淺談供應(yīng)鏈融資在建筑施工企業(yè)中的實(shí)踐

李玲

成本控制是每一個(gè)建筑施工企業(yè)在發(fā)展過程中都會(huì)重點(diǎn)思考的問題，特別是在經(jīng)濟(jì)新常態(tài)背景影響下，成本控裁：的重要性進(jìn)一步得到了強(qiáng)化。為了保證建筑施工企業(yè)資金鏈可以正常的運(yùn)轉(zhuǎn)，建筑施工企業(yè)就需要對(duì)自身的融資方式進(jìn)行創(chuàng)新，找尋更多的融資渠道。供應(yīng)鏈融資模式為建筑施工企業(yè)融資活動(dòng)開展提供了新的可行性，本文就是對(duì)該內(nèi)容進(jìn)行的一些有益探索。

供應(yīng)鏈融資 建筑施工企業(yè) 實(shí)踐

引言

供應(yīng)鏈融資模式是一種新型金融服務(wù)體系，該金融服務(wù)體系主要是借用了信用憑證、銀行保函等相關(guān)的金融工具滿足建筑施工企業(yè)的融資需求，避免建筑施工企業(yè)因資金鏈斷裂而無法正常運(yùn)轉(zhuǎn)，最終不得不面臨破產(chǎn)的事實(shí)?；ヂ?lián)網(wǎng)環(huán)境與建筑領(lǐng)域的融合使得供應(yīng)鏈融資模式可以良好的應(yīng)用于建筑施工企業(yè)融資活動(dòng)中?，F(xiàn)代建筑環(huán)境下，施工企業(yè)呈現(xiàn)出多元化發(fā)展態(tài)勢(shì)，對(duì)于資金的需求也明顯上升，企業(yè)在市場(chǎng)上的的多元化發(fā)展飼逼自身去尋求新的融資模式，以適應(yīng)B益變化的多元市場(chǎng)。

建筑施工企業(yè)融資中存在的問題分析

本文以中國(guó)鐵建建筑施工企業(yè)為例，企業(yè)對(duì)上游供應(yīng)商的海量化付款，導(dǎo)致了企業(yè)占據(jù)大量的流動(dòng)資金，企業(yè)融資難度性逐漸增強(qiáng)，企業(yè)運(yùn)營(yíng)負(fù)擔(dān)日趨加重。雖然企業(yè)為了改善這種不良情況做出了很多的調(diào)整方案，但是實(shí)際情況并沒有得到有效性的改善。最終造成的不良結(jié)果使企業(yè)融資難度性不斷增強(qiáng)。中國(guó)鐵建迫切的需求新型的融資模式，不僅是為了滿足施工企業(yè)發(fā)展對(duì)大量資金的需求，擴(kuò)展企業(yè)的融資渠道，同時(shí)也是為了降低建筑施工企業(yè)的運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，進(jìn)而促進(jìn)建筑施工企業(yè)能夠?qū)崿F(xiàn)可持續(xù)發(fā)展的目標(biāo)。

供應(yīng)鏈融資實(shí)踐與成效

（1）應(yīng)收賬款融資模式

應(yīng)收賬款融資模式是一種比較常見的融資方式，這樣的融資方式能夠在很大程度上增加貿(mào)易合同中借款企業(yè)與核心企業(yè)之間的關(guān)系，使兩企業(yè)之間能夠相互依存發(fā)展。在建筑企業(yè)的正常運(yùn)行過程中，一方面供應(yīng)鏈的上游企業(yè)急需回籠資金進(jìn)行周轉(zhuǎn)，一方面供應(yīng)鏈下游企業(yè)海量化付款導(dǎo)致了流動(dòng)資金占用嚴(yán)重，中鐵建商業(yè)保理公司的銀信保理產(chǎn)品正是看到市場(chǎng)的切實(shí)需要應(yīng)運(yùn)而生。就鐵建銀信目前的保理產(chǎn)品來看，主要是核心企業(yè)通過內(nèi)部信用，在不占用銀行授信的前提下，向其供應(yīng)商提供應(yīng)付賬款的電子憑證，上游供應(yīng)商通過流轉(zhuǎn)此憑證，緩解自身的資金需求，同時(shí)下游核心企業(yè)也簡(jiǎn)化了融資流程與成本，減少了現(xiàn)金占用、實(shí)現(xiàn)了資金沉淀、降低了有息負(fù)債。但在實(shí)際操作過程中，鐵建商業(yè)保理平臺(tái)對(duì)建筑施工企業(yè)整體的市場(chǎng)信譽(yù)和社會(huì)名譽(yù)有著較高要求。保理平臺(tái)會(huì)加強(qiáng)賣方成員單位即供應(yīng)鏈下游核心企業(yè)的資信審核，要求賣方提供可靠擔(dān)保措施，同時(shí)加強(qiáng)基礎(chǔ)合同審核，規(guī)避貿(mào)易企業(yè)虛構(gòu)貿(mào)易、虛假做賬等偽造現(xiàn)象。

（2）融資流程及特點(diǎn)分析

銀行為了進(jìn)一步促進(jìn)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展，滿足社會(huì)經(jīng)濟(jì)建設(shè)對(duì)融資產(chǎn)品的多元化需求，最終創(chuàng)造很多新型的融資產(chǎn)品，不同類型融資產(chǎn)品的實(shí)際操作流程和操作理念也會(huì)存在較大的差異性。但是這些產(chǎn)品的核心歸根到底都是社會(huì)金融服務(wù)，目的就是滿足市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展對(duì)資金的需求。以中國(guó)鐵建的銀信保理平臺(tái)為例，該企業(yè)通過金融和科技創(chuàng)新，充分應(yīng)用人工智能和大數(shù)據(jù)，促進(jìn)了該企業(yè)的自動(dòng)化、信息化發(fā)展，同時(shí)平臺(tái)的成立，豐富了中國(guó)鐵建的支付手段、企業(yè)信用管理水平得到提升、企業(yè)資本運(yùn)營(yíng)效率得到提高，使企業(yè)能夠在激烈競(jìng)爭(zhēng)的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中獲得一席之地。由核心企業(yè)向供應(yīng)商提供的電子憑證，能夠在一定程度上促進(jìn)合作雙方之間的合作關(guān)系，同時(shí)也能夠更好地為合作雙方服務(wù)。產(chǎn)業(yè)圈建立后，完全基于系統(tǒng)內(nèi)信用關(guān)系的銀信保理產(chǎn)品，不需要現(xiàn)金抵押，不需要開立、流轉(zhuǎn)手續(xù)費(fèi)，大大降低了核心企業(yè)財(cái)務(wù)成本支出；全線上操作的銀信業(yè)務(wù)，可實(shí)現(xiàn)當(dāng)天放款，具有可拆融特性，供應(yīng)商可根據(jù)資金需求，實(shí)現(xiàn)部分拆融，靈活便捷，有效解決運(yùn)營(yíng)過程融資慢、融資難問題。同時(shí)這種線上應(yīng)付賬款融資，通過動(dòng)態(tài)實(shí)時(shí)數(shù)據(jù)收集，使銀企信息不對(duì)稱的問題得到有效解決，為中小企業(yè)的商業(yè)信用提供了可靠依據(jù)。

（3）供應(yīng)鏈融資取得的良好成效

國(guó)家為了促進(jìn)我國(guó)建筑施工企業(yè)發(fā)展，加快市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)建設(shè)，相關(guān)部門落實(shí)了很多扶持政策。要求各個(gè)金融機(jī)構(gòu)和企業(yè)集團(tuán)一定要積極的促進(jìn)產(chǎn)品鏈金融產(chǎn)品和服務(wù)體系的發(fā)展，開展倉(cāng)單質(zhì)押貸款、保理融資等金融產(chǎn)品，以此來滿足企業(yè)集團(tuán)對(duì)融資的多元化需求，降低企業(yè)集團(tuán)融資的難度性。以點(diǎn)帶鏈、以鏈牽面，最終形成規(guī)?；?、先進(jìn)化、示范化的金融服務(wù)體系，為社會(huì)企業(yè)發(fā)展提供良好的軟環(huán)境。就鐵建銀信來說，該企業(yè)將其信用集中起來，并將這種信用網(wǎng)絡(luò)化、在線化、共享化，這樣能夠更加有效地提高企業(yè)的文化。同時(shí)企業(yè)也加強(qiáng)了風(fēng)險(xiǎn)控制，建立相應(yīng)的電子平臺(tái)，在企業(yè)融資得以順利開展的同時(shí)，對(duì)企業(yè)發(fā)展也起了積極促進(jìn)作用，線上平臺(tái)的便捷使企業(yè)融資的覆蓋面提高，為企業(yè)創(chuàng)造了更大的利益，提高了企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益，促進(jìn)了企業(yè)的可持續(xù)化發(fā)展。中國(guó)鐵建商業(yè)保理平臺(tái)的建設(shè)，使得在不會(huì)對(duì)供應(yīng)商收款日期造成不良影響的前提下，建筑施工企業(yè)的付款日期得到了有效延長(zhǎng)，施工企業(yè)可以獲得更多的流動(dòng)資金充實(shí)企業(yè)自身資金鏈，避免因付款導(dǎo)致企業(yè)流動(dòng)資金鏈斷裂。替換借款等融資方式，降低有息負(fù)債。通過保理平臺(tái)的銀信產(chǎn)品轉(zhuǎn)讓，有效解決內(nèi)部三角債問題，提升資產(chǎn)流動(dòng)性。

結(jié)語

綜上所述，在施工企業(yè)的經(jīng)營(yíng)過程中，企業(yè)應(yīng)當(dāng)正確認(rèn)識(shí)這種融資方式的風(fēng)險(xiǎn)，做好相應(yīng)的預(yù)算和防控工作，只有這樣企業(yè)才能夠在其經(jīng)營(yíng)過程中，正確把握企業(yè)運(yùn)營(yíng)節(jié)奏，建立企業(yè)的大數(shù)據(jù)信息共享平臺(tái)，提高企業(yè)的綜合抗風(fēng)險(xiǎn)能力。此外，核心企業(yè)還能夠利用此平臺(tái)提供各類科學(xué)、合理、精確的數(shù)據(jù)幫助供應(yīng)商，互相發(fā)展進(jìn)步。

[1]李君輝.供應(yīng)鏈融資在建筑施工企業(yè)中的實(shí)踐[J].財(cái)會(huì)學(xué)習(xí)，2017（10）：208+216.

[2]郭輝明.建筑施工企業(yè)應(yīng)用供應(yīng)鏈融 資模式問題淺析[J].商，2016（25）：163+156.