平安銀行線上供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)模式及風(fēng)險分析

楊茗茹

[摘要]近年來，隨著互聯(lián)網(wǎng)金融興起，倒逼著銀行業(yè)改革和金融創(chuàng)新深入。在我國，平安銀行是商業(yè)銀行探索實(shí)現(xiàn)線上供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)的領(lǐng)軍者。供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)給銀行帶來了新的機(jī)遇，但同時也潛藏著眾多風(fēng)險。要想商業(yè)銀行的發(fā)展始終擁有充足的活力，就要加強(qiáng)防范、管理供應(yīng)鏈金融模式的相關(guān)風(fēng)險。

[關(guān)鍵詞]線上供應(yīng)鏈金融 風(fēng)險防范

一、平安銀行線上供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)模式介紹

平安銀行線上供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)的運(yùn)作主要通過與供應(yīng)鏈模式下的實(shí)體產(chǎn)業(yè)的信息化合作，把商務(wù)活動和金融交易的眾多參與者連結(jié)在一起，實(shí)現(xiàn)共享彼此的商流、物流、資金流以及信息流，同時為供應(yīng)鏈線上的核心企業(yè)和上下游企業(yè)提供融資、結(jié)算和保理等一系列金融綜合服務(wù)。讓多方主體都能夠得以實(shí)現(xiàn)功能互補(bǔ)、互利共贏。

（一）針對上游生產(chǎn)鏈的應(yīng)收款融資模式

應(yīng)收賬款的融資模式，就是銀行在選擇可以信賴的核心企業(yè)之后，由核心企業(yè)提供有力的可靠擔(dān)保，保障上游企業(yè)的資產(chǎn)信用安全，此時，再由銀行向該上游企業(yè)提供相應(yīng)的資金支持。也就是說，當(dāng)平安銀行與指定的核心企業(yè)達(dá)成合作共識，簽訂合作協(xié)議之后，銀行只需要進(jìn)行基礎(chǔ)的資信審查就可以向供應(yīng)商融資，以便盤活應(yīng)收賬款。通過平安銀行的線上供應(yīng)鏈金融系統(tǒng)，核心企業(yè)向其上游企業(yè)提供相關(guān)應(yīng)收賬款的票據(jù)信息，供應(yīng)商就可以憑借該應(yīng)收賬款在線上進(jìn)行轉(zhuǎn)讓以及融資。

（二）針對下游分銷鏈的預(yù)付款融資模式

預(yù)付賬款的融資模式，就是平安銀行與核心企業(yè)進(jìn)行業(yè)務(wù)對接，即通過線上融資平臺，與核心企業(yè)的相應(yīng)電子商務(wù)平臺進(jìn)行對接，共享信息，線上運(yùn)作。為下游分銷商提供了線上預(yù)付款的融資方式和服務(wù)。下游分銷商主要憑借與核心企業(yè)誠信可靠的貿(mào)易往來記錄，等到平安銀行的資產(chǎn)授信支持，三方協(xié)同合作，極大地解決了現(xiàn)金流短缺的問題，全流程線上化操作。

（三）針對供應(yīng)鏈節(jié)點(diǎn)企業(yè)的的線上存貨融資模式

線上存貨融資模式，就是銀行和倉儲監(jiān)管企業(yè)的合作，對從事大宗原材料、基礎(chǔ)產(chǎn)品或品牌商品的經(jīng)銷或生產(chǎn)企業(yè)、因現(xiàn)貨庫存占壓大量流動資金或存在持續(xù)貨物采購的企業(yè)，提供融資的業(yè)務(wù)模式。這類企業(yè)把自身的存貨當(dāng)作抵押物，向銀行抵押以求獲得融資。這個時候，銀行便向物流監(jiān)管方委托，讓其對融資客戶的貨物運(yùn)輸以及貨物存取進(jìn)行監(jiān)管。銀行線上融資平臺再和物流監(jiān)管方的電子商務(wù)平臺系統(tǒng)對接，實(shí)現(xiàn)了全流程線上化、信息高效互通，客戶的融資質(zhì)押、出賬、贖貨、還款等相關(guān)業(yè)務(wù)均在線上完成。

二、平安銀行線上供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)的風(fēng)險分析

（一）應(yīng)收賬款融資模式風(fēng)險分析

在應(yīng)收賬款的融資模式下，想要進(jìn)行融資的企業(yè)，憑借買賣雙方已經(jīng)簽訂的真實(shí)合同所產(chǎn)生的應(yīng)收賬款為憑證向商業(yè)銀行取得貸款。這種模式的融資對象是面向貿(mào)易合作中的賣方的，合同中所標(biāo)明的應(yīng)收賬款就是將來還款的主要來源。在這樣的模式中，應(yīng)收賬款作為第一還款源，那么核心企業(yè)自然成為了第一還款對象。因此，應(yīng)收賬款的融資模式的順利完成則一定程度上取決于核心企業(yè)是否具備良好的資信、實(shí)力，是否能按時償還款項(xiàng)。一旦核心企業(yè)無法支付款項(xiàng)或破產(chǎn)，那么這部分風(fēng)險就必將由商業(yè)銀行自己承擔(dān)，此時的應(yīng)收賬款也就自動成為了死賬。

（二）預(yù)付款類融資模式風(fēng)險分析

預(yù)付款融資模式就是用未來可以提貨的權(quán)利作為質(zhì)押，提前進(jìn)行融資。這樣一來，要想融資順利完成，就需要提供貨物的上游企業(yè)，即核心企業(yè)擁有較高的信用，能夠保證發(fā)貨及時。否則作為提供資金的商業(yè)銀行將面臨貨物無法變現(xiàn)的危險。

同時，在這種融資模式中，物流企業(yè)也發(fā)揮著十分重要的作用。因?yàn)殂y行與各個企業(yè)以及物流公司存在著信息的不對稱，當(dāng)涉及到物流企業(yè)自身利益時，一旦其選擇使自身利益最大化，而使商品監(jiān)管松懈，甚至與融資企業(yè)合起伙來欺騙銀行來獲得貸款，這都將使商業(yè)銀行面臨風(fēng)險。

（三）存貨類融資模式風(fēng)險分析

存貨類融資模式的風(fēng)險主要來源于質(zhì)押物的價值和融資企業(yè)的資信狀況。銀行依賴于對貨物的掌控從而保證貸款的償還，當(dāng)企業(yè)不還或者沒有還款能力時，需要依靠處置存貨的價款來收回貸款。此時，就存在一個存貨變現(xiàn)能力的問題，如果融資企業(yè)抵押的存貨流通的市場范圍比較小，，這說明存貨的變現(xiàn)能力差，那么，處置該存貨所取得的變現(xiàn)資金就會資不抵債，此時，這部分貸款就變形成了銀行的死賬。

存貨質(zhì)押具有一定的價格波動風(fēng)險。當(dāng)質(zhì)押品的市場價格上漲時，融資企業(yè)自然會履行合同，償還貸款。但是，當(dāng)質(zhì)押品的市場價格持續(xù)下跌時，融資企業(yè)就有可能放棄該存貨，而銀行要想變現(xiàn)必將承擔(dān)相應(yīng)的損失。

三、線上供應(yīng)鏈金融發(fā)展建議

（一）選擇合適的產(chǎn)業(yè)鏈與核心企業(yè)

商業(yè)銀行在參與供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)時，最重要的是首先選擇一個可靠的核心企業(yè)，該核心企業(yè)要對整個供應(yīng)鏈上下游企業(yè)具有高度的控制性，能充分掌握各環(huán)節(jié)的有效信息。該核心企業(yè)的重要性不言而喻，一旦核心企業(yè)自身出現(xiàn)風(fēng)險和問題，那么整個業(yè)務(wù)流程都有可能發(fā)生信用危機(jī)，銀行必將面臨巨大風(fēng)險。所以，在核心企業(yè)的選擇上，要對其進(jìn)行充分而全面的信用審查。對不同的產(chǎn)業(yè)鏈應(yīng)該要分階段、針對性的管理。采用嚴(yán)格的準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)，詳細(xì)的對服務(wù)對象進(jìn)行篩選。要加強(qiáng)對供應(yīng)鏈金融模式的創(chuàng)新，適應(yīng)產(chǎn)業(yè)鏈發(fā)展的需求，同時銀行此時必須要建立合適的財(cái)務(wù)預(yù)警系統(tǒng)。銀行主要是要維護(hù)與這些優(yōu)質(zhì)客戶的關(guān)系，注意多元化業(yè)務(wù)的風(fēng)險防范。銀行要逐漸舍棄衰退期的融資對象，降低授信風(fēng)險。

（二）明確供應(yīng)鏈金融各主體的權(quán)利義務(wù)

從我國供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)的發(fā)展歷程來看，現(xiàn)階段我國在供應(yīng)鏈金融以及互聯(lián)網(wǎng)方面的想過法律法規(guī)尚不完善，業(yè)務(wù)執(zhí)行與業(yè)務(wù)合同無法完全匹配。銀行必須充當(dāng)供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)中的主導(dǎo)者，連接者，明確供應(yīng)鏈上各主體的權(quán)利與義務(wù)。

另外，值得注意的是，在預(yù)付款融資模式下，必須有明確的出庫、入庫的流程，這就有必要要求倉儲監(jiān)管方承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。