淺析金融經(jīng)濟(jì)的風(fēng)險(xiǎn)及其防范

摘 要：市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)就有風(fēng)險(xiǎn)，風(fēng)險(xiǎn)是伴隨市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的。隨著我國金融業(yè)的體量越來越大，它的影響力也發(fā)生著潛意默化的變化，當(dāng)然金融風(fēng)險(xiǎn)的也是伴隨著的，它對(duì)經(jīng)濟(jì)的威脅性也越來越大，一旦爆發(fā)金融危機(jī)將對(duì)整個(gè)國家經(jīng)濟(jì)甚至是全球經(jīng)濟(jì)造成嚴(yán)重打擊。多次的金融風(fēng)暴已經(jīng)證實(shí)了此說法。要使國家長治久安，就必須要有良好的金融環(huán)境。

關(guān)鍵詞：金融經(jīng)濟(jì)；風(fēng)險(xiǎn)；預(yù)防；類型

1 金融風(fēng)險(xiǎn)管理的目的

風(fēng)險(xiǎn)是一種客觀存在的現(xiàn)象，任何企業(yè)都要面對(duì)風(fēng)險(xiǎn)，任何經(jīng)營活動(dòng)都有風(fēng)險(xiǎn)。所以任何企業(yè)要想取得成功，都必須學(xué)會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理。金融風(fēng)險(xiǎn)管理是特別針對(duì)金融行業(yè)而言，指因不確定因素的發(fā)生而給金融活動(dòng)造成的損失或者帶來的負(fù)面影響。這些不確定因素被稱為風(fēng)險(xiǎn)因素。風(fēng)險(xiǎn)管理的主要內(nèi)容是分析風(fēng)險(xiǎn)因素發(fā)生的可能性、造成資金損失的大小以及制定有效的控制措施。風(fēng)險(xiǎn)管理的過程是一個(gè)動(dòng)態(tài)的過程。從風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)開始到風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別，再由風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別到風(fēng)險(xiǎn)分析，到風(fēng)險(xiǎn)處理后的風(fēng)險(xiǎn)控制和反饋，最后又返回到提高風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，開始新一輪的風(fēng)險(xiǎn)管理過程。

從20世紀(jì)70年代以來，全球金融風(fēng)暴迭起，危機(jī)頻發(fā)，引起各國政府和金融界的廣泛關(guān)注。而隨著我國金融領(lǐng)域的進(jìn)一步改革與開放，在原本比較薄弱的金融體制基礎(chǔ)上，金融市場(chǎng)產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)的因素逐漸增加。所以就此基礎(chǔ)上來說，金融風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)有兩個(gè)：一是安全性，它是金融風(fēng)險(xiǎn)管理的基本目標(biāo)；是收益性，它是金融風(fēng)險(xiǎn)管理的最終目標(biāo)。

2 金融經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)類型分析

2.1 金融政策風(fēng)險(xiǎn)

金融經(jīng)濟(jì)的發(fā)展受到政府政策的影響，不僅包括國內(nèi)政府制定的金融經(jīng)濟(jì)政策，還包括國外的經(jīng)濟(jì)政策。國家性質(zhì)的經(jīng)濟(jì)政策對(duì)于金融經(jīng)濟(jì)的發(fā)展而言具有強(qiáng)制性作用，因此，一旦國內(nèi)外政府經(jīng)濟(jì)政策出現(xiàn)了變動(dòng)，那么金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)就必然會(huì)受到影響，甚至影響整個(gè)金融市場(chǎng)的運(yùn)行。金融政策指的是，政府在金融經(jīng)濟(jì)發(fā)展過程中會(huì)根據(jù)當(dāng)前市場(chǎng)發(fā)展的情況，如金融市場(chǎng)的發(fā)展規(guī)模、金融技術(shù)以及資本等來進(jìn)行法律法規(guī)的調(diào)整。政府制定了新的金融經(jīng)濟(jì)政策就要求金融機(jī)構(gòu)嚴(yán)格執(zhí)行，如果有金融機(jī)構(gòu)在金融活動(dòng)中出現(xiàn)了違反政策規(guī)定的情況，就必然會(huì)受到法律的制裁，從而造成嚴(yán)重的金融政策風(fēng)險(xiǎn)。

2.2 金融匯率風(fēng)險(xiǎn)

匯率指的是兩個(gè)國家貨幣的兌換比例，金融經(jīng)濟(jì)在發(fā)展過程中可能會(huì)受到金融匯率的影響，從而產(chǎn)生匯率風(fēng)險(xiǎn)。匯率風(fēng)險(xiǎn)指的是金融機(jī)構(gòu)在發(fā)展過程中，交易的雙方國家在貿(mào)易發(fā)展以及經(jīng)濟(jì)發(fā)展中出現(xiàn)的不均衡現(xiàn)象，造成匯率的不斷變動(dòng)?？梢钥闯觯瑓R率風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生與國內(nèi)外雙方的貨幣經(jīng)濟(jì)變動(dòng)有著密切的聯(lián)系。

2.3 金融信貸風(fēng)險(xiǎn)

金融信貸風(fēng)險(xiǎn)指的是少數(shù)金融機(jī)構(gòu)為了獲得更多的盈利，在貸款個(gè)人或者企業(yè)進(jìn)行貸款時(shí)，沒有對(duì)貸款人的基本信息如誠信度等進(jìn)行嚴(yán)格的審查或者即使查出來貸款人信譽(yù)度不足，也依然選擇貸款給對(duì)象，結(jié)果導(dǎo)致金融信貸市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)出現(xiàn)不公平現(xiàn)象，最終影響金融信貸的長遠(yuǎn)發(fā)展。少數(shù)金融機(jī)構(gòu)在發(fā)展理念上存在問題，只想要不斷擴(kuò)張自己的業(yè)務(wù)和規(guī)模，沒有考慮到市場(chǎng)的正常發(fā)展秩序。不正當(dāng)?shù)男刨J規(guī)模擴(kuò)張手段會(huì)導(dǎo)致大量貸款人員無法及時(shí)償還貸款，金融機(jī)構(gòu)發(fā)展后勁不足，反而限制了金融機(jī)構(gòu)的發(fā)展，也會(huì)影響銀行的正常發(fā)展。因此，金融機(jī)構(gòu)的信貸行為有可能會(huì)引起金融信貸風(fēng)險(xiǎn)。

2.4 金融會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)

金融會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)指的是金融經(jīng)濟(jì)發(fā)展過程，由于金融會(huì)計(jì)人員在會(huì)計(jì)核算以及監(jiān)督等方面出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)。金融經(jīng)濟(jì)的發(fā)展離不開會(huì)計(jì)人員的支持，會(huì)計(jì)人員的專業(yè)素質(zhì)越高，職業(yè)道德良好，那么金融會(huì)計(jì)也就能夠得到穩(wěn)定的發(fā)展。相反地，如果金融會(huì)計(jì)人員在專業(yè)素質(zhì)方面表現(xiàn)出更多的不足，那么就可能導(dǎo)致會(huì)計(jì)信息失真，從而影響金融經(jīng)濟(jì)的長遠(yuǎn)發(fā)展。此外，金融經(jīng)濟(jì)的發(fā)展必須要求金融機(jī)構(gòu)能夠加強(qiáng)對(duì)金融活動(dòng)的監(jiān)督，監(jiān)督不力將會(huì)產(chǎn)生金融監(jiān)督風(fēng)險(xiǎn)，如監(jiān)督不力導(dǎo)致金融會(huì)計(jì)記賬違反國家的有關(guān)規(guī)定等等。核算風(fēng)險(xiǎn)也是金融會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)中的重要內(nèi)容，其指的是金融會(huì)計(jì)核算不符合規(guī)定，導(dǎo)致會(huì)計(jì)信息失真的風(fēng)險(xiǎn)。

2.5 金融利率風(fēng)險(xiǎn)

與匯率風(fēng)險(xiǎn)相似，利率風(fēng)險(xiǎn)與國家制定的貨幣經(jīng)濟(jì)政策有關(guān)。國內(nèi)貨幣經(jīng)濟(jì)政策會(huì)根據(jù)當(dāng)前那國內(nèi)國外的經(jīng)濟(jì)形勢(shì)進(jìn)行貨幣政策的調(diào)整，從而導(dǎo)致銀行利率出現(xiàn)變動(dòng)，最終影響金融市場(chǎng)的發(fā)展。與匯率不同的是，利率只受本國貨幣經(jīng)濟(jì)政策的影響，而匯率受交易雙方國家貨幣經(jīng)濟(jì)政策的影響。

3 金融經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因分析

第一，金融機(jī)構(gòu)自身的原因。金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因來自幾個(gè)方面，首先就在于金融機(jī)構(gòu)自身的原因。金融機(jī)構(gòu)在借貸過程中的行為和規(guī)范以及金融機(jī)構(gòu)人員的專業(yè)素質(zhì)等會(huì)導(dǎo)致機(jī)構(gòu)陷入嚴(yán)重的金融信貸風(fēng)險(xiǎn)以及其他風(fēng)險(xiǎn)；

第二，企業(yè)單位的原因。如果企業(yè)單位的信譽(yù)度不夠，無法按期償還貸款，勢(shì)必會(huì)制約金融機(jī)構(gòu)的進(jìn)一步發(fā)展，從而導(dǎo)致金融資產(chǎn)質(zhì)量的下降；

第三，金融資產(chǎn)結(jié)構(gòu)的原因。金融機(jī)構(gòu)的資產(chǎn)包括固定資產(chǎn)和業(yè)務(wù)資產(chǎn)。固定資產(chǎn)出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)的可能較小，但是業(yè)務(wù)資產(chǎn)產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)的可能性則較大，業(yè)務(wù)發(fā)展形勢(shì)不良、資產(chǎn)無法回收會(huì)給企業(yè)造成嚴(yán)重的發(fā)展負(fù)荷，從而產(chǎn)生金融經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)。

4 金融經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)的防范建議

4.1 加強(qiáng)對(duì)信貸流動(dòng)的嚴(yán)格控制

金融市場(chǎng)的運(yùn)行需要依靠信貸的流動(dòng)，但是信貸的發(fā)展卻有可能導(dǎo)致出現(xiàn)嚴(yán)重的金融信貸風(fēng)險(xiǎn)。目前我國政府已經(jīng)針對(duì)金融市場(chǎng)發(fā)展的情況進(jìn)行了適當(dāng)?shù)恼哒{(diào)整，幫助金融市場(chǎng)進(jìn)行信貸風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避，如使用債券來替代按資產(chǎn)證券，同時(shí)也建立了更加完善的金融經(jīng)濟(jì)系統(tǒng)，轉(zhuǎn)變新的債券金融信貸模式。這些政策加強(qiáng)了對(duì)信貸流動(dòng)的控制，在一定程度上能夠幫助金融機(jī)構(gòu)獲得更好的發(fā)展。因此，政府可以采用這樣的形式，進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)信貸流動(dòng)的控制，幫助中小型金融機(jī)構(gòu)獲得更好的發(fā)展，降低金融機(jī)構(gòu)出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)的可能性。

4.2 加強(qiáng)對(duì)信息技術(shù)的利用

互聯(lián)網(wǎng)時(shí)代的到來為金融經(jīng)濟(jì)的發(fā)展提供了重要的技術(shù)基礎(chǔ)，金融機(jī)構(gòu)可以利用互聯(lián)網(wǎng)信息技術(shù)進(jìn)行金融發(fā)展。這是未來金融市場(chǎng)發(fā)展的重要趨勢(shì)，也是加強(qiáng)金融貨幣流通，拓寬金融業(yè)務(wù)的重要渠道，對(duì)于推動(dòng)金融市場(chǎng)的發(fā)展、降低金融風(fēng)險(xiǎn)有著重要的作用。

4.3 實(shí)現(xiàn)金融體制改革

實(shí)現(xiàn)金融體制改革，促進(jìn)金融經(jīng)濟(jì)有序的發(fā)展、穩(wěn)定社會(huì)安定的重要舉措。加強(qiáng)對(duì)金融體制的改革才能夠重組金融組織機(jī)構(gòu)，加強(qiáng)對(duì)金融市場(chǎng)的監(jiān)督和管理，建立更加完善的金融體系。此外，實(shí)現(xiàn)金融體制改革還能夠加強(qiáng)對(duì)金融機(jī)構(gòu)工作人員專業(yè)素質(zhì)的保證，提高工作人員的綜合素質(zhì)，更好地防范金融風(fēng)險(xiǎn)。因此，通過實(shí)現(xiàn)金融體制的改革，金融經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)才可以得到更好的防范，有助于推動(dòng)金融經(jīng)濟(jì)的健康發(fā)展。

4.4 加強(qiáng)對(duì)金融市場(chǎng)秩序的監(jiān)管

要風(fēng)范金融風(fēng)險(xiǎn)還需要政府加強(qiáng)對(duì)金融市場(chǎng)秩序的監(jiān)管，加大對(duì)金融市場(chǎng)中違法亂紀(jì)現(xiàn)象的打擊力度，保證金融市場(chǎng)的有序發(fā)展。國家有關(guān)部門應(yīng)該要加強(qiáng)對(duì)企業(yè)單位的管理，及時(shí)發(fā)現(xiàn)企業(yè)在金融活動(dòng)中出現(xiàn)的不當(dāng)行為，依照法律進(jìn)行市場(chǎng)監(jiān)管和法律責(zé)任追求，加強(qiáng)對(duì)金融市場(chǎng)主體的法律約束以及道德規(guī)范，這樣可以較好地避免金融經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生。

4.5 加大對(duì)金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)管

要防范金融經(jīng)濟(jì)的風(fēng)險(xiǎn)必須要求能夠加大對(duì)市金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)管力度，規(guī)范金融機(jī)構(gòu)的發(fā)展和運(yùn)營秩序。金融機(jī)構(gòu)應(yīng)該要建立健全的監(jiān)管機(jī)制，對(duì)金融機(jī)構(gòu)的借貸行為以及借款單位和個(gè)人的信譽(yù)度等進(jìn)行全面的分析，確定信貸對(duì)象有按期償還貸款的能力之后再進(jìn)行借貸。當(dāng)然，監(jiān)管力度的加大還表現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)了違規(guī)行為之后，機(jī)構(gòu)必須要進(jìn)行有效和及時(shí)的處理，防止出現(xiàn)嚴(yán)重的信貸風(fēng)險(xiǎn)。

4.6 提高會(huì)計(jì)人員的專業(yè)素質(zhì)

為了防止金融機(jī)構(gòu)的會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)，會(huì)計(jì)人員的專業(yè)素質(zhì)必須要有所保證。要求金融機(jī)構(gòu)在發(fā)揮在那過程中要加強(qiáng)對(duì)金融會(huì)計(jì)人員專業(yè)素質(zhì)的重視，加強(qiáng)對(duì)會(huì)計(jì)人員的專業(yè)培訓(xùn)。培訓(xùn)過程中應(yīng)該要加強(qiáng)對(duì)會(huì)計(jì)人員業(yè)務(wù)能力的提高，還要提高會(huì)計(jì)人員的政治靈敏度，幫助會(huì)計(jì)人員了解政府頒發(fā)的最新金融、經(jīng)濟(jì)政策，同時(shí)還要加強(qiáng)對(duì)會(huì)計(jì)人員職業(yè)道德素質(zhì)的培養(yǎng)，提高會(huì)計(jì)人員的計(jì)算機(jī)操作能力。

5 結(jié)束語

綜上所述，金融經(jīng)濟(jì)在發(fā)展過程中有可能出現(xiàn)大量的金融風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)國家和社會(huì)的發(fā)展十分不利。具體來說，金融經(jīng)濟(jì)的風(fēng)險(xiǎn)主要包括金融政策風(fēng)險(xiǎn)、金融匯率風(fēng)險(xiǎn) 、信貸風(fēng)險(xiǎn)、會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)以及利率風(fēng)險(xiǎn)等，金融經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生與多方面因素有關(guān)，要加強(qiáng)對(duì)金融經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)的防范必須要求政府加強(qiáng)對(duì)信貸流動(dòng)的嚴(yán)格控制，并依賴信息技術(shù)推動(dòng)金融經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。同時(shí)，政府還應(yīng)該要加強(qiáng)對(duì)金融體制的改革，加大對(duì)金融市場(chǎng)秩序以及金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)管力度，提高會(huì)計(jì)人員的專業(yè)素質(zhì)，為促進(jìn)金融經(jīng)濟(jì)的發(fā)展提供更多的內(nèi)外部條件。

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作者簡(jiǎn)介：

馬捷，身份證號(hào)碼：31010719******3017。