陜西省文化創(chuàng)意企業(yè)知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資法律問題探析

彭傲特 劉秀紅

摘 要 隨著《陜西知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資貸款辦法》生效實施，知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資在陜西省已經(jīng)成為一種常規(guī)化融資方式。但在知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押物的種類、文化創(chuàng)意企業(yè)知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押的內(nèi)控制度及文化創(chuàng)意產(chǎn)品知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押評估等現(xiàn)象存在諸多問題，本文從法律體系建設(shè)、浮動授信規(guī)則、質(zhì)押融資主體、貸后法律風險審查四個方面闡述陜西省文化創(chuàng)意企業(yè)知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資的完善途徑。

關(guān)鍵詞 文化創(chuàng)意 企業(yè) 知識產(chǎn)權(quán) 質(zhì)押 浮動授信

基金項目：《陜西省社會科學基金項目》，課題名稱：《陜西文化創(chuàng)意產(chǎn)業(yè)知識產(chǎn)權(quán)保護研究》。

作者簡介：彭傲特，西安工程大學人文社會科學學院，研究生，研究方向：知識產(chǎn)權(quán)；劉秀紅，西安工程大學人文社會科學學院，副教授，研究方向：知識產(chǎn)權(quán)。

中圖分類號：D922.29 文獻標識碼：A DOI：10.19387/j.cnki.1009-0592.2018.02.284

一、陜西省文化創(chuàng)意企業(yè)知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資現(xiàn)狀

近年來，知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資模式作為知識密集型企業(yè)融資的一種重要融資途徑。隨著《陜西知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資貸款辦法》生效實施，知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資已經(jīng)成為一種常規(guī)化融資方式。陜西省省內(nèi)的城商行如：西安銀行、陜西信合、長安銀行、工行陜西省分行、建行陜西省分行都開辦了此項業(yè)務(wù)，陜西省逐步形成了“市場主導、政府引導”型模式。

陜西知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資交易模式如上圖1所示：融資方企業(yè)按照陜西省中小企業(yè)局、知識產(chǎn)權(quán)局的要求申報融資需求，待企業(yè)將融資金額與質(zhì)押標的的基本情況通過平臺提交給政府，政府根據(jù)企業(yè)融資需求對接平臺池內(nèi)的銀行機構(gòu) ，擬質(zhì)押的知識產(chǎn)權(quán)標的由中介機構(gòu)對擬質(zhì)押的知識產(chǎn)權(quán)的法律價值與經(jīng)濟價值做出專業(yè)評判，銀行根據(jù)評判結(jié)果對融資方進行貸款審核，審核通過后，根據(jù)擬質(zhì)押標的價值授予企業(yè)一定數(shù)額授信。根據(jù)《陜西省知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押貸款管理辦法（試行）》：“發(fā)明專利權(quán)、馳名商標權(quán)的質(zhì)押率不超過出質(zhì)知識產(chǎn)權(quán)基準價格的45%，省級著名商標權(quán)上不超過40%，其他知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押率原則上不超過35%?！鲍@得融資款后，雙方共同到知識產(chǎn)權(quán)局辦理質(zhì)押登記公示。

陜西省政府對知識密集型企業(yè)開拓了一條全新的融資途徑，使得這些輕資產(chǎn)運營的企業(yè)在發(fā)展初期得到了有力的資金保證。 但在這個文化產(chǎn)業(yè)大力發(fā)展的黃金時代，大量文化創(chuàng)意企業(yè)因特殊性，在適用繼存規(guī)則進行質(zhì)押融資時，突顯出一些“水土不服的情況” 。

二、陜西省文化創(chuàng)意企業(yè)知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資面臨的窘?jīng)r

（一）文化創(chuàng)意企業(yè)知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押類型單一

發(fā)展至今，知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資已經(jīng)不再是“可否”的問題，學術(shù)理論界對知識產(chǎn)權(quán)作為質(zhì)權(quán)標的的可行性研究已逾十年，現(xiàn)今討論更多的是“如何優(yōu)化知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押貸款合同登記工作”、“探索質(zhì)物處置辦法”、“如何打造閉環(huán)式的質(zhì)押融資服務(wù)體系”。全國各地開展的知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押出現(xiàn)許多創(chuàng)新模式，如：北京模式——知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押+風險分擔+政府補貼；浦東模式——政府專項基金擔保+知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押反擔保；江蘇模式——政府協(xié)助+知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押；武漢模式——銀行+科技擔保公司+專利權(quán)反擔保。

陜西省政府相繼出臺《陜西知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押貸款管理辦法》《陜西省專利權(quán)質(zhì)押貸款評估資助辦法》等文件，促使陜西省知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押貸款業(yè)務(wù)井噴式發(fā)展。據(jù)陜西省知識產(chǎn)權(quán)局統(tǒng)計：2017年6月末，轄內(nèi)知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資余額14.27億元，較年初增加1.85億元，增長14.9%；存量貸款戶約200戶，2017年上半年，專利權(quán)質(zhì)押合同登記共178件。

文化創(chuàng)意企業(yè)多呈輕資產(chǎn)化發(fā)展，注冊資本小，固定資產(chǎn)少，是典型的智力集約型企業(yè)，這與技術(shù)密集型的科技類企業(yè)有著相同點。 但展開來看，又與高科技企業(yè)有區(qū)別。科技類企業(yè)在成立初期因投入較大的科研經(jīng)費與人力，所產(chǎn)出的產(chǎn)品以發(fā)明、實用新型、外觀設(shè)計居多，這些專利符合當下相對成熟的知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押業(yè)務(wù)的政策優(yōu)惠范圍，如“每筆專利權(quán)質(zhì)押貸款評估資金總額不超過3萬元”、“專利質(zhì)押率不高于出質(zhì)知識產(chǎn)權(quán)基準價格的45%?！标兾魇∠嚓P(guān)知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押辦法對于專利、商標做出了相對詳細的規(guī)定，包括質(zhì)押率上限、專利評估補償辦法等。但是，根據(jù)《陜西文化產(chǎn)業(yè)與全國文化產(chǎn)業(yè)發(fā)展對比分析》顯示：2014年，陜西文化服務(wù)業(yè)增加值413.09億元，占陜西文化產(chǎn)業(yè)的64.9%，而陜西文化服務(wù)業(yè)的前三大子行業(yè)分別為：景區(qū)游覽服務(wù)、電影和影視錄音服務(wù)、廣播服務(wù)。文化創(chuàng)意企業(yè)的表現(xiàn)形式以文化服務(wù)業(yè)為主。

根據(jù)陜西省文化創(chuàng)意產(chǎn)業(yè)的發(fā)展而看，茯茶文化創(chuàng)意小鎮(zhèn)、詩經(jīng)文化公園、延安紅色文化旅游服務(wù)、碑林動漫產(chǎn)業(yè)文化創(chuàng)意平臺相繼簽約建設(shè)。逐漸形成“政府搭臺、企業(yè)創(chuàng)意、文化演出”的產(chǎn)業(yè)發(fā)展新形態(tài)。這些陜西省主流的文化創(chuàng)意產(chǎn)業(yè)在文化旅游、電影動漫和影視錄音等領(lǐng)域生根，隨之而產(chǎn)生的文化創(chuàng)意產(chǎn)品所表現(xiàn)出的知識產(chǎn)權(quán)形態(tài)也以文字作品；音樂、戲劇、曲藝、舞蹈、雜技藝術(shù)作品；美術(shù)、建筑作品；攝影作品；電影作品和以類似攝制電影的方法創(chuàng)作的作品；工程設(shè)計圖、產(chǎn)品設(shè)計圖、地圖、示意圖等圖形作品和模型作品； 計算機軟件等著作權(quán)及其鄰接權(quán)形式體現(xiàn)。

文化創(chuàng)意產(chǎn)業(yè)是以創(chuàng)意來表現(xiàn)文化的差異性，我國文化創(chuàng)意產(chǎn)業(yè)仍處于成長期的朝陽行業(yè)，根據(jù)近年來的數(shù)據(jù)，文化創(chuàng)意產(chǎn)業(yè)的凈資產(chǎn)主要以無形資產(chǎn)為主，而這些無形資產(chǎn)中占據(jù)核心地位的是著作權(quán)及其鄰接權(quán)?！蛾兾髦R產(chǎn)權(quán)質(zhì)押貸款管理辦法》中對于專利權(quán)做出了相對詳細的規(guī)定，對于商標局限于馳名商標或者著名商標。著作權(quán)很少提及，對于著作權(quán)評估的補助也沒有涉及。現(xiàn)行規(guī)定對于文化創(chuàng)意企業(yè)的保護顯得單薄無力。