廣西小微企業(yè)金融服務(wù)創(chuàng)新的探討

【摘要】做好小微企業(yè)金融服務(wù)工作、服務(wù)地方實(shí)體經(jīng)濟(jì)，特別是做好小微企業(yè)貸款服務(wù)和培植管理工作，是金融機(jī)構(gòu)落實(shí)監(jiān)管部門小企業(yè)貸款“三個(gè)不低于”的要求，也是金融機(jī)構(gòu)立足地方、發(fā)展自身和落實(shí)普惠金融的服務(wù)需要。本文圍繞對(duì)百色市小微企業(yè)金融融資難的困境進(jìn)行了分析，嘗試探索百色市金融機(jī)構(gòu)金融服務(wù)政策的努力方向。

【關(guān)鍵詞】百色市右江區(qū) 小微企業(yè) 金融服務(wù) 創(chuàng)新

小微企業(yè)數(shù)量到目前為止占在全國(guó)企業(yè)總數(shù)的99%，它在我國(guó)的經(jīng)濟(jì)進(jìn)程中的作用日益顯得重要了，因?yàn)樗拇嬖诮鉀Q了我國(guó)大部分國(guó)民的就業(yè)問題，它的存在成為了我國(guó)企業(yè)家創(chuàng)業(yè)的一個(gè)重要的平臺(tái)；目前我國(guó)政府為了扶持小微企業(yè)的成長(zhǎng)出臺(tái)了許許多多的政策，并取得了一定的成效，但當(dāng)前小微企業(yè)的融資困難、成本很高等問題還十分的突出，本文旨在探索廣西金融機(jī)構(gòu)如何更好創(chuàng)新、精確、便捷地服務(wù)當(dāng)?shù)匦∥⑵髽I(yè)的政策和方法。

一、百色市右江區(qū)狀況

（一）地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展簡(jiǎn)況

右江區(qū)隸屬廣西壯族自治區(qū)百色市，位于廣西西部，珠江流域西江水系的右江上游，是地級(jí)百色市委、市政府所在地。

2016年度，右江區(qū)全區(qū)生產(chǎn)總值完成225.71億元，同比增長(zhǎng)9.5%。其中：第一產(chǎn)業(yè)27.81億元，同比增長(zhǎng)3.8%；第二產(chǎn)業(yè)100.86億元，同比增長(zhǎng)7.7%（其中全部工業(yè)增加值80.65億元，同比增長(zhǎng)7.0%；建筑業(yè)增加值20.21億元，增長(zhǎng)10.7%）；第三產(chǎn)業(yè)97.04億元，同比增長(zhǎng)13.2%。右江區(qū)農(nóng)林牧漁業(yè)總產(chǎn)值實(shí)現(xiàn)44.39億元，全年農(nóng)業(yè)生產(chǎn)發(fā)展穩(wěn)定，水果產(chǎn)業(yè)成為第一產(chǎn)業(yè)支柱。其中，芒果產(chǎn)量高達(dá)13.35萬噸，同比增長(zhǎng)35.35%，占全區(qū)水果總產(chǎn)量的60.54%，芒果產(chǎn)業(yè)成為我區(qū)水果產(chǎn)業(yè)乃至第一產(chǎn)業(yè)發(fā)展的助推器。右江區(qū)的第二產(chǎn)業(yè)仍以鋁工業(yè)為主，轄內(nèi)分布百色市工業(yè)園區(qū)和右江區(qū)福祿工業(yè)園區(qū)兩個(gè)工業(yè)園區(qū)。近年來，右江區(qū)第三產(chǎn)業(yè)持續(xù)保持較快增長(zhǎng)，對(duì)GDP的拉動(dòng)作用持續(xù)增強(qiáng)[1]。

（二）工業(yè)園區(qū)情況

百色市右江區(qū)區(qū)內(nèi)分布有百色市工業(yè)園區(qū)和百色市右江區(qū)福祿工業(yè)區(qū)兩個(gè)園區(qū)。百色市工業(yè)園區(qū)是發(fā)展以鋁工業(yè)和以鋁相關(guān)產(chǎn)業(yè)為主導(dǎo)，農(nóng)林產(chǎn)品加工，機(jī)械制造，錳鐵、硫酸、鈦白粉、商貿(mào)物流、食品加工、研發(fā)、服務(wù)等產(chǎn)業(yè)共同發(fā)展的綜合性開發(fā)區(qū)。園區(qū)地處百色市城東，規(guī)劃面積28.05平方公里，工業(yè)園區(qū)現(xiàn)有入園企業(yè)89家，已投產(chǎn)企業(yè)60家。其中規(guī)模以上企業(yè)21家，億元以上企業(yè)18家。2016年，工業(yè)園區(qū)實(shí)現(xiàn)工業(yè)總產(chǎn)值178.07億元，工業(yè)增加值50.87億元[2]。

百色市右江區(qū)祿源工業(yè)區(qū)將發(fā)展成為右江生態(tài)工業(yè)基地，百色市創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)、經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要載體，是以生態(tài)資源、能源型產(chǎn)業(yè)、技術(shù)勞動(dòng)密集型加工（代工）產(chǎn)業(yè)、新行業(yè)、高技術(shù)產(chǎn)業(yè)和旅游服務(wù)業(yè)產(chǎn)業(yè)為主導(dǎo)的工業(yè)區(qū)，是集工作、服務(wù)、居住、生活為一體的城市多功能新片區(qū)。園區(qū)規(guī)劃總面積3萬畝，現(xiàn)有入園企業(yè)16家，已投產(chǎn)11家。其中冶煉4家，木材及加工4家，化工、造紙和建材各1家[1]。

二、小微企業(yè)金融融資難的原因

（一）小微企業(yè)融資受政策環(huán)境局限

1.地方產(chǎn)業(yè)受限行業(yè)政策。鋁生產(chǎn)和加工產(chǎn)業(yè)屬于百色市地方特色產(chǎn)業(yè)，右江區(qū)作為廣西百色生態(tài)型鋁產(chǎn)業(yè)示范基地所在的百色市市政府所在城區(qū)，轄內(nèi)兩個(gè)工業(yè)園區(qū)主要也以鋁產(chǎn)業(yè)為主，該類企業(yè)在金融機(jī)構(gòu)融資直接受限制于“兩高一?！毙袠I(yè)政策。另外百色市右江區(qū)的個(gè)體工商戶、小企業(yè)等基本涉及有煤炭、鋼貿(mào)、貿(mào)易批發(fā)和零售、涉及房地產(chǎn)等這此也受限制于各金融機(jī)構(gòu)行業(yè)政策。

2.信用擔(dān)保機(jī)制不完善。政策性擔(dān)保公司比較少，民營(yíng)擔(dān)保公司服務(wù)小微企業(yè)和實(shí)體經(jīng)濟(jì)動(dòng)力不足、同時(shí)擔(dān)保資質(zhì)一般不被主流金融機(jī)構(gòu)認(rèn)可。比如廣西中小企業(yè)信用擔(dān)保公司、百色市中小企業(yè)信用擔(dān)保有限公司、廣西農(nóng)業(yè)信貸擔(dān)保有限公司等與各大金融機(jī)構(gòu)的合作并沒有全面鋪開，很大程度上也受限于無可用擔(dān)保額度及要求壓縮保證金等因素。另外，一般小微企業(yè)仍難于獲得政府增信，政府在政策引導(dǎo)、資金支持、稅收優(yōu)惠等方面支持力度不夠，沒有為小微企業(yè)和銀行之間搭建更好更多的平臺(tái)。

3.銀企之間的信息不對(duì)稱。對(duì)于企業(yè)來講，很多的企業(yè)不了解金融機(jī)構(gòu)，不了解金融產(chǎn)品，不知道如何去融資，并且有“以點(diǎn)蓋面”地認(rèn)為到正規(guī)的金融機(jī)構(gòu)融資難的現(xiàn)象。對(duì)于金融機(jī)構(gòu)來說，小微企業(yè)管理不科學(xué)、信息缺乏真實(shí)性且透明度不高，獲取小微企業(yè)信息難度大、成本高；缺乏由市場(chǎng)提供的第三方信息，金融機(jī)構(gòu)缺乏有關(guān)客戶信用狀況和信用記錄的信息，從而造成金融機(jī)構(gòu)不了解企業(yè)。

（二）小微企業(yè)融資受限于自身發(fā)展不規(guī)范

小微企業(yè)本身也存在問題，突出表現(xiàn)為以下幾個(gè)方面：

1.企業(yè)主體經(jīng)營(yíng)不規(guī)范。一是小微企業(yè)管理不科學(xué)，小微企業(yè)一般規(guī)模小，人數(shù)少到3至5人，沒有系統(tǒng)的組織管理規(guī)章和程序，同時(shí)缺乏管理人才；二是小微企業(yè)財(cái)務(wù)信息以及其他信息的公開化程度和真實(shí)性程度較低，財(cái)務(wù)狀況缺乏透明度；三是小微企業(yè)盈利能力差、經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)高，不能滿足金融機(jī)構(gòu)提供資金時(shí)所考慮的安全性、穩(wěn)健性和盈利性等原則。

2.企業(yè)缺乏足額第二還款來源。小微企業(yè)一般缺少足額抵質(zhì)押品或沒有第二還款來源。另外，小微企業(yè)需求資金又顯得非常的急，額度小、周期短等，但銀行方面審批時(shí)間長(zhǎng)，對(duì)于其資金監(jiān)控難度大。

3.企業(yè)資信狀況待增強(qiáng)。有些小微企業(yè)自身融資資信較差或主要股東個(gè)人信用情況較差，存在信用逾期或不良記錄等也導(dǎo)致失去銀行融資機(jī)會(huì)。

（三）金融機(jī)構(gòu)為規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)間接提高利率，增加了小微企業(yè)融資成本

小微企業(yè)由于信用等級(jí)、高風(fēng)險(xiǎn)等原因，其貸款利率一般高于市場(chǎng)平均水平。據(jù)調(diào)查，目前地方金融機(jī)構(gòu)對(duì)中小企業(yè)的貸款利率一般上浮20%左右，加上擔(dān)保、公證等相關(guān)費(fèi)用，綜合融資成本高達(dá)12%～14%。此外，小微企業(yè)融資往往還被要求過多的附加條件，如存入保證金、預(yù)扣利息等，造成實(shí)際融資成本比大型企業(yè)要高出一倍至數(shù)倍。

三、學(xué)者們對(duì)困境研究情況

現(xiàn)階段有很多的學(xué)者對(duì)于小微企業(yè)融資難的問題進(jìn)行了研究，提出了許多不同的金融服務(wù)創(chuàng)新對(duì)策。比如楊琳、王雷和李齊三人在2010年提出了以動(dòng)產(chǎn)或貨權(quán)質(zhì)押提供授信業(yè)務(wù)的供應(yīng)鏈金融創(chuàng)新模式；蔣長(zhǎng)兵和陳游也于2010年提出了以倉儲(chǔ)物資或倉單等擔(dān)保品為依托的倉儲(chǔ)金融模式；姚金樓和羅霞于2011年提出了以應(yīng)收賬款和其它資產(chǎn)相結(jié)合的組合擔(dān)保融資模式等等。在國(guó)外也有相關(guān)的研究：Jose Lopez-Gracia在2000年、Aristeidis Samitasgios于2006年、Can kut在2011年都從社區(qū)銀行和風(fēng)險(xiǎn)投資等方面進(jìn)行闡述。顯然這此研究對(duì)于解決融資問題有借鑒價(jià)值。

四、金融機(jī)構(gòu)金融服務(wù)政策的努力方向探析

（一）建立溝通、協(xié)調(diào)平臺(tái)，加強(qiáng)企業(yè)金融知識(shí)普及和培植

1.金融機(jī)構(gòu)要在金融辦的領(lǐng)導(dǎo)下加強(qiáng)多方合作，主動(dòng)對(duì)接政府主管部門、行業(yè)協(xié)會(huì)、商會(huì)、產(chǎn)業(yè)鏈核心企業(yè)、園區(qū)和專業(yè)市場(chǎng)等單位。建立收集小微企業(yè)信息的平臺(tái)，使得工商、稅務(wù)、企業(yè)信息、融資需求等信息通過平臺(tái)公布，打通銀企間溝通渠道，真正讓金融機(jī)構(gòu)了解企業(yè)、企業(yè)真正了解金融。

2.加強(qiáng)小微企業(yè)的培植?，F(xiàn)階段很多企業(yè)家在管理上沒有走上正規(guī)，公司的組織結(jié)構(gòu)不完善，財(cái)務(wù)管理不規(guī)范，財(cái)務(wù)報(bào)表等一些基礎(chǔ)資料都達(dá)不到金融機(jī)構(gòu)的條件范圍，需引導(dǎo)它們向正規(guī)化發(fā)展。如：逐漸推進(jìn)管理創(chuàng)新，完善內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)，加強(qiáng)企業(yè)文化建設(shè)，提高企業(yè)運(yùn)營(yíng)效率與質(zhì)量；加強(qiáng)資金流管理，開展資本經(jīng)營(yíng)，提高資金使用效率，實(shí)現(xiàn)內(nèi)部資金良性循環(huán)，增強(qiáng)企業(yè)盈利能力和還貸能力；健全財(cái)務(wù)制度，做到規(guī)范、真實(shí)、及時(shí)、有效，提高企業(yè)財(cái)務(wù)狀況的透明度和可信度。

（二）強(qiáng)化金融機(jī)構(gòu)自身的服務(wù)

1.增強(qiáng)對(duì)公客戶經(jīng)理的數(shù)量，并對(duì)其加強(qiáng)業(yè)務(wù)培訓(xùn)。隨著國(guó)家經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，小微企業(yè)可以說是像春后竹筍一樣的發(fā)展，新技術(shù)、新科技的應(yīng)用，新項(xiàng)目、新企業(yè)不斷的成立，這給信貸人員的貸前調(diào)查、分析提出了新的更高的要求，要求信貸人員既要懂市場(chǎng)分析、財(cái)務(wù)分析，又要掌握企業(yè)的經(jīng)營(yíng)概況，預(yù)測(cè)企業(yè)的市場(chǎng)行情。而銀行一部分信貸人員由于多方面的原因，綜合素質(zhì)離要求還有一定的距離。

2.壓縮審批流程，提高辦理效率。大力推行獨(dú)立審批人方式，放寬基層行的獨(dú)立審批人的權(quán)限，盡量壓縮審批的時(shí)間。

3.盡可能的減少小微企業(yè)的融資成本。嚴(yán)禁銀行為小微企業(yè)服務(wù)收取承諾費(fèi)、資金管理費(fèi)、財(cái)務(wù)顧問費(fèi)、咨詢費(fèi)等，切實(shí)降低小微企業(yè)實(shí)際融資成本，在利率定價(jià)上，應(yīng)盡可能的低的給予優(yōu)惠。

4.新常態(tài)下的創(chuàng)新。主動(dòng)適應(yīng)新常態(tài)下小微企業(yè)金融需求多元化的變化趨勢(shì)，向企業(yè)提供涵蓋銀行、保險(xiǎn)、投資、咨詢等多種服務(wù)在內(nèi)的綜合金融解決方案，轉(zhuǎn)變商業(yè)銀行自身角色，由傳統(tǒng)的資金中介轉(zhuǎn)型為企業(yè)財(cái)富的管理者、資源的整合者和信息的傳遞者，實(shí)現(xiàn)由傳統(tǒng)存、匯、貸服務(wù)向現(xiàn)代化、多元化綜合金融服務(wù)的轉(zhuǎn)變，進(jìn)一步擴(kuò)展服務(wù)的廣度與深度。主動(dòng)適應(yīng)新常態(tài)下小微企業(yè)發(fā)展趨勢(shì)，豐富增信手段，創(chuàng)新推出政府、企業(yè)、銀行三方合作的融資服務(wù)方式；加強(qiáng)與風(fēng)險(xiǎn)投資基金和上市服務(wù)中介等機(jī)構(gòu)的合作，綜合運(yùn)用“間接融資+直接融資”“投行+商業(yè)銀行”等方式，拓寬小微企業(yè)融資渠道，解決新興產(chǎn)行業(yè)與新型服務(wù)業(yè)小微企業(yè)“輕資產(chǎn)、缺信用”的難題。

（三）努力尋找新的扶持方式

1.推進(jìn)小微企業(yè)信用擔(dān)保體系建設(shè)。小微企業(yè)與大中型企業(yè)相比具有規(guī)模小、穩(wěn)定性差、可抵質(zhì)押物少，有些基本上沒有，這就大大局限了它的融資范圍和額度，我們要鼓勵(lì)和支持社會(huì)資本、民間資本和民營(yíng)企業(yè)進(jìn)入擔(dān)保業(yè)。充分發(fā)揮政府相關(guān)部門在推進(jìn)小微企業(yè)信用擔(dān)保體系建設(shè)中的引導(dǎo)和扶持作用，積極發(fā)展小微企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)，大力開展小微企業(yè)信用擔(dān)保業(yè)務(wù)。建立小微企業(yè)信用擔(dān)?；?，專項(xiàng)用于信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)為小微企業(yè)提供貸款，對(duì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的代償損失給于適當(dāng)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償。規(guī)范小微企業(yè)信用擔(dān)保程序，保證擔(dān)保體系的正常運(yùn)行。

2.引進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)分散的機(jī)制。建立貸款保險(xiǎn)機(jī)制，積極發(fā)展小微企業(yè)貸款保證保險(xiǎn)和信用保險(xiǎn)，并在現(xiàn)有信用擔(dān)保體系的基礎(chǔ)上籌建分支機(jī)構(gòu)，為銀行規(guī)避金融風(fēng)險(xiǎn)和小微企業(yè)獲得貸款創(chuàng)造必要條件。

3.積極探索扶持的新渠道。金融機(jī)構(gòu)要根據(jù)小微企業(yè)的不同特點(diǎn)，相應(yīng)確定信貸扶持重點(diǎn)、融資比例和融資方式。積極響應(yīng)銀監(jiān)會(huì)頒布的銀行小企業(yè)信貸指導(dǎo)意見，不斷完善各項(xiàng)機(jī)制，以滿足小微企業(yè)對(duì)信貸資金的需求。嚴(yán)格執(zhí)行金融機(jī)構(gòu)對(duì)小微企業(yè)信貸的稅收優(yōu)惠政策，適當(dāng)提高對(duì)小微企業(yè)貸款不良率的容忍度。

（四）建立誠(chéng)信約束機(jī)制

1.消除貸款風(fēng)險(xiǎn)隱患、鞏固信貸管理經(jīng)營(yíng)成果。金融機(jī)構(gòu)在前期調(diào)查中首先要將企業(yè)法定代表人和主要投資人的私人房產(chǎn)作為貸款抵押品，增強(qiáng)小微企業(yè)經(jīng)營(yíng)者的管理責(zé)任；在日常貸后工作中金融機(jī)構(gòu)要對(duì)所發(fā)放的貸款用途定期巡查、不定期進(jìn)行專項(xiàng)抽查，明確每次檢查的形式、內(nèi)容和重點(diǎn)，從而達(dá)到目的。

2.建立小微企業(yè)誠(chéng)信違約退出機(jī)制。嚴(yán)格對(duì)存在未經(jīng)關(guān)系行同意擅自處理抵（質(zhì)）押物、從事遠(yuǎn)期高風(fēng)險(xiǎn)交易、對(duì)外欺詐行為、或通過各種方式挪用貸款用于違規(guī)違法行為、逃廢債務(wù)、沒有履行貸款業(yè)務(wù)辦理時(shí)的承諾等情況的小微企業(yè)，將其列入不良記錄名單，采取各種有效手段提前收回貸款，并終止與其的信貸關(guān)系。通過以上方式，增強(qiáng)小微企業(yè)的誠(chéng)信意識(shí)[3]。

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作者簡(jiǎn)介：易延方（1983-），男，湖南武岡人，MBA碩士，研究方向：財(cái)務(wù)管理。