馬克思無形資本思想初探

馬傳兵

第三次產(chǎn)業(yè)革命以來,無形資本在經(jīng)濟生活當中所起的作用越來越大。尤其是在第二次世界大戰(zhàn)以后，伴隨著20世紀五六十年代信息技術(shù)革命的興起，以專利和專有技術(shù)為代表的無形資本總量迅速上升，對人類的經(jīng)濟、社會、生活方式帶來很大的影響，學者對無形資本的研究也提上了日程。1956年，索洛在他的新古典經(jīng)濟增長模型中特別強調(diào)了技術(shù)的作用。20世紀80年代以后，盧卡斯、羅默相繼提出和完善了新經(jīng)濟增長理論，他們把人力資本和技術(shù)作為內(nèi)生要素，強調(diào)了無形資本在經(jīng)濟發(fā)展中的作用。自此之后，關(guān)于無形資本的研究日益興起，但是大部分都是以西方經(jīng)濟學者的研究思路來研究無形資本，似乎無形資本與馬克思主義學者不相關(guān)。而事實上，馬克思早在150年前就已經(jīng)對無形資本的相關(guān)要素進行了探討，他的研究散發(fā)著無形資本思想的光芒。只不過是由于歷史的原因和時代的局限性，馬克思沒有正式地提出無形資本的概念，但是這不等于馬克思沒有關(guān)于無形資本的思想，或者不承認無形資本的存在。

本文擬從馬克思的文獻中去尋找他對無形資本相關(guān)內(nèi)容的論述并進行評價，以求從中尋找對當代理論研究的現(xiàn)實指導意義。本文所談及的無形資本，綜合當今社會研究的成果，主要分為兩大部分：一部分是經(jīng)營性無形資本，主要包括專利、專有技術(shù)、商標、著作權(quán)、計算機軟件、土地所有權(quán)（包括使用權(quán)）、特許經(jīng)營權(quán)等；另外一部分是社會性無形資本，主要是指受社會因素影響較大的人力資本、企業(yè)文化資本、社會關(guān)系資本三大類。對此，后文不再解釋。

一、馬克思所處時代的特征

馬克思生于1818年，于1883年去世，生活的時代主要處于第一次產(chǎn)業(yè)革命時期，其晚年大約20年左右的時間，社會開始轉(zhuǎn)向第二次產(chǎn)業(yè)革命。馬克思關(guān)于資本理論的相關(guān)著作，如《1844年經(jīng)濟學哲學手稿》（1844）、《雇傭勞動與資本》（1849）、《政治經(jīng)濟學批判（第一分冊）》（1859）、《剩余價值理論》（1862—1863）、《工資、價格和利潤》（1865）、《資本論》（1867、1885、1894）等，大部分是第一次產(chǎn)業(yè)革命期間完成和發(fā)表的?！顿Y本論》的后兩卷是由恩格斯整理的，其內(nèi)容也具有馬克思去世之前，即1883年之前的時代特點。

第一次產(chǎn)業(yè)革命一直持續(xù)到19世紀六七十年代。這段歷史時期，資本主義處于自由競爭階段，不存在壟斷組織，表現(xiàn)為企業(yè)之間自由競爭。企業(yè)所生產(chǎn)的產(chǎn)品基本上是無差異的，是同質(zhì)化的，為了獲取更高的利潤，每一個企業(yè)都只能通過改進技術(shù)來提高勞動生產(chǎn)率，從而使自己處于有利的競爭地位。這一時期，技術(shù)發(fā)明或創(chuàng)造速度比較慢，更新?lián)Q代的頻率比較低，技術(shù)作為外生性要素，是企業(yè)進行生產(chǎn)的前提。企業(yè)能否提高生產(chǎn)效率，取決于自己采用新技術(shù)的時間是不是早于其他的企業(yè)。專利技術(shù)，通過轉(zhuǎn)讓費和特許經(jīng)營的方式，為所有人帶來了巨額財富，比如珍妮機的發(fā)明者哈格里夫斯在其晚年所獲得的巨額財富就來自專利技術(shù)的轉(zhuǎn)讓。由于專利技術(shù)的數(shù)量比較少，專利所有人通過技術(shù)轉(zhuǎn)讓和特許經(jīng)營可以獲得巨額財富，這實際上也鼓勵了技術(shù)推廣。專利作為無形資本的一種，在這個時期，只表現(xiàn)為給專利所有人帶來巨額的財富。對于專利所有人來說，他僅僅通過專利的壟斷權(quán)就可以獲得財富，如果我們把這個也看作利潤，尤其是當專利的所有人是企業(yè)的時候，這個利潤我們可以稱之為壟斷權(quán)利潤。對于技術(shù)的使用者而言，表現(xiàn)出來的是生產(chǎn)效率的提高，在同等時間內(nèi)所生產(chǎn)的使用價值數(shù)量高于那些沒有使用技術(shù)的生產(chǎn)者。按照馬克思的論斷，采用先進技術(shù)的生產(chǎn)者，生產(chǎn)產(chǎn)品所耗費的個別勞動時間低于社會必要勞動時間，這樣按照社會必要勞動時間所決定的價值進行銷售，先進技術(shù)的采用者就會獲得超額利潤。這是由于效率的提高而帶來的利潤，我們不妨稱之為高效率利潤。

按照馬克思的論斷，不同部門的企業(yè)由于競爭會導致資本在各部門之間自由轉(zhuǎn)移，資本會從利潤低的部門，向利潤高的部門進行流動。當利潤高的部門進入的競爭者過多時，利潤攤薄，隨著利潤的下降，資本又會從這個部門流出，流向另外一個利潤率更高的部門。資本的這種自由流動和部門之間競爭的結(jié)果，導致利潤率出現(xiàn)平均化，相同數(shù)量的資本需要獲得相同數(shù)量的利潤。馬克思說過：“資本的自由競爭、資本由一個生產(chǎn)部門轉(zhuǎn)入另一個生產(chǎn)部門的可能性、同等水平的平均利潤水平等等，都已經(jīng)十分成熟?！盵1]693這個規(guī)律在自由競爭的市場經(jīng)濟條件下是存在的，它的前提是資本流動不存在障礙。這個規(guī)律被馬克思主義者稱為利潤率平均化規(guī)律。但是它存在的歷史時期是自由競爭階段，市場結(jié)構(gòu)是以自由競爭為主，不存在壟斷組織，企業(yè)作為個體不能影響和控制市場。因此在這個階段，為了擴大宣傳和推廣而存在的品牌還沒有產(chǎn)生。19世紀70年代美國才開始有商標法，寶潔等品牌企業(yè)也是從60年代末才出現(xiàn)的。這階段的無形資本是以生產(chǎn)型無形資本為主。

馬克思指出：“在自由競爭條件下，競爭斗爭是通過商品便宜來進行的。在其他條件不變時，商品的便宜取決于勞動生產(chǎn)率，而勞動生產(chǎn)率又取決于生產(chǎn)規(guī)模?！盵2]686馬克思已經(jīng)看到了自由競爭必然會引起生產(chǎn)集中、生產(chǎn)規(guī)模擴大，最終必然會走向壟斷。“歷來受人稱贊的自由競爭日暮途窮，必然要自行宣告明顯的可恥破產(chǎn)。這種破產(chǎn)表現(xiàn)在：在每一個國家里，一定部門的大工業(yè)家會聯(lián)合成一個卡特爾，以便調(diào)節(jié)生產(chǎn)?！薄斑@個托拉斯把英國的全部堿的生產(chǎn)集中到唯一的一家公司手中……競爭已經(jīng)為壟斷所代替?！盵1]495但是，馬克思所處的時代，壟斷不是主要特征，只是表現(xiàn)出一種趨勢，自由競爭的市場結(jié)構(gòu)才是最主要的市場結(jié)構(gòu)，自由競爭是當時的時代主題。由于歷史的局限，馬克思并沒有對壟斷的市場競爭進行充分的分析和論述，而是更多地論述它對社會的影響。

馬克思所處的時代，無形資本開始逐漸受到重視并得到一定的發(fā)展，但是大面積形成的歷史條件還并不具備。現(xiàn)代化的知識產(chǎn)權(quán)體系還沒有完全建立，科學技術(shù)的發(fā)展仍然處于緩慢的階段。在馬克思看來，他所生活的那個世紀，科學只不過是“整理材料的科學”，歷史更久遠一些，在18世紀末，科學則主要是“搜集材料的科學”。事實上，直到19世紀七八十年代才出現(xiàn)第二次科技革命，這次科技革命引起了第二次產(chǎn)業(yè)革命。馬克思注意到了這次科技革命的偉大作用，但是這個時候，馬克思已經(jīng)處于晚年時期，沒有精力也來不及對第二次科技革命的偉大作用進行深入分析了。

在第一次產(chǎn)業(yè)革命末期，壟斷組織開始出現(xiàn)，并引起了馬克思的關(guān)注。馬克思精準地預(yù)測了壟斷是自由競爭的必然趨勢，但是沒有從市場結(jié)構(gòu)對價格和價值的影響的角度進行系統(tǒng)的分析和研究，也沒有更深入系統(tǒng)地分析壟斷對于剩余價值和利潤的影響，這些都限制了馬克思對于無形資本問題的認識和研究。馬克思的研究有其時代的特點，由于當時無形資本問題還沒有成為主要的問題，自然也沒有引起馬克思的重視。

二、馬克思有關(guān)涉及無形資本相關(guān)問題的論述

（一）對差異化產(chǎn)品的相關(guān)論述

馬克思對壟斷地租的分析初步涉及了無形資本現(xiàn)象的存在。他在《資本論》第三卷中談及地租問題時，以葡萄酒為例，指出：由于土壤特殊，所栽培的葡萄釀制的葡萄酒質(zhì)量非常好，而且一般情況下產(chǎn)量也非常小，這時候就會產(chǎn)生壟斷價格，壟斷程度的高低取決于購買者的嗜酒程度和支付能力。這時候葡萄種植者就會賺取相當大的超額利潤。這種由壟斷價格產(chǎn)生的超額利潤，由于土地所有者對這塊具有獨特性質(zhì)的土地的所有權(quán)而轉(zhuǎn)化為地租，并以這種形式落入土地所有者手中。這段文字雖然是對地租問題的分析，但是已經(jīng)觸及了無形資本的幾個主要特征：獨特性、壟斷性和收益性。特殊土壤所栽培的葡萄釀制的葡萄酒具有獨特性，對消費者容易產(chǎn)生獨特的吸引力，馬克思還特別分析了決定壟斷價格的影響因素：購買者的嗜酒程度和支付能力。由于獨特性和對土地所有權(quán)的占有，導致該種產(chǎn)品具有了壟斷性，因此土地所有者也就具備了制定壟斷價格的權(quán)利，也就是價格主導權(quán)。這種壟斷價格最終轉(zhuǎn)化成超額利潤，給所有者帶來了收益。這些都是無形資本的本質(zhì)特征。但是馬克思沒有繼續(xù)分析，如何利用這種特殊葡萄酒的獨特性、壟斷性和收益性去獲取更多的收益，無形資本問題在這里沒有得到更多的重視和發(fā)展。

（二）對知識和經(jīng)驗等相關(guān)無形要素的論述

對于知識和經(jīng)驗這些無形要素馬克思也有涉及。他說：“范圍有限的知識和經(jīng)驗是同勞動本身直接聯(lián)系在一起的，并沒有發(fā)展成為同勞動相分離的獨立的力量，因而整個說來從未超出制作方法的積累的范圍，這種積累是一代代加以充實的，并且是很緩慢地、一點點地擴大的（憑經(jīng)驗掌握每一種手藝的秘密）。手和腦還沒有相互分離?！盵3]206-208在這里，馬克思看到了知識和經(jīng)驗與勞動相分離的可能性，只是認為條件還不具備。而且馬克思指出了知識與經(jīng)驗在制作方法的范圍內(nèi)積累的緩慢性和長期性，這也許就是它沒有同勞動相分離而成為獨立力量的原因。馬克思所講的獨立的力量，是指知識與經(jīng)驗成為科學的力量。按照馬克思的理解，近代自然科學只能是在生產(chǎn)實踐的迫切需要中才能產(chǎn)生。雖然他不是把這些無形要素當作資本來論述，但是他的論述已經(jīng)解釋了這些無形要素成為資本的歷史條件——必須因為生產(chǎn)實踐的迫切需要而擺脫那種緩慢長期的積累方式，只有創(chuàng)造發(fā)明的周期和頻率越來越快，專利和專有技術(shù)儲備總量越來越多，水平越來越高，而且又為生產(chǎn)實踐所迫切需要時，這些專利和專有技術(shù)才有可能成為資本。

（三）對人力資本相關(guān)問題的論述

馬克思指出：“知識和技能的積累。社會智力的一般生產(chǎn)力的積累，就如同勞動相對立而被吸收在資本當中，從而表現(xiàn)為資本的屬性，更明確些說，表現(xiàn)為固定資本的屬性，只要后者是作為真正的生產(chǎn)資料加入生產(chǎn)過程?！盵4]186-187在這里，馬克思已經(jīng)看到了知識和技能這種無形要素的資本屬性，而且把它們看作是固定資本。這實際上是馬克思非常樸素的人力資本觀念，他看到了這種知識和能力的生產(chǎn)資料屬性。“固定資本的發(fā)展表明，一般社會知識，已經(jīng)在多么大的程度上變成了直接的生產(chǎn)力，從社會生產(chǎn)過程的條件本身在多么大的程度上受到了一般智力的控制并按照這種智力得到改造。它表明，社會生產(chǎn)力已經(jīng)在多么大的程度上，不僅以知識的形式，而且作為社會實踐的直接器官被生產(chǎn)出來?！盵4]198馬克思已經(jīng)關(guān)注到社會知識的重大作用，并指出了生產(chǎn)社會知識的智力勞動對社會生產(chǎn)過程本身的影響與控制，在這里，馬克思已經(jīng)把知識看作是生產(chǎn)力的一部分?！肮?jié)約勞動時間等于增加自由時間，即增加使個人得到充分發(fā)展的時間，而個人的充分發(fā)展又作為最大的生產(chǎn)力反作用于勞動生產(chǎn)力。從直接生產(chǎn)過程的角度看，節(jié)約勞動時間，可以看作生產(chǎn)固定資本，這種固定資本就是人本身?！盵5]225在這里，馬克思已經(jīng)很明確地把人看作是固定資本，這種看法已經(jīng)非常接近現(xiàn)在的人力資本概念。他已經(jīng)看到了人的素質(zhì)和潛能作為資本的可能性?！鞍l(fā)展經(jīng)濟，需要各行各業(yè)的專業(yè)人才，以及大量的專業(yè)知識?！盵6]487在這里，馬克思認識到了人力資本的重要性，也認識到了專業(yè)知識這種無形要素的重要性?！芭嘤柺亲詈玫耐緩健Ｍㄟ^創(chuàng)建學校，傳授專業(yè)知識，并指導他們在實踐中應(yīng)用，成為專門人才?！盵7]200馬克思也看到了獲取人力資本的主要途徑是培訓，這和現(xiàn)代人力資本的觀點基本上是一致的。現(xiàn)代人力資本觀點認為，通過培訓等投資方式可以增加人力資本的收益。馬克思和現(xiàn)代人力資源觀點不一致的地方，是立足點的不同。馬克思更主要的是立足于國家和社會的發(fā)展，出發(fā)點是宏觀的；而現(xiàn)代人力資本觀點，更多的是立足于個人或者是企業(yè)的發(fā)展。

（四）對科學技術(shù)的相關(guān)論述

馬克思還關(guān)注到了科學技術(shù)在資本主義生產(chǎn)中的巨大作用。他指出：“自然科學被資本用作致富手段，從而科學本身也成為那些發(fā)展科學的人的致富手段，所以，搞科學的人為了探索科學的實際應(yīng)用而互相競爭?！盵8]572““科學技術(shù)既是財富的最可靠形式，是財富的產(chǎn)物，也是財富的生產(chǎn)者?！盵5]35在這里，馬克思看到了科學作為財富手段的功能，把科學與財富掛起鉤來。馬克思接著指出：“發(fā)明成了一種特殊的職業(yè)?！盵8]572既然科學能夠帶來財富，因此發(fā)明成為一種特殊的職業(yè)也是必然的，指出了人們?yōu)榱俗非筘敻欢M行科學研究的目的，同時也說明了隨著新的社會分工的發(fā)展，發(fā)明已經(jīng)成為一種職業(yè)。這是社會對科技發(fā)明的重視，也說明無形財富在這一歷史時期已經(jīng)被人們充分重視?！半S著資本主義生產(chǎn)的擴展，科學因素第一次被有意識地和廣泛地加以發(fā)展、應(yīng)用并體現(xiàn)在生活中，其規(guī)模是以往的時代根本想象不到的?！盵8]572在這里，馬克思指出了一個基本的事實，那就是科學技術(shù)在資本主義生產(chǎn)中得到了廣泛的應(yīng)用，也對資本主義的發(fā)展起到了巨大的推動作用。但是，馬克思對科學技術(shù)的關(guān)注，是把它作為一種生產(chǎn)前提和外部因素，作為工具和手段來研究的，這與當時的時代局限有關(guān)。當時，知識產(chǎn)權(quán)法雖然已經(jīng)產(chǎn)生，但是國際性的知識產(chǎn)權(quán)法還沒有普遍出現(xiàn)。無形資本的作用還沒有在世界范圍內(nèi)得到重視，沒有成為普遍現(xiàn)象。無形資本的數(shù)量和質(zhì)量也都非常有限，與后來的歷史發(fā)展相比較，專利和專有技術(shù)的發(fā)展也都處于相對較低的水平。發(fā)明創(chuàng)造的頻率和周期仍然是比較長的，專利和專有技術(shù)的儲備總量也不夠豐富。以英國為例，在《專利法修正案》①1852年7月通過，標志著現(xiàn)代專利制度的產(chǎn)生。隨著該方案的實施，英國設(shè)立了專利局并規(guī)范了專利代理人職業(yè)。通過之前，根據(jù)技術(shù)史專家的統(tǒng)計，每年的專利申請數(shù)量僅有400件左右，專利授權(quán)數(shù)量為455件（1851年的數(shù)據(jù)）。[9]

（五）對土地所有權(quán)的相關(guān)論述

土地使用權(quán)在我國是無形資產(chǎn)的一項重要內(nèi)容。在一些國家，由于土地私有，并不把土地使用權(quán)作為無形資產(chǎn)，但是土地所有權(quán)仍然是一種無形要素。土地是有形的，但是獲得土地的權(quán)力是法律賦予的，無形的，而且具有排他的獨占性特征。作為一種特殊的供給有限的資源，無論是土地所有權(quán)，還是土地使用權(quán)，都應(yīng)該是無形資本的重要內(nèi)容。馬克思對于土地所有權(quán)早有論述。他說：“這個貨幣額，不管是為耕地、建筑地段、礦山、漁場、森林等等支付，統(tǒng)稱為地租。這個貨幣額，在土地所有者按契約把土地租借給土地農(nóng)場主的整個時期內(nèi)，都要支付給土地所有者。因此，在這里地租是土地所有權(quán)在經(jīng)濟上借以實現(xiàn)即增殖價值的形式。”[1]698顯然，馬克思把地租看作是土地所有權(quán)在經(jīng)濟上的一種貨幣表現(xiàn)，是土地所有權(quán)的貨幣價格。由此可見，馬克思已經(jīng)實質(zhì)性地進入對土地所有權(quán)這種無形要素的分析中，并且取得了豐碩的研究成果?！岸恋厮袡?quán)的前提是，一些人壟斷地球的一定部分，把它作為排斥一切人的、只服從自己個人意志的領(lǐng)域。在這個前提下，問題就在于說明這種壟斷在資本主義生產(chǎn)基礎(chǔ)上的經(jīng)濟價值，即這種壟斷在資本主義生產(chǎn)基礎(chǔ)上的實現(xiàn)?！盵1]693馬克思已經(jīng)清楚地看到了土地所有權(quán)的壟斷特征，并且把這種壟斷看作是具有經(jīng)濟價值的，是在資本主義生產(chǎn)基礎(chǔ)上存在的一種特殊現(xiàn)象，壟斷本身是土地所有權(quán)價值的實現(xiàn)手段。由于土地所有權(quán)和經(jīng)營權(quán)是可以分離的，土地所有者就可以根據(jù)自己對土地所有權(quán)的壟斷，將土地租賃給農(nóng)場主經(jīng)營并獲得地租收入，這樣，“土地所有權(quán)就取得了純粹的經(jīng)濟形式”。[1]697，715，871-872

馬克思還特別關(guān)注了建筑土地所有權(quán)的價值實現(xiàn)形式，也就是建筑地段的地租，主要是指房地產(chǎn)資本家和工商業(yè)資本家為了建筑廠房、商鋪、居民樓等用途使用土地而必須支付的地租?！胺彩亲匀涣δ鼙粔艛嗖⒈ＷC使用它的產(chǎn)業(yè)家得到超額利潤的地方，不論瀑布、富饒的礦山、生產(chǎn)魚類的水域，還是位置有利的建筑地段，那些因為對地球的一部分享有權(quán)利而成為這種自然物所有者的人，就會以地租形式，從執(zhí)行職能的資本那里把這種超額利潤奪走?！盵1]871-872馬克思看到了建筑地租是超額利潤的一種形式，說明土地所有權(quán)可以為土地所有者帶來超額利潤。但是這種超額利潤是從職能資本家那里奪走的，是一種利潤再分配，它并沒有實際的創(chuàng)造價值。馬克思把地租分為絕對地租、級差地租和壟斷地租。由于土地所有權(quán)而獲得的地租是絕對地租，由于地理位置或者后續(xù)的投入而導致的土地的生產(chǎn)率的不同所獲得的地租叫級差地租，由于自然條件比較特別的土地生產(chǎn)的產(chǎn)品十分稀缺而產(chǎn)生壟斷價格所獲得的地租叫壟斷地租。對于建筑地租而言，這三種情況都不同程度地存在。土地所有權(quán)是明確的，屬于國家或者個人所有（有些國家部分土地歸私人所有），要想讓所有者轉(zhuǎn)讓土地所有權(quán)或者是出讓經(jīng)營權(quán)，都需要支付價格。由于地理位置不同，尤其是離市中心的位置遠近不一樣，導致建筑用地獲得級差地租I；由于持續(xù)的土地投入和環(huán)境改造所導致的地租收益上漲，是建筑用地所獲得的級差地租II；有些特殊的地段，交通設(shè)施及其他配置比較好，地租價格會比較高，這是建筑用地的壟斷地租。馬克思關(guān)于建筑用地的地租理論，對于分析當今的房地產(chǎn)市場價格的不斷上漲有現(xiàn)實的指導意義。

三、對馬克思無形資本思想的簡要評價

馬克思雖然沒有明確地提出無形資本的概念，但是他在很多的著作中都已經(jīng)不同程度地涉及了無形資本問題。馬克思所處的時代特點，也決定了馬克思所關(guān)注的重點不會是無形資本，但是他的很多探索事實上已經(jīng)肯定了無形資本理論的合理性和科學性。

馬克思對無形要素在資本主義生產(chǎn)中所發(fā)揮的作用，已經(jīng)從自己的角度有所探討，他把這些要素看作是資本的一部分，在一定程度上肯定了這些要素本身的資本屬性，是對無形資本理論的一種間接證明。馬克思所處時代的主題與當今社會有很大不同，我們不能強求馬克思在那個年代就能夠?qū)o形資本問題進行系統(tǒng)深入的分析和探討。每個人都有自己的歷史局限，不可能超越歷史，馬克思也不例外。正如法國“結(jié)構(gòu)主義的馬克思主義”流派的代表人物路易·阿爾都塞所指出的那樣，馬克思的《資本論》存在著概念空缺，空白并非偶然。[10]10-13馬克思所處的時代，知識、技術(shù)、信息包括人力資本等無形要素還沒有體現(xiàn)出它們的價值，經(jīng)濟的發(fā)展仍然主要依賴物質(zhì)資源的消耗，物質(zhì)財富是主要的財富形式，處于實物形態(tài)的物質(zhì)資本是主要的資本形態(tài)，勞動與資本處于緊張對立的狀態(tài)，在這樣的歷史背景下馬克思顯然不可能提出無形資本的概念。但是馬克思的研究又是超前的，他關(guān)于無形要素的很多論述和探索已經(jīng)非常接近現(xiàn)代的無形資本理論，對我們當今的無形資本理論研究也具有很大的指導意義。