“人民幣國際化”視角下中俄跨境電商金融風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制研究

陳晶

摘要 ：在“人民幣國際化”進(jìn)程加快過程中，中俄跨境電商貿(mào)易在國家“一帶一路”戰(zhàn)略背景下，迎來了前所未有的發(fā)展機(jī)遇，同時(shí)面臨道德風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)、出口退稅風(fēng)險(xiǎn)等。文本建議主要從構(gòu)建中俄跨境電商信用資源共享平臺(tái)、加快建立俄羅斯人民幣離岸清算中心、建立中俄跨境貿(mào)易金融合作監(jiān)管系統(tǒng)等幾方面防范中俄跨境電商的金融風(fēng)險(xiǎn)。

關(guān)鍵詞：人民幣國際化；中俄跨境電商；金融風(fēng)險(xiǎn)；對(duì)策

中圖分類號(hào)：F830 文獻(xiàn)識(shí)別碼：A 文章編號(hào)：1001-828X（2018）006-0-01

一、引言

2008年國際金融危機(jī)后，美元走低，人民幣匯率相對(duì)穩(wěn)定，在跨境貿(mào)易中抵御金融風(fēng)險(xiǎn)的優(yōu)勢逐漸顯現(xiàn)。2016年人民幣正式納入了SDR貨幣籃子，人民幣國際化實(shí)現(xiàn)跨越式發(fā)展。截至2017年12月底我國外匯儲(chǔ)備達(dá)3.14萬億美元，實(shí)現(xiàn)過去11個(gè)月連續(xù)增加，人民幣國際化進(jìn)程悄然提速。黑龍江省在面向東北亞開放的前沿地帶，在“中蒙俄經(jīng)濟(jì)走廊”建設(shè)中，發(fā)揮對(duì)俄貿(mào)易的“橋頭堡”和“樞紐站”作用。近年來，中俄跨境電商合作發(fā)展迅速，形成一定的交易規(guī)模，已成為雙邊經(jīng)貿(mào)合作的新亮點(diǎn)。在人民幣國際化進(jìn)程中，在國家“一帶一路”戰(zhàn)略背景下，中俄跨境電商面臨新的發(fā)展機(jī)遇與挑戰(zhàn)。

二、中俄跨境電子商務(wù)貿(mào)易經(jīng)營中面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)

（一）道德風(fēng)險(xiǎn)

2015年我國跨境電商事件投訴同比增長7.53%，投訴問題涉及網(wǎng)絡(luò)售假、虛假發(fā)貨、賬戶凍結(jié)差等諸多方面。在俄羅斯跨境進(jìn)出口商品交易中，中國對(duì)俄羅斯出口占絕對(duì)優(yōu)勢，在對(duì)俄商品出口板塊中，截至2016年底，家用電子產(chǎn)品、服飾和衣帽等傳統(tǒng)商品仍占有68%份額。目前，跨境電商主要以中小企業(yè)為主，貿(mào)易雙方來自于不同國家，在語言、消費(fèi)習(xí)慣、歷史文化方面存在較大差異，跨境電商平臺(tái)網(wǎng)絡(luò)的虛擬性也使得信息不對(duì)稱問題十分突出，中俄兩國商業(yè)銀行在為中俄跨境電商提供金融服務(wù)中面臨的道德風(fēng)險(xiǎn)、欺詐風(fēng)險(xiǎn)。

（二）匯率風(fēng)險(xiǎn)

與國內(nèi)貿(mào)易相比，跨境電商企業(yè)面臨匯率變化的風(fēng)險(xiǎn)。匯率變動(dòng)給跨境電商企業(yè)利潤、成本、商品定價(jià)、銷售策略等方面都會(huì)產(chǎn)生影響。2014年美國制裁俄羅斯政策，使盧布暴跌至 10 年來新低，盧布兌換美元跌至 64.445，全年累計(jì)貶值幅度超過 50%。2015 年盧布在 51 到 62美元之間波動(dòng)。2016、2017年，盧布兌美元匯率持續(xù)低迷，人民幣跨境貿(mào)易結(jié)算沒有廣泛推廣，使我國對(duì)俄跨境電商企業(yè)金融風(fēng)險(xiǎn)增加。

（三）出口退稅風(fēng)險(xiǎn)

跨境電子商務(wù)企業(yè)通過虛假進(jìn)貨、虛構(gòu)委托加工等手段虛開增值稅專用發(fā)票，通過“虛假報(bào)關(guān)出口”或“借貨出口”的運(yùn)作方式，將真假、虛實(shí)的貨物結(jié)合在一起，串通出口經(jīng)營權(quán)企業(yè)，非法獲取出口單證、代理出口業(yè)務(wù)?？缇称髽I(yè)采取低退稅率商品虛報(bào)為高退稅率商品、把普通商品虛報(bào)為應(yīng)退稅商品等手段，進(jìn)而騙取出口退稅。

三、“人民幣國際化”視角下，防范中俄跨境電子商務(wù)貿(mào)易金融風(fēng)險(xiǎn)的對(duì)策建議

（一）構(gòu)建中俄跨境電商信用資源共享平臺(tái)

我國需進(jìn)一步加強(qiáng)與俄羅斯開展金融國際合作，哈爾濱市將在十三五期間，建設(shè)成為面向俄羅斯及東北亞區(qū)域金融服務(wù)中心，以松北金融港、道里創(chuàng)新金融產(chǎn)業(yè)園和哈南金融谷等功能區(qū)為發(fā)揮金融聚集效應(yīng)的平臺(tái)。中俄跨境電商企業(yè)應(yīng)該充分把握這一難得歷史機(jī)遇，在國家“一帶一路”戰(zhàn)略背景下，建立跨境電子商務(wù)信息合作機(jī)制和共享平臺(tái)，統(tǒng)一中俄兩國信息標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范，打通交易、支付等各環(huán)節(jié)的信息壁壘，實(shí)現(xiàn)跨境電商企業(yè)、第三方支付機(jī)構(gòu)、金融機(jī)構(gòu)之間的信息互聯(lián)互通，為實(shí)現(xiàn)跨境電子商務(wù)信息流、資金融通等提供有效的數(shù)據(jù)技術(shù)支撐。

（二）加快建立俄羅斯人民幣離岸清算中心

在中俄跨境電商規(guī)模迅速增長，以及盧布匯率不穩(wěn)定的背景下，積極鼓勵(lì)使用人民幣進(jìn)行結(jié)算支付，加快建立俄羅斯人民幣離岸清算中心，俄羅斯人民幣離岸清算中心有利于推動(dòng)跨境電子支付的迅速發(fā)展，以帶動(dòng)人民幣跨境結(jié)算，規(guī)避外匯交易風(fēng)險(xiǎn)。2017年10月，中國銀行、龍江銀行、工商銀行等10余家人民幣對(duì)盧布市場會(huì)員參與同步交收業(yè)務(wù)，人民幣與盧布交割時(shí)滯由以前的至少一個(gè)工作日縮短至數(shù)秒，極大地提高了業(yè)務(wù)運(yùn)行效率、消除本金交割風(fēng)險(xiǎn)。中俄央行支持兩國更多的銀行參與人民幣對(duì)盧布交易同步交收業(yè)務(wù)，積極鼓勵(lì)中國商業(yè)銀行在俄羅斯設(shè)置分支機(jī)構(gòu)，中俄銀行互設(shè)本幣結(jié)算賬戶，提高跨境電商貨幣支付效率，降低匯率風(fēng)險(xiǎn)，推進(jìn)人民幣國際化進(jìn)程。

（三）建立中俄跨境貿(mào)易金融合作監(jiān)管系統(tǒng)

政府應(yīng)采取有效措施加快《俄羅斯及東北亞區(qū)域金融服務(wù)中心規(guī)劃》實(shí)施，充分發(fā)揮中俄金融聯(lián)盟作用，提升中俄金融合作水平。建立中俄跨境貿(mào)易金融合作監(jiān)管系統(tǒng)，利用中俄跨境電商信用資源共享平臺(tái)，嚴(yán)格審查管理物流信息，可以防范虛構(gòu)貿(mào)易，中俄監(jiān)管部門共同合作、設(shè)計(jì)一個(gè)包含物流、付款、報(bào)關(guān)、工商、稅收等方面信息的跨境貿(mào)易監(jiān)管系統(tǒng)，貿(mào)易流程中所涉及的各方主體均有資格在第一時(shí)間查詢到相關(guān)信息。通過中俄跨境貿(mào)易金融合作監(jiān)管系統(tǒng)的數(shù)據(jù)分析，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和收集包括離岸市場在內(nèi)的所有范圍內(nèi)的可疑交易信息，及時(shí)檢測各類利用離岸賬戶進(jìn)行虛假貿(mào)易洗錢行為，從技術(shù)上保障離岸賬戶與所涉及的支付機(jī)構(gòu)進(jìn)行跨境支付監(jiān)測的時(shí)效性。

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作者簡介：陳 晶（1980-），女，漢族，黑龍江哈爾濱人，哈爾濱金融學(xué)院副教授，金融學(xué)碩士，主要從事跨境人民幣業(yè)務(wù)研究。