非法吸收公眾存款罪的實(shí)證研究

印小慧

（710061 西北政法大學(xué)刑事法學(xué)院 陜西 西安）

一、非法吸收公眾存款罪的概念與犯罪構(gòu)成

（一）非法吸收公眾存款罪的概念

《刑法分則》對(duì)此種犯罪做了明確的規(guī)定，即指非法吸收公眾存款或者變相吸收公眾存款，擾亂金融秩序的行為。學(xué)者高銘暄、馬克昌等在所著《刑法學(xué)》中對(duì)這一概念進(jìn)行了闡述：其一，在客觀方面要正確理解“非法”與“變相”的概念及聯(lián)系?！胺欠ā卑▋深?，第一行為主體不適格；第二行為人行為違法?！白兿唷眲t指行為主體以其他名義從事非法吸收公眾存款的活動(dòng)；其二，行為結(jié)果對(duì)國(guó)家金融管理秩序造成了一定的破壞。

（二）非法吸收公眾存款罪的犯罪要素

本文主要從此罪的客觀行為與主觀意圖來(lái)理解。

1.客觀行為

非法吸收公眾存款罪的客觀行為表現(xiàn)：

（1）非法吸收公眾存款，即未經(jīng)主管機(jī)關(guān)批準(zhǔn)，面向社會(huì)公眾吸收資金，出具憑證，承諾在一定期限內(nèi)還本付息的活動(dòng)。

（2）變相吸收公眾存款，即未經(jīng)主管機(jī)關(guān)批準(zhǔn)，不以吸收公眾存款的名義，向社會(huì)不特定對(duì)象吸收資金，但承諾履行的義務(wù)與吸收公眾存款相同，即都是還本付息的活動(dòng)。

首先，“非法”一般表現(xiàn)為主體不合法或者行為方式、內(nèi)容不合法。

其次，“公眾”是指多數(shù)人或者不特定人（包括單位），但我們需要考慮的是沒(méi)有做公開(kāi)宣傳，只是針對(duì)內(nèi)部特定對(duì)象吸收資金的，并不構(gòu)成本罪。但借以吸收資金，將民眾吸收為內(nèi)部人員，并向其吸收資金的，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為多數(shù)人或者不特定的人。

最后，“吸收方式”上，非法吸收公眾存款罪是行為犯，只要實(shí)施了非法吸收公眾存款或者變相吸收公眾存款，擾亂金融秩序的行為，就成立本罪的既遂。

2.主觀意圖

本罪的責(zé)任形式為故意，過(guò)失不構(gòu)成此罪，也不要求行為人具有特定目的。

二、非法吸收公眾存款罪案件特點(diǎn)

（一）高息誘惑大，涉案人數(shù)眾多

從具體案件來(lái)看，大多犯罪嫌疑人都許諾高額回報(bào)，在集資活動(dòng)開(kāi)始初期，一般都能信守諾言讓投資者獲益，進(jìn)而利用投資者做廣告，不斷對(duì)外宣揚(yáng)，大多數(shù)人跟風(fēng)趨勢(shì)明顯，很容易上當(dāng)受騙。

（二）涉案數(shù)額巨大，贓款難以追回

此類犯罪一般承諾高額的投資回報(bào)，加上對(duì)投資項(xiàng)目的包裝宣傳，對(duì)社會(huì)公眾的吸引力極強(qiáng)，因此很容易吸收到大量存款。在實(shí)踐中大多數(shù)案件都是被害人后知后覺(jué)，等到他們發(fā)現(xiàn)是騙局時(shí)才報(bào)案，大多犯罪行為人已經(jīng)逃之夭夭，追回難度大。

（三）共同犯罪和單位犯罪居多

集資人在非法吸收公眾存款的過(guò)程中，需要借用各種手段來(lái)獲取投資者信任，因此一般需要眾多人員參與宣傳工作，動(dòng)用整個(gè)單位的力量，這也就造就了此類案件大多是共同犯罪或者單位犯罪。

三、非法吸收公眾存款罪犯罪成因分析

（一）金融管控嚴(yán)格，投資渠道受限

中國(guó)經(jīng)濟(jì)進(jìn)入新常態(tài)，經(jīng)濟(jì)發(fā)展壓力日益增大，一些中小型企業(yè)面臨融資門檻高、融資途徑少、融資難度大的制約，很容易觸及法律底線，這為非法吸收公眾存款提供了生存土壤。

（二）法律及相關(guān)部門對(duì)集資行為缺乏有效監(jiān)管

目前對(duì)于合法的民間借貸與非法集資，我國(guó)法律沒(méi)有進(jìn)行清晰的界定。由于兩者之間往往很難辨別，導(dǎo)致在實(shí)踐中一些非法集資行為披著合法借貸的外衣，這就為部分非法行為提供了逃避法律追究的空間。

（三）公眾的風(fēng)險(xiǎn)防范和法律意識(shí)淡薄

以此類犯罪的受害人為例，大多數(shù)人在企業(yè)前期效益較好時(shí)存放資金，在高利息的誘惑下持續(xù)存款，導(dǎo)致大多數(shù)人喪失原有的理性判斷，缺乏應(yīng)有的風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)，導(dǎo)致最終落入陷阱，損失慘重。

四、非法吸收公眾存款《刑法》規(guī)制的完善建議

（一）完善非法吸收公眾存款罪的入罪標(biāo)準(zhǔn)

我國(guó)現(xiàn)在對(duì)中小企業(yè)的政策是鼓勵(lì)這類企業(yè)可以借助合法的借貸大興生產(chǎn)，因此通過(guò)這種手段獲取的經(jīng)營(yíng)借款不應(yīng)定性為非法吸收公眾存款，所以在非法吸收公眾存款罪的條文中，對(duì)于吸收存款的目的應(yīng)該適當(dāng)限縮，表明為用于非法的資本經(jīng)營(yíng)；我國(guó)《刑法》規(guī)定適用刑法平等原則，應(yīng)當(dāng)將實(shí)施此類行為的金融機(jī)構(gòu)也納入本罪規(guī)制范圍，受到同樣的刑事追究。

（二）加強(qiáng)金融監(jiān)管力度

非法吸收公眾存款案件涉及眾多的受害人，而犯罪分子的集資手段更為隱蔽，涉案金額巨大，贓款追回難度較大，造成了司法執(zhí)行的困難。在完善民間融資立法的同時(shí)，應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)政府與金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)及其他相關(guān)部門的聯(lián)系，嚴(yán)格審核借貸主體資格，保證資金用于正規(guī)用途。

（三）加強(qiáng)法治宣傳教育，改變投資者非理性心理

在科技進(jìn)步的同時(shí)，非法吸收公眾存款現(xiàn)象愈加泛濫，毫無(wú)疑問(wèn)，這與投資者對(duì)于此類犯罪的法律規(guī)定陌生有分不開(kāi)的關(guān)系。司法機(jī)關(guān)要加大以案釋法的力度，加強(qiáng)警示教育和普法宣傳，切實(shí)增強(qiáng)投資者的法律意識(shí)，使得廣大投資者內(nèi)心確信這種犯罪行為的惡劣性質(zhì)，讓廣大人民群眾認(rèn)清是非，自覺(jué)抵制誘惑欺詐。

良好的市場(chǎng)運(yùn)作，不僅可以方便廣大人民群眾的日常生活，更關(guān)系到我國(guó)社會(huì)經(jīng)濟(jì)的健康運(yùn)行。本文從三個(gè)方面提出完善建議，以期減少此類犯罪行為的發(fā)生。

[1]劉遠(yuǎn).金融欺詐犯罪立法原理與完善[M].北京:法律出版社,2010:44.

[2]劉鑫.論民間融資的刑法規(guī)制[D].華東政法大學(xué),2012.