對我國小微企業(yè)融資難的分析與對策

王萍

小微企業(yè)在促進大眾創(chuàng)業(yè)，提高就業(yè)率，搞活市場方面發(fā)揮了重要作用，由于規(guī)模小，信用水平低等，融資難、融資成本高的問題一直制約著小微企業(yè)的發(fā)展，所以要解決這一問題，不僅需要小微企業(yè)自身尋求突破，還需要政府采取一些新舉措，如加大扶持力度、成立專業(yè)銀行等，從而為小微企業(yè)營造一個良好的金融環(huán)境。

一、小微企業(yè)融資難的問題分析

我國的小微企業(yè)融資難、融資成本高的原因具體表現(xiàn)在以下幾個方面：

（一）小微企業(yè)自身方面的原因

1.小微企業(yè)沒有設(shè)立一套完善的財務(wù)管理制度。小微企業(yè)規(guī)模較小，出于控制成本考慮，一般沒有建立規(guī)范的財務(wù)會計制度，財務(wù)信息缺乏真實性與準(zhǔn)確性，而銀行考慮到這一點，為小微企業(yè)貸款的積極性并不高。

2.小微企業(yè)經(jīng)營管理理念落后，抗風(fēng)險能力弱。和西方企業(yè)平均40年的存活年限相比，而我國小微企業(yè)的生命周期只有2～5年，這說明了我國小微企業(yè)破產(chǎn)的幾率很大。

3.小微企業(yè)缺少合格的抵押擔(dān)保。銀行最為主要的貸款方式是抵押擔(dān)保貸款，而小微企業(yè)由于資金、規(guī)模等因素的限制，缺乏合規(guī)有效的抵押資產(chǎn)，無法迎合銀行的貸款偏好。

（二）銀行方面的原因

1.缺少專門為小微企業(yè)服務(wù)的金融中介機構(gòu)，導(dǎo)致小微企業(yè)貸款時找不到“娘家”，缺少專業(yè)化和個性化的金融服務(wù)。

2.銀行缺少對小微企業(yè)提供融資支持的積極性。由于小微企業(yè)自身的狀況，銀行擔(dān)心貸出去的錢收不回來，增加經(jīng)營風(fēng)險，再加上信息的不對稱，銀行的貸款成本會增加，所以對給小微企業(yè)貸款獲利不高甚至?xí)胸撌找?，因此，銀行更傾向于尋找大中型企業(yè)，而不是小微企業(yè)。

3.銀行對于小微企業(yè)的信貸政策比較苛刻，尤其是利率政策。銀行會在基準(zhǔn)利率的基礎(chǔ)上上調(diào)一定的比率，這小無疑增加了小微企業(yè)的融資成本。

（三）社會層面的原因

近年來各級政府出臺一系列促進小微企業(yè)發(fā)展的政策措施，效果沒有預(yù)期的好，其主要原因政府對小微企業(yè)扶持力度還不夠，多僅限于指導(dǎo)性的文件扶持，實際上采取的實際行動卻很少。

二、緩解小微企業(yè)融資困境的應(yīng)對策略

（一）小微企業(yè)自身“強身健體”

解決問題要從源頭出發(fā)，對于小微企業(yè)也是如此，如果小微企業(yè)自身不努力完善和提高，那么就算政府出臺再多扶持小微企業(yè)的政策措施，也解決不了小微企業(yè)一直以來融資難的困境，因此，要緩解這種困境，小微企業(yè)要做到以下幾點：

1.努力提高自身能力，強化內(nèi)部制度體系建設(shè)。小微企業(yè)應(yīng)該加快自身的結(jié)構(gòu)治理，提高管理水平，完善企業(yè)的財務(wù)制度，定期向投資人、債權(quán)人等利益相關(guān)者提交財務(wù)報告，讓他們更為全面的了解企業(yè)的經(jīng)營狀況，從而提高企業(yè)的透明度。

2.誠信經(jīng)營，維護好自身的聲譽和信用。小微企業(yè)要注重誠信，樹立信用意識，堅持誠信經(jīng)營。

（二）充分發(fā)揮政府作用

在經(jīng)濟新常態(tài)背景下，要使小微企業(yè)在整個國民經(jīng)濟發(fā)展中發(fā)揮重要作用，不僅需要小微企業(yè)努力創(chuàng)新，完善自身的管理，也需要政府發(fā)揮出它獨特的作用，從外部扶持小微企業(yè)，具體有以下舉措：

1.政府應(yīng)該強化服務(wù)意識，加大監(jiān)督力度，提高監(jiān)督的質(zhì)量水平，以確保對小微企業(yè)的服務(wù)到位。

2.為小微企業(yè)建立信用信息數(shù)據(jù)庫。小微企業(yè)融資難、發(fā)展難的主要原因之一就是小微企業(yè)信用信息數(shù)據(jù)的不完整。由于我國尚未建立起統(tǒng)一的小微企業(yè)信用信息數(shù)據(jù)庫，對小微企業(yè)的資質(zhì)和信用狀況等基本信息難以掌握，監(jiān)管部門難以對小微企業(yè)進行全方位的服務(wù)和監(jiān)管，銀行金融機構(gòu)也無法獲得準(zhǔn)確的放貸信息，因此，應(yīng)該為小微建立信用信息數(shù)據(jù)庫，讓銀行對其資質(zhì)和信用情況等基本信息有一個全面的了解和把握。

3.對小微企業(yè)采取一定的稅收優(yōu)惠政策，以帶動小微企業(yè)投資、生產(chǎn)以及創(chuàng)新的積極性。除此之外，政府應(yīng)該為小微企業(yè)建立有效的擔(dān)保制度，加大對小微企業(yè)擔(dān)保的財政投入，使小微企業(yè)的融資困境得到緩解。

（三）金融機構(gòu)的服務(wù)要到位

對小微企業(yè)來講，當(dāng)遇到資金難題時，因為小微企業(yè)自身并不具備上市的資格，所以也很難通過股票投資直接向資本市場借錢，而通過間接融資銀行貸款也不積極，因此，比較現(xiàn)實的做法就是構(gòu)建政策性銀行，專門為小微企業(yè)服務(wù)，不僅提供資金支持，而且為了其發(fā)展提供管理，技術(shù)以及培訓(xùn)上的支持，為小微企業(yè)的發(fā)展提供一個良好的運行環(huán)境。

（四）互聯(lián)網(wǎng)金融時代下的發(fā)展機遇

近年來，以第三方支付，P2P網(wǎng)絡(luò)信貸平臺等為代表的互聯(lián)網(wǎng)金融迅速發(fā)展，互聯(lián)網(wǎng)金融借助互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)開展資金融通、支付和信息中介等業(yè)務(wù)，為企業(yè)降低了金融交易的成本和風(fēng)險，尤其是對于小微企業(yè)來說，在其直接融資、間接融資都很難走通的時候，互聯(lián)網(wǎng)金融的出現(xiàn)無疑是給小微企業(yè)未來的發(fā)展帶來一種新的機遇，為其發(fā)展提供一種全新的思路和模式。（作者單位為河南大學(xué)審計處）