王斌斌 陳亮
“Model X P100D標(biāo)準(zhǔn)配置的最新價(jià)格是1315579元,相比原來(lái)1405600元的價(jià)格降了9萬(wàn)元左右?!碧厮估本┤A貿(mào)中心店的一位銷(xiāo)售人員5月24日告訴《財(cái)經(jīng)》記者。直接影響特斯拉等進(jìn)口汽車(chē)在華售價(jià)的,就是近期被調(diào)低的汽車(chē)進(jìn)口關(guān)稅。
5月22日,國(guó)務(wù)院關(guān)稅稅則委員會(huì)發(fā)布公告,自2018年7月1日起,降低汽車(chē)整車(chē)及零部件進(jìn)口關(guān)稅,其中汽車(chē)整車(chē)稅率降至15%,汽車(chē)零部件稅率降至6%。
這是繼逐步放開(kāi)股比限制之后,中國(guó)汽車(chē)行業(yè)進(jìn)一步開(kāi)放的最新舉措。4月17日,國(guó)家發(fā)改委表態(tài)中國(guó)汽車(chē)行業(yè)將分類(lèi)型實(shí)行過(guò)渡期開(kāi)放,到2022年,汽車(chē)行業(yè)將全部取消限制。
降稅消息一出,特斯拉(NASDAQ:TSLA)率先降價(jià),吉普、沃爾沃等快速跟進(jìn)。車(chē)價(jià)隨關(guān)稅下調(diào),進(jìn)口豪華車(chē)的消費(fèi)者是此次擴(kuò)大開(kāi)放的最直接獲益者。逐漸放開(kāi)股比限制、降低關(guān)稅等措施將讓外資企業(yè)在中國(guó)汽車(chē)市場(chǎng)上更具競(jìng)爭(zhēng)力。
對(duì)合資車(chē)企來(lái)說(shuō),這不算好消息,進(jìn)口汽車(chē)的價(jià)格下探,國(guó)產(chǎn)合資汽車(chē)的價(jià)格優(yōu)勢(shì)會(huì)被削弱,和外方談判的籌碼減少。
而自主品牌和新造車(chē)勢(shì)力們既看到挑戰(zhàn),也看到了機(jī)遇。他們中許多人認(rèn)為,開(kāi)放帶來(lái)更充分的競(jìng)爭(zhēng),對(duì)外開(kāi)放之前,國(guó)家應(yīng)首先對(duì)內(nèi)開(kāi)放,讓更多民資黑馬闖入汽車(chē)產(chǎn)業(yè),既把握中國(guó)這個(gè)最大的汽車(chē)市場(chǎng),也能積極參與全球競(jìng)爭(zhēng)。
合資股比和汽車(chē)關(guān)稅,一直是中國(guó)汽車(chē)行業(yè)發(fā)展的兩個(gè)核心議題。
汽車(chē)股比限制發(fā)端于1984年,當(dāng)時(shí)首家中外合資汽車(chē)企業(yè)上海大眾提出中外雙方50∶50的股份比例。1994年頒布實(shí)施的汽車(chē)工業(yè)產(chǎn)業(yè)政策中,規(guī)定了在中外合資企業(yè)里中方的股份比例不得低于50%,成為外資難以突破的紅線。
產(chǎn)業(yè)政策頒布的同年,中國(guó)汽車(chē)關(guān)稅下調(diào),排量3.0L以上燃油轎車(chē)稅率降至150%,3.0L以下車(chē)型稅率降至110%,三年后,又分別調(diào)至100%和80%。一定程度上,高關(guān)稅為當(dāng)時(shí)弱小的中國(guó)汽車(chē)工業(yè)保駕護(hù)航。
2001年,中國(guó)加入世貿(mào)組織,開(kāi)始連續(xù)六年下調(diào)汽車(chē)關(guān)稅,在2006年完成調(diào)整,整車(chē)關(guān)稅降到25%,零部件關(guān)稅定在10%,沿用至今。
另一方面,隨著中國(guó)汽車(chē)市場(chǎng)成為全球最大的汽車(chē)市場(chǎng)后,中外雙方的利益爭(zhēng)奪更加激烈,股比紅線開(kāi)始受到挑戰(zhàn)。2013年11月,十八屆三中全會(huì)通過(guò)《中共中央關(guān)于全面深化改革若干重大問(wèn)題的決定》,其中提到:“進(jìn)一步放開(kāi)一般制造業(yè)的外資準(zhǔn)入限制,讓市場(chǎng)在配置資源時(shí)起決定性作用?!鄙虅?wù)部同時(shí)表態(tài)稱(chēng)放寬汽車(chē)等一般制造業(yè)的外資準(zhǔn)入,包括股比限制。
這個(gè)消息在當(dāng)時(shí)也引起過(guò)反彈,中國(guó)汽車(chē)工業(yè)協(xié)會(huì)和國(guó)有汽車(chē)企業(yè)等基本反對(duì)放開(kāi)股比限制。時(shí)任中汽協(xié)常務(wù)副會(huì)長(zhǎng)兼秘書(shū)長(zhǎng)董揚(yáng)認(rèn)為:“汽車(chē)不能放!汽車(chē)產(chǎn)業(yè)是國(guó)民經(jīng)濟(jì)的重要支柱產(chǎn)業(yè)?!睘榇耍衅麉f(xié)上書(shū)中央,呼吁不要放開(kāi)股比限制。但開(kāi)放是大勢(shì)所趨,新能源汽車(chē)產(chǎn)業(yè)的興起帶來(lái)新的推動(dòng)力。2017年8月,國(guó)務(wù)院正式印發(fā)《國(guó)務(wù)院關(guān)于促進(jìn)外資增長(zhǎng)若干措施的通知》,明確指出推進(jìn)新能源汽車(chē)制造等12個(gè)領(lǐng)域的對(duì)外開(kāi)放。
股比和關(guān)稅兩條線在2017年開(kāi)始殊途同歸,在討論汽車(chē)領(lǐng)域擴(kuò)大開(kāi)放時(shí)常被一同提及。
2017年11月,美國(guó)總統(tǒng)特朗普訪華期間,中方就表示按照自己擴(kuò)大開(kāi)放的時(shí)間表和路線圖,逐步適當(dāng)降低汽車(chē)關(guān)稅。2018年6月前在自貿(mào)試驗(yàn)區(qū)范圍內(nèi)開(kāi)展放開(kāi)專(zhuān)用車(chē)和新能源汽車(chē)外資股比限制試點(diǎn)工作。今年達(dá)沃斯世界經(jīng)濟(jì)論壇上,時(shí)任中央財(cái)經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室主任劉鶴表示,中國(guó)將在制造業(yè)領(lǐng)域取消或降低對(duì)外商投資的限制,也會(huì)有序降低汽車(chē)進(jìn)口的關(guān)稅。
2018年4月10日,中國(guó)國(guó)家主席習(xí)近平在博鰲亞洲論壇2018年年會(huì)開(kāi)幕式上表示,要盡快放寬外資股比限制特別是汽車(chē)行業(yè)外資限制,同時(shí)指出,今年將相當(dāng)幅度降低汽車(chē)進(jìn)口關(guān)稅。
股比限制先一步取得突破。2018年4月17日,國(guó)家發(fā)改委表示中國(guó)汽車(chē)行業(yè)將分類(lèi)型實(shí)行過(guò)渡期開(kāi)放,并明確給出時(shí)間表:2018年取消專(zhuān)用車(chē)、新能源汽車(chē)外資股比限制;2020年取消商用車(chē)外資股比限制;2022年取消乘用車(chē)外資股比限制,同時(shí)取消合資企業(yè)不超過(guò)兩家的限制。通過(guò)五年過(guò)渡期,汽車(chē)行業(yè)將全部取消限制。
5月22日,財(cái)政部公告,自2018年7月1日起,降低汽車(chē)整車(chē)及零部件進(jìn)口關(guān)稅。將汽車(chē)整車(chē)稅率為25%的135個(gè)稅號(hào)和稅率為20%的4個(gè)稅號(hào)的稅率降至15%。汽車(chē)零部件進(jìn)口關(guān)稅稅率分別為8%、10%、15%、20%、25%的共79個(gè)稅號(hào)的稅率降至6%。財(cái)政部有關(guān)負(fù)責(zé)人表示,降稅后,我國(guó)汽車(chē)整車(chē)平均稅率13.8%,零部件平均稅率6%,符合我國(guó)汽車(chē)產(chǎn)業(yè)實(shí)際。
關(guān)稅下調(diào)帶來(lái)的影響,消費(fèi)者感知最強(qiáng)烈。汽車(chē)行業(yè)資深分析師鐘師對(duì)《財(cái)經(jīng)》記者表示,降關(guān)稅主要是消費(fèi)者拿到更多實(shí)惠。
降低關(guān)稅使終端售價(jià)有了下降的空間。目前中國(guó)進(jìn)口車(chē)稅費(fèi)中以關(guān)稅、消費(fèi)稅、增值稅為主。消費(fèi)稅和增值稅與關(guān)稅息息相關(guān)。以30萬(wàn)元報(bào)關(guān)價(jià)的進(jìn)口車(chē)為例,在之前25%的關(guān)稅稅率下,其關(guān)稅為7.5萬(wàn)元,消費(fèi)稅(注:消費(fèi)稅稅率以17%來(lái)測(cè)算)為12.5萬(wàn)元,增值稅為8萬(wàn)元,其總體稅費(fèi)已經(jīng)高達(dá)28萬(wàn)元。若以目前15%的稅率來(lái)測(cè)算,其關(guān)稅為4.5萬(wàn)元,消費(fèi)稅為11.5萬(wàn)元,增值稅為7.36萬(wàn)元??傮w稅費(fèi)可以節(jié)省4萬(wàn)多元。
若僅計(jì)算上述稅費(fèi),全國(guó)乘用車(chē)市場(chǎng)信息聯(lián)席會(huì)秘書(shū)長(zhǎng)崔東樹(shù)測(cè)算的結(jié)果是,過(guò)去25%稅率的車(chē)型,稅費(fèi)降幅在8%左右。但考慮運(yùn)輸以及分銷(xiāo)費(fèi)用,實(shí)際降價(jià)幅度待定。
車(chē)企聞風(fēng)而動(dòng),福特汽車(chē)(NYSE:F)中國(guó)區(qū)新聞發(fā)言人告訴《財(cái)經(jīng)》記者:“對(duì)此消息十分歡迎?!睂汃R、保時(shí)捷等車(chē)企均表示,歡迎中國(guó)政府的決定,正在評(píng)估零售價(jià)。
特斯拉在5月22日當(dāng)天迅速下調(diào)各款標(biāo)配車(chē)型價(jià)格4萬(wàn)-9萬(wàn)元,隨后吉普各進(jìn)口車(chē)型的廠商指導(dǎo)價(jià)下調(diào)5萬(wàn)-6.5萬(wàn)元,奔馳方面,他們?cè)?4日宣布下調(diào)全部進(jìn)口車(chē)型的廠商建議零售價(jià),終端零售價(jià)則由授權(quán)經(jīng)銷(xiāo)商制定。沃爾沃、福特汽車(chē)等都隨之跟進(jìn)。
22日政策出臺(tái)后,德系三強(qiáng)戴姆勒(PINK:DDAIF)、大眾汽車(chē)(OTCMKTS:VLKAY)、寶馬(OTCMKTS:BMWYY)股價(jià)都應(yīng)聲上漲。
進(jìn)口關(guān)稅的下降會(huì)對(duì)國(guó)內(nèi)車(chē)企產(chǎn)生多大沖擊?
中國(guó)汽車(chē)工業(yè)協(xié)會(huì)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)顯示,2017年,汽車(chē)整車(chē)?yán)塾?jì)進(jìn)口124.68萬(wàn)輛,進(jìn)口金額510.30億美元。從總量上來(lái)看,中國(guó)的進(jìn)口車(chē)比例并不高,僅占去年中國(guó)2912.25萬(wàn)輛總銷(xiāo)量的4%左右。中國(guó)汽車(chē)工業(yè)協(xié)會(huì)秘書(shū)長(zhǎng)助理許海東也在接受澎湃新聞采訪時(shí)表示,本次減稅幅度在可控范圍內(nèi),是“相當(dāng)幅度”而非“大幅度”。由于降稅比例得當(dāng),對(duì)國(guó)內(nèi)自主品牌車(chē)企而言,整體沖擊不大。
不過(guò),在中國(guó)豪華車(chē)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)愈發(fā)激烈,各家車(chē)企都不斷進(jìn)行價(jià)格下探的情況下,此次降低關(guān)稅再次引發(fā)的價(jià)格比拼可能殃及國(guó)內(nèi)車(chē)企。一位國(guó)內(nèi)大型車(chē)企高管對(duì)《財(cái)經(jīng)》記者表示,自主品牌正進(jìn)行品牌向上,價(jià)格上升。降低關(guān)稅對(duì)自主車(chē)企品牌向上來(lái)說(shuō)是利空消息。
瑞銀中國(guó)汽車(chē)行業(yè)分析師鞏旻告訴《財(cái)經(jīng)》記者,對(duì)于國(guó)內(nèi)高端合資企業(yè)來(lái)說(shuō),例如北京奔馳、華晨寶馬,原本北京奔馳C級(jí)車(chē)、E級(jí)車(chē),華晨寶馬三系車(chē)、五系車(chē)可定在一個(gè)較高的價(jià)格上。由于關(guān)稅下降,奔馳S級(jí)和寶馬7系會(huì)便宜,E級(jí)和五系國(guó)產(chǎn)價(jià)格優(yōu)勢(shì)會(huì)受到削弱。
合資車(chē)企中,中方話語(yǔ)權(quán)或?qū)⑾魅?。一名前合資車(chē)企高管告訴《財(cái)經(jīng)》記者,以往合資車(chē)企,中方談判優(yōu)勢(shì)在于價(jià)格?,F(xiàn)在外方可選擇降低進(jìn)口車(chē)價(jià)格,增加話語(yǔ)權(quán)。
話語(yǔ)權(quán)的博弈在股比放開(kāi)問(wèn)題上更為明顯。曾經(jīng)50%的股比上線在中國(guó)汽車(chē)產(chǎn)業(yè)的起步階段起到了保護(hù)作用,一些自主車(chē)企如上汽集團(tuán)(600104.SH)從與國(guó)外車(chē)企的合作中培育起了自己的設(shè)計(jì)、研發(fā)和制造等能力。但禍福相倚,股比限制也讓一些參與合資的自主企業(yè)養(yǎng)成了躺著賺錢(qián)的習(xí)慣,不重視自身技術(shù)的研發(fā)投入。
相比而言,像吉利汽車(chē)(00175.HK)這樣的純自主品牌更有憂患意識(shí),愿意在研發(fā)、制造上加大投入。即“在一定發(fā)展基礎(chǔ)上,只有開(kāi)放才能充分激發(fā)市場(chǎng)活力,倒逼企業(yè)創(chuàng)新”。
在小鵬汽車(chē)董事長(zhǎng)何小鵬看來(lái),對(duì)外資汽車(chē)的關(guān)稅下降和放寬外資在汽車(chē)行業(yè)的限制是對(duì)中國(guó)新造車(chē)勢(shì)力和民營(yíng)造車(chē)企業(yè)的很大利好,政府會(huì)更大程度地鼓勵(lì)國(guó)內(nèi)新創(chuàng)業(yè)企業(yè)加入競(jìng)爭(zhēng)。
汽車(chē)產(chǎn)業(yè)的開(kāi)放無(wú)疑需要各家車(chē)企提供更具競(jìng)爭(zhēng)力的產(chǎn)品,包括價(jià)格、技術(shù)能力和制造品質(zhì)的全方位提高。
在股比放開(kāi)政策出臺(tái)前,中國(guó)電動(dòng)汽車(chē)百人會(huì)執(zhí)行副理事長(zhǎng)、中國(guó)科學(xué)院院士歐陽(yáng)明高就對(duì)《財(cái)經(jīng)》記者表示,新能源車(chē)的準(zhǔn)入門(mén)檻對(duì)所有企業(yè)應(yīng)該一致,最終優(yōu)秀的企業(yè)從市場(chǎng)中脫穎而出。
對(duì)外國(guó)車(chē)企來(lái)說(shuō),股比放開(kāi)不等于就可以拿到生產(chǎn)資質(zhì)。從經(jīng)濟(jì)性上考慮,國(guó)內(nèi)車(chē)企有更多政府、市場(chǎng)等優(yōu)勢(shì),傳統(tǒng)外資車(chē)企獨(dú)資建廠所耗費(fèi)的成本或許更高,因此,除特斯拉外,獨(dú)資的可能性相對(duì)較小。
有技術(shù)主導(dǎo)權(quán)的外企勢(shì)必會(huì)在合資企業(yè)中尋求更多股權(quán)和話語(yǔ)權(quán)。不過(guò),目前只是給了外方一張和中方談判股比調(diào)整的通行證,雙方還將有一個(gè)博弈協(xié)商的過(guò)程。東風(fēng)雷諾汽車(chē)有限公司高層人士曾告訴《財(cái)經(jīng)》記者,放開(kāi)股比會(huì)是一個(gè)動(dòng)態(tài)的變化過(guò)程,“也許某些外方能獲得60%、70%的股份,但也有些外方甚至只能獲得30%、40%的股份。隨著中國(guó)公司國(guó)際化程度提高,股份的變動(dòng)更為靈活”。此外,分類(lèi)型的過(guò)渡期開(kāi)放也留了緩沖時(shí)間,但不會(huì)長(zhǎng)久。
國(guó)家開(kāi)放股比、降低關(guān)稅的核心訴求是加快汽車(chē)產(chǎn)業(yè)的優(yōu)化升級(jí),加強(qiáng)創(chuàng)新能力,當(dāng)前環(huán)境下,企業(yè)自身要清醒認(rèn)識(shí)到,建立核心競(jìng)爭(zhēng)力才是關(guān)鍵。
韓國(guó)與中國(guó)差不多同時(shí)開(kāi)始發(fā)展汽車(chē)產(chǎn)業(yè)。和中國(guó)類(lèi)似,它也曾通過(guò)種種政策來(lái)限制外資以保護(hù)本國(guó)汽車(chē)工業(yè),如提高關(guān)稅、限制外國(guó)直接投資和股權(quán)比例。不過(guò)韓國(guó)政府堅(jiān)持用資金換技術(shù),鼓勵(lì)企業(yè)自主開(kāi)發(fā),尤其重點(diǎn)鼓勵(lì)零部件產(chǎn)業(yè)的自主發(fā)展。同時(shí),通過(guò)競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制,韓國(guó)淘汰了很多國(guó)內(nèi)的落后車(chē)企,“現(xiàn)代”等一批大型車(chē)企集約化地形成。在汽車(chē)國(guó)產(chǎn)化以及出口規(guī)模確定后,韓國(guó)的外資管制才逐漸放開(kāi)。
擴(kuò)大開(kāi)放的同時(shí),必然要鼓勵(lì)更為充分的國(guó)內(nèi)競(jìng)爭(zhēng),這將賦予中國(guó)本土車(chē)企更多的空間和自由度。
目前中國(guó)新能源汽車(chē)的生產(chǎn)資質(zhì)尚未完全放開(kāi),民營(yíng)造車(chē)新勢(shì)力的發(fā)展受限,尤其在電動(dòng)化、智能化、網(wǎng)聯(lián)化、共享化等浪潮下,汽車(chē)行業(yè)正經(jīng)歷一場(chǎng)革命,因此業(yè)內(nèi)期待政府更為鼓勵(lì)本土企業(yè)尤其是民營(yíng)和創(chuàng)新企業(yè)參與競(jìng)爭(zhēng)。
制造業(yè)是全球產(chǎn)業(yè)分工合作的主要領(lǐng)域,無(wú)論傳統(tǒng)還是高新制造業(yè),都需要在開(kāi)放環(huán)境中實(shí)現(xiàn)全球價(jià)值鏈的最大化,汽車(chē)工業(yè)尤其如此。羅蘭貝格執(zhí)行總監(jiān)葉亮告訴《財(cái)經(jīng)》記者,中國(guó)車(chē)企要走出去,也要在海外銷(xiāo)售車(chē)輛,形成競(jìng)爭(zhēng)力。