāo)售風(fēng)險(xiǎn)，也就是說(shuō)，借貸企業(yè)（借款人）在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中，由于市場(chǎng)條件和生 產(chǎn)技術(shù)等因素發(fā)生主觀或客觀變動(dòng)而引起的風(fēng)險(xiǎn)，這就屬于通常意義上所說(shuō)的市場(chǎng)性風(fēng)險(xiǎn)主要；而因自然和社會(huì)因素風(fēng)險(xiǎn)屬于非市場(chǎng)性風(fēng)險(xiǎn)。自然風(fēng)險(xiǎn)是更多指因?yàn)樽匀灰蛩厝顼L(fēng)災(zāi)、地震、洪水等自然災(zāi)害等，使借款人蒙受經(jīng)濟(jì)損失無(wú)法償還貸款本金及利息的風(fēng)險(xiǎn)；社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)指由于與借貸企業(yè)（借款人）相關(guān)的個(gè)人或者團(tuán)體的行為引起的風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的防范就是指不良信貸的防范。

二、我國(guó)現(xiàn)行商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問(wèn)題

（一）信貸文化缺失問(wèn)題。目前，我國(guó)信貸文化缺失體現(xiàn)在兩個(gè)方面：一是注重貸款發(fā)放、輕視客戶(hù)管理。銀行放貸后，對(duì)客戶(hù)的貸款資金的使用以及客戶(hù)的一些經(jīng)營(yíng)管理策略等關(guān)乎貸款安全的行為等情況沒(méi)能及時(shí)進(jìn)行關(guān)注以及客觀分析，信貸資金的完全在使用失去控制的情況下進(jìn)行，信貸人員的職責(zé)利益等沒(méi)有和貸款安全質(zhì)量進(jìn)行掛鉤，導(dǎo)致貸款安全質(zhì)量下降；二是信貸重?cái)?shù)量規(guī)模，輕質(zhì)量效益，形式大于內(nèi)容。銀行只關(guān)注信貸員貸款份額的完成情況，導(dǎo)致信貸人員在貸款的發(fā)放過(guò)程中，只片面追求數(shù)量，使貸款的質(zhì)量效益急劇下降，且相應(yīng)的責(zé)任的追究卻還沒(méi)能及時(shí)跟進(jìn)，需要不斷地完善。

（二）風(fēng)險(xiǎn)管理體制轉(zhuǎn)型問(wèn)題。1.缺乏科學(xué)合理的定價(jià)方法。伴隨著改革的不斷深入，我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展迅猛，銀行政策調(diào)整以及銀行競(jìng)爭(zhēng)形勢(shì)，中國(guó)人民銀行對(duì)貸款管控放松，銀行特別是商業(yè)銀行定價(jià)自主權(quán)越來(lái)越大，完全可以按照收入狀況、資金籌集成本等制定符合自己發(fā)展需要的定價(jià)模型，制定合理的貸款定價(jià)方法。但是部分商業(yè)銀行片面追求貸款高風(fēng)險(xiǎn)背后的高回報(bào)，缺乏行業(yè)規(guī)范，缺乏風(fēng)險(xiǎn)調(diào)控，貸款定價(jià)模型和貸款定價(jià)策略不合理、不完善，隨行就市，頻繁更改，造成信貸風(fēng)險(xiǎn)大大增加。2.貸款期限管理粗放。銀行在放貸過(guò)程中存在著“可以?xún)斶€利息的貸款就是好貸款”的說(shuō)法，這種說(shuō)法是特別受歡迎。這句話(huà)表面看有一定的道理，但是這種做法是不可取的。體現(xiàn)在幾個(gè)方面，一是放貸銀行要清楚借貸企業(yè)（借款人）償還利息的源頭是什么，償還利息的來(lái)源是通過(guò)一般的在日常工作中所得到的收入，還是在不斷進(jìn)行投機(jī)時(shí)所獲得的利潤(rùn)，這對(duì)后期貸款本金安全非常重要，所有這些疑問(wèn)就是銀行在貸款之后必須注意的問(wèn)題；二是可以?xún)斶€利息和可以按時(shí)償還本金是兩個(gè)概念，能夠償還利息，也不能表示還款的來(lái)源可靠。你惦記別人的利息，他看中的是你的本金。償還利息可以增加銀行當(dāng)期收益，如果不能償還貸款本金，銀行會(huì)遭受更大的損失。3.擔(dān)保抵押教條。在信貸決策中，銀行把是否能夠抵押擔(dān)保作為發(fā)放貸款非常重要的影響因素，但是并不能成為每個(gè)信貸員是否決定貸款的決定性因素?，F(xiàn)在的銀行特別在意抵押擔(dān)保，并且讓抵押擔(dān)保成為貸款決策中的決定性因素。但是對(duì)于一個(gè)規(guī)范的流程來(lái)說(shuō)，要綜合考量，貸款企業(yè)的擔(dān)保能力，提交完整的相關(guān)資料，綜合分析理性判斷，特別是在信貸買(mǎi)方市場(chǎng)中，長(zhǎng)此以看重?fù)?dān)保作為判斷放貸主要依據(jù)，會(huì)造成企業(yè)與銀行之間無(wú)法建立長(zhǎng)久穩(wěn)定的關(guān)系。

三、我國(guó)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)策

（一）培育新型信貸文化。態(tài)度決定高度，增強(qiáng)員工風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，對(duì)于降低信貸風(fēng)險(xiǎn)，至關(guān)重要。信貸工作人員擁有牢固的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，就好在工作中時(shí)刻以規(guī)范要求自己，按流程規(guī)矩操作。因此，從基礎(chǔ)性的工作抓起，強(qiáng)化業(yè)務(wù)培訓(xùn)，提高信貸工作人員的工作素質(zhì)，提高操作的專(zhuān)業(yè)化程度，夯實(shí)降低信貸風(fēng)險(xiǎn)的思想基礎(chǔ)。另一方面，制度是規(guī)范操作，降低風(fēng)險(xiǎn)的保障，要想從根本上解決問(wèn)題，就必須建立完善科學(xué)適用的規(guī)章制度，用制度去管理和約束。同時(shí)，根據(jù)信貸業(yè)務(wù)的特點(diǎn)，銀行要設(shè)定一定的考核指標(biāo)，實(shí)施管理的考核激勵(lì)機(jī)制，嚴(yán)格落實(shí)好業(yè)務(wù)流程中的責(zé)任、權(quán)利、利益，降低信貸風(fēng)險(xiǎn)。

（二）健全風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)評(píng)定制度。（1）實(shí)行客戶(hù)的信用等級(jí)管理。評(píng)價(jià)客戶(hù)的信用等級(jí)應(yīng)成為商業(yè)銀行進(jìn)行信貸業(yè)務(wù)必要的環(huán)節(jié)。要建立并逐步完善客戶(hù)資產(chǎn)、信用信息，定期對(duì)客戶(hù)的相關(guān)資料進(jìn)行整理，對(duì)客戶(hù)的信用程度進(jìn)行評(píng)價(jià)，并做好記錄。銀行一定要細(xì)分客戶(hù)類(lèi)型，建立不同客戶(hù)不同評(píng)價(jià)體系，使評(píng)價(jià)更加具有科學(xué)性和權(quán)威性，評(píng)價(jià)結(jié)果更加真實(shí)客觀。（2）實(shí)行貸款風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)管理。從三個(gè)方面建立風(fēng)險(xiǎn)管理體系，一是客觀分類(lèi)。明確貸款發(fā)放硬條件，對(duì)逾期天數(shù)、欠息時(shí)間等這些情況做出明確規(guī)定，增強(qiáng)分類(lèi)的客觀性；二是理順流程。理順工作流程順序，實(shí)施分類(lèi)管理責(zé)任制，盡力減少分類(lèi)不準(zhǔn)確因素。三是提供信貸人員業(yè)務(wù)水平，提高分類(lèi)認(rèn)定調(diào)查的分類(lèi)技能，保證審查和審批人員具備較強(qiáng)的業(yè)務(wù)素質(zhì)。

（三）完善貸款的損失預(yù)測(cè)與定價(jià)管理機(jī)制。成本考慮是在貸款定價(jià)時(shí)，首先要明確的，把對(duì)貸款風(fēng)險(xiǎn)預(yù)期損失作為辦理貸款業(yè)務(wù)的成本進(jìn)行核算。銀行資產(chǎn)組合屬于不同程度的風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的組合，違約的概率始終存在。銀行給客戶(hù)貸款進(jìn)行定價(jià)時(shí)，結(jié)合銀行既定的利潤(rùn)目標(biāo)，評(píng)估在與客戶(hù)業(yè)務(wù)往來(lái)中的成本和收益，綜合進(jìn)行定價(jià)。同時(shí)，銀行還可以通過(guò)擔(dān)保抵押對(duì)預(yù)期外的損失進(jìn)行補(bǔ)償，通過(guò)合理的貸款定價(jià)調(diào)節(jié)來(lái)降低補(bǔ)償后還有損失的可能性。這其中在對(duì)擔(dān)保抵押進(jìn)行分析時(shí)，應(yīng)以實(shí)際變現(xiàn)價(jià)值考慮風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償，徹底改變教條主義的做法。

（四）加強(qiáng)信貸風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)監(jiān)督。為防止出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)判斷表面化和風(fēng)險(xiǎn)反應(yīng)滯后的狀況，銀行應(yīng)建立一套嚴(yán)密和適用的信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系，切實(shí)加強(qiáng)系統(tǒng)性和準(zhǔn)確性的風(fēng)險(xiǎn)搜索，并具有前瞻性的判斷風(fēng)險(xiǎn)的波動(dòng)趨勢(shì)，在風(fēng)險(xiǎn)管理工作的爭(zhēng)取主動(dòng)性。嚴(yán)格期限管理，通過(guò)科學(xué)分析客戶(hù)的資金需求總量合理制訂還款期限，規(guī)范客戶(hù)，防范風(fēng)險(xiǎn)。一旦制定好了合理的貸款期限，要督促客戶(hù)及時(shí)還款，避免由于資金被挪用而帶來(lái)風(fēng)險(xiǎn)。

結(jié)語(yǔ)：目前商業(yè)銀行在信貸風(fēng)險(xiǎn)管理中還存在的不少問(wèn)題，雖然得到不同程度的解決，但是和國(guó)外商業(yè)銀行來(lái)比，差距還不同程度存在。加強(qiáng)信貸風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管，加大內(nèi)控制度建設(shè)，建立商業(yè)銀行信貸文化，借鑒成功經(jīng)驗(yàn)為我所用，只有這樣才能不斷地降低我國(guó)商業(yè)銀行信貸的風(fēng)險(xiǎn)。