淺談北宋時期海上貿(mào)易政策的內(nèi)容及其作用

蔡宗驥

【摘 要】政策為北宋海外貿(mào)易的繁榮發(fā)揮很大作用，因此本文對抽解禁榷博買政策、對朝貢的政策、對番商的政策以及一些其它政策進行總結(jié)歸納，將其內(nèi)容梳理明晰并對其作用影響加以說明分析，最終得出相關(guān)政策對北宋海外貿(mào)易總體產(chǎn)生積極作用的結(jié)論。

【關(guān)鍵詞】北宋；海上貿(mào)易；政策；抽解；禁榷；博買；番商；朝貢

宋代是商品經(jīng)濟和海外貿(mào)易空前繁榮的時期，外貿(mào)帶來的財政收入也成為宋朝財政收入的重要來源。由于西北未能統(tǒng)一，陸上絲綢之路不能通行，規(guī)模巨大的海外貿(mào)易幾乎仰仗東南沿海，同時航海技術(shù)在北宋時期亦出現(xiàn)長足進展，手工業(yè)的發(fā)達為貿(mào)易提供充足商品，都使得海上貿(mào)易更加繁榮，這樣的繁榮，其背后必然也有相關(guān)政策的支持。因此，筆者認為，關(guān)于海上貿(mào)易的政策也就尤為重要。

本文將主要就抽解、禁榷、博買政策和朝貢政策、番商管理政策三個方面和一些其他政策的內(nèi)容和影響進行討論，以求通過這些政策窺見海上貿(mào)易政策的整體特點與作用。

一、抽解、禁榷、博買政策

抽解、禁榷、博買政策都是直接作用于進口貨物的政策。國家對于進出口貨物抽取一部分作為實物稅，“凡舶至，帥漕與市舶監(jiān)官蒞閱其貨而征之，謂之抽解”；禁榷是指國家對于某一類貨物的專賣，在沿海貿(mào)易的體現(xiàn)是將商人進口的專賣貨物全部收購； “自今除禁榷物外，他貨擇良者止市其半，如時價給之”，博買是國家對進口貨物抽取一定比例予以收購的政策。按照比例的抽解和全數(shù)收購的禁榷結(jié)合在一起，就是按照比例收購的博買。

這三個政策，隨著時間的推移以及貿(mào)易狀況的改變，也在不斷地發(fā)展變化。抽解制度中抽解的比率和抽解的貨物種類都有變動，趨向比率降低而種類細化?！按净晔剂⒊榻舛帧焙髞矶嘤凶儎?，在真宗時期“大抵海舶至，十先征其一”，到神宗時期進一步減少抽解比例，降至十五分之一。到了哲宗時，政府對抽解的比例做了細化的規(guī)定“以十分為率，真珠、龍腦凡細色抽一分；玳瑁、蘇木凡粗色抽三分，抽外官市各有差”將貨物分為粗細二色，不同種類的貨物抽解比例不同，此后基本沿襲該原則，標(biāo)志著抽解制度的最終成熟。禁榷制度中禁榷的種類總體上不斷減少。從最初在太平興國時“海商之來，凡乳香、渾、象、珍寶之物，于法一切禁榷”的全面禁榷，還完全禁止與番客貿(mào)易，這樣的政策必然難以延續(xù)，后來禁榷的范圍一再縮小，很快只剩下珠貝、礎(chǔ)帽、犀象、鑌鐵、龜皮、珊瑚、瑪堪、乳香八種，最后除了少數(shù)香料和軍事物資外，其他物品皆“聽市于民”。博買的比率也呈逐漸減少的趨勢，博買的商品種類也在后來有所要求。在淳化二年開始，最初“自今除禁榷物外，他貨擇良者止市其半，如時價給之?！焙髞碚孀谙唐侥觊g降為十分之三四，仁宗時更降至十分之三“十算其一而市其三”。但需要注意的是，博買的貨物，都要“擇良者”、“視所載”，選擇貨物中的精良品購買。

這些貿(mào)易政策總體上還是產(chǎn)生積極作用。第一，他們是北宋財政“開源”的重要手段，中央發(fā)給市舶司“博買本錢”后，市舶司以低于市場價的價格強制博買后利用壟斷地位高價賣出，抽解獲得的貨物也可以直接在市場上賣出，這些行為主要通過榷易院等機構(gòu)進行，獲取高額利潤。第二，商人在境內(nèi)販賣抽解過后的商品，同樣要繳納商稅，時人稱之為投稅，廣州在本路的商稅稅額占比高達54.3%，而廣東是市舶司所在地，本路唯一的合法貿(mào)易港，這些政策對稅收也有重要意義。

當(dāng)然，這樣的稅收政策也會傷害到海商的利益。但是從造成的具體結(jié)果來看，以香藥榷易院為例，它是國家專賣香料的機構(gòu)，這些香料絕大部分都是進口得來，在太平興國年間收入為三十萬到淳化年間的五十萬貫，真宗咸平年間收入到達八十萬貫，這反映了海外貿(mào)易額的增長，有人認為淳化二年抽解二分過重而抑制了海外貿(mào)易發(fā)展，從以上數(shù)據(jù)所反映的情況看，是不正確的。

二、與朝貢相關(guān)的政策

與朝貢相關(guān)的政策主要有對于朝貢使團的接待，主要涉及到對使團停留時間和對人數(shù)的限制，和對朝貢物品的處理政策，主要是貢品是在原地賣出還是運抵京城的問題。

朝貢是指外國派使臣將本國財物進獻給皇帝，以表臣服或友好的行為。由于北宋政府為顯大國對外藩的懷遠，常常以超額的錢財回賜，有時還另有賞賜，對于前來朝貢的使臣，“郵傳供億，務(wù)從豐備”給予豐厚的招待并“詔外夷入貢所過州縣，令巡檢、縣尉護送之?！痹谒^州縣予以護送，來往的迎送接待與大量回賜，耗費大量財政資金，而相較之下中國的交易所得卻微乎其微。

關(guān)于使團接待問題，對使團的接待由繁到簡，對人數(shù)、逗留時間都從放開到有所限制以節(jié)省支出。“每國使副、判官各一人，其防援官，大食、注輩、三佛齊、閣婆等國，勿過二十人，占城、丹流眉、勃泥、古邏摩逸等國勿過十人，并往來給券料。廣州蕃客有冒代者，罪之。緣賜與所得，貿(mào)市雜物則免稅算，自余私物，不在此例。從之?！睂Τ曣犖槿藬?shù)加以限制；蘇軾蘇轍兄弟奏請皇上“定其程限，自入界不兩月到闕下”限制朝貢隊伍逗留時間。

關(guān)于處理貢品的政策，政策的態(tài)度從完全接受并予以超額回贈到拒絕貢品入京，甚至就地賣出。另據(jù)《北宋元豐市泊條試析——兼論中國古代商品經(jīng)濟》一文中對“元豐市泊條”的整理，其中有朝貢物品不再送京，一律就地變賣的規(guī)定，這一規(guī)定雖未得到全面實行，但據(jù)“使人免到闕，令泉州差官以禮管設(shè)。章表先入遞前來，候到，令學(xué)士院降敕書回答。據(jù)所貢物，許進奉十分之一，余依條例抽買。如價錢闕，申朝廷先次取撥，俟見實數(shù)估價定，市舶司發(fā)納左藏南庫，聽旨回賜?！边@一詔令與“準(zhǔn)已降旨：‘給還占城國進貢一分物色，余令本司斟量依條抽買?！边@一市舶司規(guī)定記載，進貢物品被部分拍賣，這一規(guī)定還是得到了部分執(zhí)行。這樣就地抽買變賣的政策，完全免去迎送成本，也極大地減少接待成本，是政策上的一大進步。同時，這一政策還把直接上貢給皇宮用于貴族消費的貢品轉(zhuǎn)為在當(dāng)?shù)厥圪u的商品，大大促進了當(dāng)?shù)氐纳唐焚Q(mào)易，對商品經(jīng)濟的發(fā)展起到積極作用。

有學(xué)者認為，朝貢是一種不健康的貿(mào)易，筆者也贊同這一觀點，朝貢具有貿(mào)易的一些基本形式，但中國在這其中往往薄來厚往，使貿(mào)易的兩側(cè)并不對等，這顯然非正常貿(mào)易，也無益于經(jīng)濟的發(fā)展。上述政策直接節(jié)約財政支出，而同時也減少外國在朝貢中所獲得的經(jīng)濟利益，產(chǎn)生打壓朝貢積極性的作用。并且，由于朝貢占用外國很多的商船人員，對正常的海運貿(mào)易也形成擠壓，朝貢被打壓后，正常的貿(mào)易會因之更加活躍。

三、番商政策

海商是推動海外貿(mào)易的重要主體，番商的數(shù)量直接影響到海外貿(mào)易額，與政府收入密切相關(guān)，而中國的海商畢竟是本國國民，在管理上十分便利。與此相比，番商是外國國民，與他們相關(guān)的政策就需要重新考量。關(guān)于番商的政策主要有番商招徠、沿途保護、番商管理三大類。

番商招徠方面的政策。北宋初年，宋太宗下令招徠番商“遣內(nèi)侍八人，貴救書、金帛，分四綱，各往海南諸蕃國，勾招進奉，博買香（香料）、藥（藥材）、犀（犀角）、牙（象牙）、真珠、龍腦”；天圣六年，宋仁宗下詔令廣州當(dāng)?shù)氐墓賳T和市舶司出海招誘番商來華貿(mào)易；宋神宗時，官員也對番商“示之以條約，曉之以來遠之意”。番商的招徠政策從北宋初年一直延續(xù)，是一個較為穩(wěn)定的政策，到當(dāng)?shù)卣袛?、誘導(dǎo)番商之舉，直接增加番商來華人數(shù)。在這之中“示之以條約”，即宣傳對番商政策，也能起到招徠的效果。除了使番商對中國政策更加了解從而增加番商數(shù)量之外，也說明對待番商的政策本身也是很有吸引力的。

沿途保護方面的政策?！耙蝻L(fēng)水不便，船破檣壞者，即不得抽解”在途中遭遇危險，桅桿、船體受損的番商貨船，可以獲得免稅的優(yōu)惠。若是船毀人亡，元符年間下達詔令“番舶為風(fēng)飄著沿海州界，若損敗及舶主不在，官為拯救，錄貨物，許其親屬召保認還”，由官府幫助打撈貨物，交由親屬認領(lǐng)。對于沿途出現(xiàn)不測的保護政策降低番商來華的風(fēng)險，也體現(xiàn)北宋政府的人道主義精神。

番商管理方面的政策。元符年間，設(shè)立“防守、盜縱、詐冒斷罪之法”保護番商的私有財產(chǎn)。如有在中國病逝的番商，政府通知其家屬并將財產(chǎn)代為保留后送還。為保護番商利益，政府規(guī)定，“除抽解和買，違法抑買者，許番商越訴，計贓罪之”，嚴禁強制購買番商貨物，如遇違者允許番商越及上訴。為了昭示懷遠，對前來朝貢的番商予以免稅，但該政策隨著情況的變化亦有所變動。真宗期間，政府規(guī)定“通其公獻而征其私貨”也只是把番商沿途私自販賣的貨物依法收稅，沒有懲罰措施。為讓番商感受北宋政府的優(yōu)待，政府對番商還有優(yōu)厚的迎送接待待遇?！坝啵ㄖ鞆钢旆┰趶V州嘗設(shè)宴犒設(shè)蕃人，……蕃長引一三佛齊人來，蕃漢綱首、作頭、稍工等人各令與其坐”水手、船工等人都可以參加，宴請規(guī)模非常之大。而且這并非個案，而是一種長期執(zhí)行的制度，每到特定的月份“依例破官錢三百貫文，排辦筵宴”。中國政府允許番商在中國長期居住，“聽其往還，許其居止”，允許他們在中國長期居住，隨意進出國境。此外，政府對他們實行類似編戶制的管理，番人聚居之處稱為番坊，設(shè)番長一人，職責(zé)為“管理蕃坊公事，專切招邀蕃商入貢”，番長的服飾“巾袍履紛如華人”，其它番人也“衣裝與華異，飲食與華同”。除此之外，在番坊中長期居住的番商，允許與中國女子甚至宗室女子通婚。

對于番商的政策，使得來華的番商范圍極廣、人數(shù)眾多、資產(chǎn)雄厚，成為海外貿(mào)易的重要力量，對北宋的海外貿(mào)易做出重大貢獻。來中國的番船從北宋初期的“三兩只”，經(jīng)過這些政策的長期實施，南宋時期已經(jīng)每年有番船“三十六雋左右”來華。這些番商政策對番商數(shù)量的增長有卓越貢獻。而番商本身在這些政策的管理之下，財富也達到驚人的數(shù)量，“富者貲累巨萬”，資本非常雄厚。到達中國的番商來自世界各地，范圍極廣，除東亞、東南亞等國外，在伊朗、斯里蘭卡、索馬里等地都發(fā)現(xiàn)過宋朝貨物或宋錢。這些政策，吸引了大量的番商來華貿(mào)易，并為番商在中國居住、貿(mào)易提供便利，總體上對番商的政策是十分成功的。

四、其它相關(guān)政策

除上述政策之外，北宋時期海外貿(mào)易政策還有其他幾項相關(guān)重要政策。

北宋政府對商船的相關(guān)規(guī)范政策。首先，商船出發(fā)前一定要有政府的許可公憑，而這一許可公憑長期都只能由特定城市的市舶司開具?！白越裆搪贸龊Ｍ廪瑖溡渍?，須于兩浙市舶陳牒，請官給券以行，違者沒入其寶貨。”若未經(jīng)許可，貨物會被沒收。而能夠發(fā)放公憑的機構(gòu)，大部分時間都只有明州杭州廣州的市舶司。其次，商船回程亦必須在幾個規(guī)定的城市?？?，宋真宗規(guī)定“明州置司，聽蕃客從便。若舶至明州定海縣，監(jiān)官封船荅堵送州?！痹谄渌胤娇堪兜纳檀宦刹榉馑椭撂囟ǖ母劭?。這些規(guī)定雖然有利于對商船的查驗管理，但十分不便，限制了國內(nèi)商人出海貿(mào)易的積極性。

北宋政府對商船的相關(guān)保護政策。為了保護商船不受海盜侵襲，北宋設(shè)立望舶巡檢司保護，并組織起一個名為摧鋒軍的武裝力量，打擊海盜，保護航線安全。“創(chuàng)立小寨，約以百人為額，上可接永寧，下可接烈?guī)Z。前可以照應(yīng)料羅，吳嶼等地，內(nèi)可以控捍石井一帶港口，實為沖要?！蓖瑫r，政府在沿岸沖要設(shè)立軍寨來巡邏待命，保護商船。軍事力量保護了沿線的航海安全，也就降低了出海的風(fēng)險，對海外貿(mào)易的發(fā)展起到保護和推動作用。

抽解禁榷博買政策，明確規(guī)定了稅收限額，也增加了財政收入；朝貢政策，縮減財政支出，壓縮朝貢規(guī)模；番商政策，則大大增加來華番商的數(shù)量。宋朝的一系列海外貿(mào)易政策，總體來說促進當(dāng)時海外貿(mào)易的發(fā)展，使得海外貿(mào)易額持續(xù)增長。這不僅補充財政收入，也促進東南沿海地區(qū)經(jīng)濟的增長，出現(xiàn)杭州廣州等著名的沿海貿(mào)易城市，“廣南風(fēng)俗，市井坐估，多僧人為之，率皆致富?！边B僧人都從商致富，普通百姓的積極性可想而知。這說明居民收入在海外貿(mào)易中得到提升，也表明海外貿(mào)易將經(jīng)濟重心南移的進程加速。

這些政策還使中國成為當(dāng)時世界貿(mào)易的中心，宋錢成為世界性貨幣，在東亞東南亞廣泛流通，甚至在整個亞歐大陸都有發(fā)現(xiàn)。如今在經(jīng)濟全球化的背景下，中國想要在世界市場上占據(jù)更為重要的國際地位、讓人民幣成為國際貨幣，應(yīng)當(dāng)向北宋政府學(xué)習(xí)，堅持和深化對外開放，建立完善而明確的稅收體系，打擊和取締走私和不健康的貿(mào)易形式，出臺政策鼓勵外國公司來華投資，打造一支強大的海軍以保護海外利益。從現(xiàn)實意義的角度而言，北宋時期海上貿(mào)易政策的開放、包容、吸引力，值得現(xiàn)代的我們借鑒研究。

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