違法資金分析與查控技術(shù)專業(yè)化建設(shè)

程小白 程 科

（江西警察學(xué)院 江西 南昌 330100）

經(jīng)濟(jì)犯罪作為一種非正常的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)，近年來其形式也隨著貿(mào)易的發(fā)達(dá)、市場的變化和移動(dòng)互聯(lián)網(wǎng)的發(fā)展而花樣翻新。經(jīng)濟(jì)犯罪的案件數(shù)量、方法手段、類型特征和時(shí)空分布都在迅速發(fā)展變化。部分行業(yè)和領(lǐng)域的犯罪集中爆發(fā)，從“E租寶”、“善心匯”到“錢寶網(wǎng)”，大量的涉眾型互聯(lián)網(wǎng)金融犯罪頻發(fā)?，F(xiàn)代經(jīng)濟(jì)犯罪偵查從一個(gè)現(xiàn)實(shí)世界的偵查環(huán)境變成了一個(gè)虛擬與現(xiàn)實(shí)交織的偵查環(huán)境，涉及到大量的人員數(shù)據(jù)、軌跡數(shù)據(jù)、物流數(shù)據(jù)、資金交易數(shù)據(jù)、第三方支付數(shù)據(jù)、通信數(shù)據(jù)等。傳統(tǒng)偵查技術(shù)已經(jīng)無法應(yīng)對(duì)這些數(shù)據(jù)洪流。傳統(tǒng)的資金查控是公安機(jī)關(guān)通過逐級(jí)出具法律文書等手續(xù)向商業(yè)銀行、外匯管理及各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)等進(jìn)行人工查控。使用傳統(tǒng)的查控方法查詢、監(jiān)控、追蹤、凍結(jié)涉案資金，不但程序繁瑣、耗費(fèi)人力財(cái)力，而且周期較長、常貽誤戰(zhàn)機(jī)。

在公安部經(jīng)偵局提出“信息化建設(shè)、數(shù)據(jù)化實(shí)戰(zhàn)”的全新發(fā)展戰(zhàn)略要求下，公安部與銀監(jiān)會(huì)通過頂層設(shè)計(jì)，大力推進(jìn)違法犯罪資金的網(wǎng)絡(luò)查控，極大地提升了涉案賬戶資金的分析、查詢、控制效率。兩年的“云端”行動(dòng)實(shí)踐證明，通過網(wǎng)絡(luò)查控涉案賬戶，運(yùn)用資金分析工具，對(duì)查控的金融信息進(jìn)行分析研判，不僅具有擴(kuò)展線索、鎖定犯罪嫌疑人、固定證據(jù)、輔助審訊等偵查作用，結(jié)合其他大數(shù)據(jù)技術(shù)，還具有發(fā)現(xiàn)犯罪、預(yù)防犯罪等重要功能。資金分析與查控技術(shù)已經(jīng)成為繼刑事技術(shù)、技偵、網(wǎng)偵、圖偵之后的第五大偵查技術(shù)手段。在各地紛紛推進(jìn)犯罪資金查控平臺(tái)建設(shè)的同時(shí)，有必要圍繞涉案賬戶資金的分析與查控技術(shù)建立一套理論體系，培養(yǎng)專業(yè)隊(duì)伍，規(guī)范資金分析與查控技術(shù)，使其有序發(fā)展，服務(wù)整體的經(jīng)濟(jì)違法犯罪的偵查與防控工作。

1 違法資金分析與查控的概念和范圍

不同部門對(duì)涉案賬戶資金的查詢、分析與控制有多種描述，公安部經(jīng)偵局通常稱“涉案資金網(wǎng)絡(luò)查控”或簡稱“資金查控”；地方經(jīng)偵部門通常稱“違法犯罪資金查控”或簡稱“犯罪資金查控”；金融業(yè)銀行機(jī)構(gòu)稱“涉案賬戶資金查控”。我們認(rèn)為，查控的賬戶資金一般意義上是與違法行為相關(guān)聯(lián)的。行為的違法性，是對(duì)賬戶資金查控的首要條件。2018年3月20日，第十三屆全國人大一次會(huì)議通過的《中華人民共和國監(jiān)察法》第23條規(guī)定“監(jiān)察機(jī)關(guān)調(diào)查涉嫌貪污賄賂、失職瀆職等嚴(yán)重職務(wù)違法或者職務(wù)犯罪，根據(jù)工作需要，可以依照規(guī)定查詢、凍結(jié)涉案單位和個(gè)人的存款、匯款、債券、股票、基金份額等財(cái)產(chǎn)?！痹摲l中“嚴(yán)重職務(wù)違法”和“職務(wù)犯罪”是并列關(guān)系?？梢姡`法性是資金查控的起點(diǎn)條件。只要實(shí)施了違法行為，有偵查權(quán)或調(diào)查權(quán)的機(jī)關(guān)就可以依照法律規(guī)定查詢、凍結(jié)案件涉嫌單位和個(gè)人的存款、匯款、債券、股票、基金份額等財(cái)產(chǎn)。因此，對(duì)涉案賬戶資金的查詢與控制手段理論上可以統(tǒng)稱為“違法資金查控”。

在偵查機(jī)關(guān)進(jìn)行違法資金的查控過程中，時(shí)刻發(fā)生對(duì)相關(guān)金融信息和資金流向的分析研判。對(duì)違法資金信息的分析可以發(fā)生在立案審查階段，也可以發(fā)生在立案之后；既發(fā)生在查詢資金信息之前，也發(fā)生在獲取資金信息之后。查詢之前的分析內(nèi)容包括選擇資金查詢的主要賬戶，擬定查詢的主要條件、資金交易的時(shí)間階段等；在獲取涉案資金的各類信息之后，偵查人員的分析工作有查明資金交易的流向和金額、確定資金交易過程和方法、研判資金交易的特征等。資金分析技術(shù)的應(yīng)用同樣貫穿辦案的始終。一般情況下，針對(duì)大量資金交易明細(xì)的查詢之后，要集中進(jìn)行數(shù)據(jù)清洗和統(tǒng)計(jì)匯總、圖形化展示。而在一些周期較長的案件偵辦過程中，由于不斷有新線索的涌現(xiàn)，資金分析技術(shù)在實(shí)施賬戶控制之后亦需要反復(fù)應(yīng)用。隨著與違法資金相關(guān)的半結(jié)構(gòu)化數(shù)據(jù)和非結(jié)構(gòu)化數(shù)據(jù)的引入，資金分析技術(shù)的發(fā)展必定水漲船高，內(nèi)涵會(huì)越來越豐富。因此，我們認(rèn)為，違法資金的分析技術(shù)在整個(gè)查控過程中處于重要地位，是實(shí)施資金查詢、控制手段的關(guān)鍵。有必要將傳統(tǒng)“違法資金查控”的概念進(jìn)行拓展，稱為“違法資金分析與查控技術(shù)”，體現(xiàn)分析技術(shù)的核心價(jià)值。

現(xiàn)階段，對(duì)涉案賬戶資金的查控主要是通過各類銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的協(xié)作配合來完成，即通過網(wǎng)絡(luò)傳遞協(xié)查法律文書以獲取犯罪嫌疑人銀行賬戶登記、取現(xiàn)、轉(zhuǎn)賬等各種金融信息及相關(guān)交易數(shù)據(jù)。在實(shí)際辦案過程中，偵查人員按照法律規(guī)定的程序，運(yùn)用法律賦予的偵查權(quán)，針對(duì)發(fā)現(xiàn)的涉案或可疑資金線索開展的深入調(diào)查和分析，不僅限于存款、匯款、債券、股票、基金份額等財(cái)產(chǎn)范圍。在現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)犯罪發(fā)展到互聯(lián)網(wǎng)金融創(chuàng)新領(lǐng)域和通過第三方支付平臺(tái)進(jìn)行交易的復(fù)雜情況下，犯罪分子采取各種手段進(jìn)行的各類經(jīng)濟(jì)犯罪，已經(jīng)超越了以上5種資金類型。在涉稅犯罪偵查中，偵查人員要調(diào)取涉案公司的進(jìn)項(xiàng)稅和銷項(xiàng)稅信息；在網(wǎng)絡(luò)傳銷犯罪偵查中，偵查人員要調(diào)取某些虛擬貨幣的交易信息；在反腐、反恐、禁毒等偵查活動(dòng)中，甚至要查詢?nèi)嗣駧诺摹肮谧痔?hào)”。此外，為了查實(shí)涉案賬戶資金的最終流向和用途，公安機(jī)關(guān)還要通過技術(shù)手段對(duì)犯罪嫌疑人在銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的柜臺(tái)辦理業(yè)務(wù)的真實(shí)身份進(jìn)行核查。這些都屬于廣義的違法資金分析與查控內(nèi)容。

綜上所述，違法資金分析與查控，是指根據(jù)偵查、調(diào)查工作需要，有權(quán)機(jī)關(guān)（偵查、監(jiān)察調(diào)查機(jī)關(guān)）查詢涉案賬戶相關(guān)信息、控制涉案資金賬戶以及各類金融財(cái)產(chǎn)的流通并對(duì)其資金流向等違法犯罪事實(shí)進(jìn)行分析研判的偵查、調(diào)查過程。而偵查人員依照法律規(guī)定，對(duì)涉案資金及其相關(guān)數(shù)據(jù)進(jìn)行網(wǎng)絡(luò)查控和分析的技術(shù)手段，我們可以簡稱為違法資金分析與查控技術(shù)。

2 違法資金分析與查控技術(shù)的機(jī)理

在移動(dòng)互聯(lián)網(wǎng)時(shí)代，現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)行為已經(jīng)成為網(wǎng)絡(luò)數(shù)字經(jīng)濟(jì)行為，從購物、通信、收付款、轉(zhuǎn)賬到投資、理財(cái)，基本上通過數(shù)字量化和互聯(lián)網(wǎng)金融的手段來實(shí)現(xiàn)。作為一種特殊的經(jīng)濟(jì)行為，經(jīng)濟(jì)犯罪與一切依賴互聯(lián)網(wǎng)的合法經(jīng)濟(jì)行為一樣，必須緊緊依附網(wǎng)絡(luò)環(huán)境和相應(yīng)的交易流程、支付工具。經(jīng)濟(jì)犯罪行為人為達(dá)成從事非法經(jīng)濟(jì)行為的目的，既要遵循某些互聯(lián)網(wǎng)經(jīng)濟(jì)管理制度，比如各種平臺(tái)的實(shí)名認(rèn)證、在第三方支付平臺(tái)中與自身銀行賬戶的綁定等，又要規(guī)避經(jīng)濟(jì)管理制度和管理活動(dòng)。在此過程中，其必然留下大量的資金數(shù)據(jù)，這些資金數(shù)據(jù)就成為違法資金分析與查控的生產(chǎn)資料。

2.1 資金數(shù)據(jù)印記律

在違法資金分析與查控過程中，涉及到大量金融信息與涉案賬戶資金數(shù)據(jù)。資金數(shù)據(jù)是指單位和個(gè)人在經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中依托金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行資金交易并留存于相關(guān)金融機(jī)構(gòu)數(shù)據(jù)庫中的最核心的金融信息。在偵查實(shí)踐中，資金數(shù)據(jù)能夠有效地反映經(jīng)濟(jì)犯罪案件中資金的流動(dòng)、交易、停駐痕跡，其證明力在經(jīng)濟(jì)犯罪案件中不亞于一般刑事案件中的DNA與指紋痕跡?？梢哉f，對(duì)資金數(shù)據(jù)的分析和回溯就是經(jīng)濟(jì)犯罪偵查中的DNA檢測(cè)。

資金流動(dòng)，從金融學(xué)的角度看，也就是資金盈余單位以一定的條件把暫時(shí)不用的資金交給資金短缺單位去使用，并獲得相應(yīng)的回報(bào)。在金融體系中的資金結(jié)算方式有現(xiàn)金結(jié)算、轉(zhuǎn)賬結(jié)算、票據(jù)結(jié)算、非票據(jù)結(jié)算（如信用卡結(jié)算、匯兌結(jié)算）等。在金融體系中，資金流動(dòng)總是通過某些載體以數(shù)據(jù)印記的方式被收集、存儲(chǔ)。偵查人員通過一定的技術(shù)，借助一定的軟件就可以將這些數(shù)據(jù)印記采集、運(yùn)用，并做出分析研判。在經(jīng)濟(jì)犯罪中，網(wǎng)上留下資金數(shù)據(jù)印記的“場所”很多。以某組織領(lǐng)導(dǎo)傳銷活動(dòng)案為例，其犯罪中遺留的電子數(shù)據(jù)包括有服務(wù)器中的主數(shù)據(jù)庫、傳銷活動(dòng)宣傳主頁信息、傳銷組織通信數(shù)據(jù)、活動(dòng)返利的資金交易數(shù)據(jù)、第三方支付交易數(shù)據(jù)。這些數(shù)據(jù)分別存儲(chǔ)在不同的存儲(chǔ)器中，有些在犯罪團(tuán)伙租用的異地服務(wù)器中（甚至在境外），有些資金交易數(shù)據(jù)在各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的數(shù)據(jù)庫中，有些在電信運(yùn)營商的數(shù)據(jù)中心。根據(jù)偵查學(xué)中的物質(zhì)交換原理，犯罪過程中，犯罪嫌疑人不可避免地要將某些物質(zhì)遺留于犯罪現(xiàn)場。在網(wǎng)絡(luò)經(jīng)濟(jì)犯罪的金融交易過程中，必然遺留在犯罪現(xiàn)場的就是金融信息中的資金數(shù)據(jù)印記，這些數(shù)據(jù)印記以日志、標(biāo)簽、代碼的方式遺留在犯罪網(wǎng)絡(luò)環(huán)境和某些中間節(jié)點(diǎn)的存儲(chǔ)器里。偵查人員通過技術(shù)手段將這些數(shù)據(jù)印記還原、固定并追溯其因果關(guān)系，就構(gòu)成了現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)犯罪的網(wǎng)絡(luò)現(xiàn)場勘查。

資金數(shù)據(jù)可以分為結(jié)構(gòu)化數(shù)據(jù)、半結(jié)構(gòu)化數(shù)據(jù)和非結(jié)構(gòu)化數(shù)據(jù)。傳統(tǒng)的資金數(shù)據(jù)基本上通過結(jié)構(gòu)化數(shù)據(jù)的形式存儲(chǔ)。結(jié)構(gòu)化數(shù)據(jù)也稱作行數(shù)據(jù)，是由二維表結(jié)構(gòu)來邏輯表達(dá)和實(shí)現(xiàn)的數(shù)據(jù)，嚴(yán)格地遵循數(shù)據(jù)格式與長度規(guī)范，主要通過關(guān)系型數(shù)據(jù)庫進(jìn)行存儲(chǔ)和管理。由于各大金融系統(tǒng)的建設(shè)過程中，都要用到關(guān)系型數(shù)據(jù)庫技術(shù)，而絕大部分資金數(shù)據(jù)本質(zhì)上都存儲(chǔ)在各類數(shù)據(jù)庫里，所以偵查人員一旦通過規(guī)范的資金查控手段或是特殊的財(cái)務(wù)賬目信息調(diào)取技術(shù)對(duì)其進(jìn)行提取，就可以通過數(shù)據(jù)庫技術(shù)進(jìn)行還原、查詢、分析，甚至是電子取證。隨著大數(shù)據(jù)偵查的發(fā)展，越來越多資金的半結(jié)構(gòu)化數(shù)據(jù)（如資金轉(zhuǎn)賬中的留言）和非結(jié)構(gòu)化數(shù)據(jù)（如轉(zhuǎn)賬中留在銀行的人像視頻信息）也匯聚到資金數(shù)據(jù)的分析當(dāng)中，用于進(jìn)行比對(duì)和碰撞。偵查機(jī)關(guān)需要對(duì)這些資金交易的半結(jié)構(gòu)化數(shù)據(jù)進(jìn)行結(jié)構(gòu)化處理；偵查機(jī)關(guān)也經(jīng)常要通過視頻偵查、人像比對(duì)確定在銀行柜臺(tái)、ATM機(jī)取款的犯罪嫌疑人，這就涉及到視頻圖像這些非結(jié)構(gòu)化的數(shù)據(jù)處理。

綜合以上分析，我們提出了資金數(shù)據(jù)的印記律。首先，我們要認(rèn)識(shí)到資金數(shù)據(jù)必然留痕，提取數(shù)據(jù)印記必然可行；其次，資金數(shù)據(jù)以結(jié)構(gòu)化數(shù)據(jù)為主軸，便于數(shù)據(jù)清洗和比對(duì)；最后，傳統(tǒng)資金分析手段已經(jīng)無法適應(yīng)新形勢(shì)的發(fā)展，新興資金分析技術(shù)要求覆蓋結(jié)構(gòu)化、半結(jié)構(gòu)化和非結(jié)構(gòu)化數(shù)據(jù)。對(duì)資金數(shù)據(jù)印記律的應(yīng)用體現(xiàn)在資金數(shù)據(jù)的提取、清洗和分析過程中。早期，由于犯罪資金數(shù)據(jù)量不大，很多資金分析工作只需人工畫圖，將資金的流向圖手繪即可。對(duì)于條目較多、數(shù)量稍大的資金數(shù)據(jù)，通過Excel等簡單辦公軟件，也可以進(jìn)行粗略的數(shù)據(jù)分析。近年來，由于視頻技術(shù)、圖像處理技術(shù)的發(fā)展，移動(dòng)支付、第三方支付等各種金融手段的產(chǎn)生，以及各種信息流、物流、人員流、資金流中半結(jié)構(gòu)化、非結(jié)構(gòu)化數(shù)據(jù)的聯(lián)通和涌入，使得涉案資金相關(guān)數(shù)據(jù)的類型增多、數(shù)據(jù)量增大。因此，各種新興計(jì)算機(jī)資金數(shù)據(jù)處理和分析工具應(yīng)運(yùn)而生。通過資金分析軟件，可以迅速讀取結(jié)構(gòu)化數(shù)據(jù)，處理半結(jié)構(gòu)化和非結(jié)構(gòu)化數(shù)據(jù)，將大量的金融信息和相關(guān)資金數(shù)據(jù)進(jìn)行清洗、處理、分析，再通過可視化技術(shù)，實(shí)現(xiàn)資金流的圖形化展示，一目了然地還原涉案賬戶資金的流轉(zhuǎn)情況，巡線追蹤犯罪嫌疑人和相關(guān)團(tuán)伙成員，實(shí)現(xiàn)調(diào)查取證等偵查目的。

2.2 違法資金流向律

根據(jù)資金的逐利性和流動(dòng)性，合法經(jīng)濟(jì)行為的資金總是按照經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的契約和制度規(guī)范順向流動(dòng)，而非法經(jīng)濟(jì)行為的資金卻脫離制度規(guī)范，通常是一種越軌的逆向流動(dòng)或非正常流動(dòng)。偵查實(shí)踐中，我們發(fā)現(xiàn)犯罪嫌疑人在進(jìn)行相關(guān)經(jīng)濟(jì)犯罪過程中，為了逃避公安機(jī)關(guān)對(duì)其違法犯罪資金的監(jiān)管與追查，通常會(huì)采用各種手段和方法來隱匿、洗白犯罪所得。有的犯罪嫌疑人通過設(shè)立資金池賬戶非法吸收公眾存款，再通過多次跨區(qū)域的網(wǎng)銀轉(zhuǎn)賬和第三方支付交易將涉案資金轉(zhuǎn)到境外賬戶，并將涉案資金用于購買房產(chǎn)、開設(shè)公司進(jìn)行洗錢，希望逃避公安機(jī)關(guān)的監(jiān)管；某些犯罪嫌疑人則采用異地跨行取現(xiàn)的方式，截?cái)噘Y金流信息。他們通常雇傭馬仔在ATM、金融業(yè)銀行機(jī)構(gòu)的柜臺(tái)將賬戶內(nèi)的資金取現(xiàn)后，再將現(xiàn)金存入其他銀行賬戶，以物理隔離方式來阻斷偵查機(jī)關(guān)對(duì)資金流的循線追蹤，使得資金流信息呈片斷化，失去證據(jù)關(guān)聯(lián)作用。無論犯罪嫌疑人通過何種反偵查的手段對(duì)資金進(jìn)行轉(zhuǎn)移，他們最終的目的都是獲取違法犯罪所得，并對(duì)其進(jìn)行實(shí)質(zhì)性的控制。因此，違法犯罪所得資金通過各種分散、集中、即進(jìn)即出的方式，無論進(jìn)行過多少次拆分，流轉(zhuǎn)過多少中間賬戶，其最終必定流向犯罪嫌疑人實(shí)際控制的資金賬戶。我們可以把這條規(guī)律稱為違法資金流向律。

在現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)犯罪偵查中充分運(yùn)用這條規(guī)律，首先要認(rèn)識(shí)到違法資金流向的越軌性，即其資金的流動(dòng)不是在合乎規(guī)范的經(jīng)濟(jì)流程內(nèi)運(yùn)行，還要重點(diǎn)把握違法資金總是流向違法犯罪人員實(shí)際控制的賬戶。而結(jié)合資金數(shù)據(jù)印記律，我們可以通過技術(shù)手段對(duì)資金數(shù)據(jù)進(jìn)行追溯，對(duì)違法資金流向進(jìn)行巡線追蹤，甚至對(duì)犯罪嫌疑人故意阻斷資金流的過程進(jìn)行拼接來復(fù)原資金流動(dòng)的全過程。違法資金流向律是違法資金分析與查控技術(shù)運(yùn)用的一條客觀規(guī)律，在經(jīng)濟(jì)犯罪偵查發(fā)展到密集型數(shù)據(jù)分析、集群戰(zhàn)役常態(tài)化的背景下，對(duì)該規(guī)律的總結(jié)和認(rèn)知提升，具有重要的意義。運(yùn)用違法資金流向律，一是可以指導(dǎo)偵查人員調(diào)取涉案人員的金融交易數(shù)據(jù)及關(guān)聯(lián)信息，分析涉案資金的流動(dòng)軌跡，查明涉案資金的來源和去向，進(jìn)而查清違法犯罪收益；二是可以幫助偵查人員通過涉案資金的流向分析違法犯罪人員組成，結(jié)合其他信息理清犯罪團(tuán)伙的結(jié)構(gòu)，描繪違法犯罪團(tuán)伙的層級(jí)網(wǎng)絡(luò)關(guān)系；三是可以通過資金流向追蹤犯罪嫌疑人的行蹤，或根據(jù)偵查進(jìn)程凍結(jié)涉案款項(xiàng)，以挽回經(jīng)濟(jì)損失。

資金數(shù)據(jù)印記律和違法資金流向律來源于偵查實(shí)踐，是在偵查實(shí)踐基礎(chǔ)上的理論總結(jié)的成果。資金數(shù)據(jù)印記律闡明了違法資金的可追溯性與可認(rèn)識(shí)性的本源性問題；違法資金流向律闡明了違法資金分析與查控的方法論?？傊Y金數(shù)據(jù)印記律和違法資金流向律為違法資金分析與查控技術(shù)奠定了堅(jiān)實(shí)的理論基礎(chǔ)。

3 違法資金分析與查控體系的構(gòu)成

體系是指一定范圍內(nèi)或同類事物按照一定的秩序和內(nèi)部聯(lián)系而組合而成的整體。違法資金分析與查控是一個(gè)系統(tǒng)工程，由金融信息數(shù)據(jù)庫、專業(yè)查控平臺(tái)、違法資金分析類罪模型和技戰(zhàn)法、類罪證據(jù)規(guī)格和法律支撐等幾個(gè)部分組成的。

3.1 金融信息數(shù)據(jù)庫

金融信息數(shù)據(jù)庫由各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的存貸款、銀行間交易、銀行征信的金融類信息數(shù)據(jù)庫，各電商、第三方支付平臺(tái)的互聯(lián)網(wǎng)交易、支付、投資類信息數(shù)據(jù)庫，行政機(jī)關(guān)、司法機(jī)關(guān)和其他社會(huì)組織的各類業(yè)務(wù)信息數(shù)據(jù)庫組成。在我國電子政務(wù)的建設(shè)中，分別推進(jìn)了“金財(cái)、金稅、金卡、金審、金關(guān)”等信息化工程。經(jīng)過多年的實(shí)踐和運(yùn)營，這些涉及財(cái)政、稅務(wù)、海關(guān)、審計(jì)、銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的全國性的信息系統(tǒng)分別建立了各自強(qiáng)大的數(shù)據(jù)庫，記錄了我國社會(huì)經(jīng)濟(jì)生產(chǎn)生活的大量金融信息。公安機(jī)關(guān)在經(jīng)濟(jì)犯罪偵查中要主動(dòng)獲取這些數(shù)據(jù)庫資源，并將其與自身采集的各類公安業(yè)務(wù)信息數(shù)據(jù)庫組成海量數(shù)據(jù)倉庫。資金分析與查控手段就是對(duì)這些基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫中的金融信息進(jìn)行充分挖掘、分析、利用，以實(shí)現(xiàn)偵查破案的目的[1]?？梢哉f，金融信息數(shù)據(jù)庫是違法資金分析與查控技術(shù)體系的基礎(chǔ)。

3.2 專業(yè)查控平臺(tái)

專業(yè)查控平臺(tái)是在獲取各類金融信息數(shù)據(jù)庫的基礎(chǔ)上，通過數(shù)據(jù)聯(lián)通、軟件開發(fā)建立起來的各類專業(yè)資金查控平臺(tái)和系統(tǒng)。其主要方式是通過與各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的數(shù)據(jù)庫進(jìn)行專線連接，將各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的金融交易信息以實(shí)時(shí)數(shù)據(jù)的方式傳輸過來，并通過法律法規(guī)賦予公安機(jī)關(guān)網(wǎng)絡(luò)查詢、控制的權(quán)限。這些專業(yè)電子查控平臺(tái)的建立，提高了查控效率，節(jié)省了人力資源，能有效解決傳統(tǒng)資金查控手段成本高、周期長等諸多問題。目前，在各專業(yè)查控平臺(tái)中也存在數(shù)據(jù)壁壘、反饋不及時(shí)、數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)不一致等問題。公安部提出以資金網(wǎng)絡(luò)查控平臺(tái)為龍頭，全面推進(jìn)資金查控手段建設(shè)，正積極與相關(guān)部門建立各種協(xié)作機(jī)制，開展多部門、多平臺(tái)快速查控涉案賬戶資金的工作模式。

3.3 類罪模型和相關(guān)技戰(zhàn)法

違法犯罪資金分析和查控中的類罪是指具有相同或相近犯罪行為方式特征的一類犯罪的總稱，由于犯罪行為方式的相對(duì)穩(wěn)定性，反映在資金流向上具有某種規(guī)律性。比如在網(wǎng)絡(luò)傳銷犯罪中，涉案賬戶資金來源比較分散，通過網(wǎng)銀集中轉(zhuǎn)出，有意規(guī)避大額交易；收款人相對(duì)固定、存在單人多賬戶的現(xiàn)象；交易金額具有一定數(shù)額的比例計(jì)算特征，交易時(shí)間具有一定的周期性。在深入研究類罪資金特征的基礎(chǔ)上，借助信息化手段，通過建模的方式將類罪資金交易的共性進(jìn)行總結(jié)、提煉，生成相匹配的數(shù)學(xué)模型，即為類罪模型。類罪模型的建立是一個(gè)動(dòng)態(tài)的迭代過程。其一般過程是，從大量的經(jīng)濟(jì)犯罪中發(fā)現(xiàn)某一類犯罪的資金交易規(guī)律，并梳理、總結(jié)、提煉出特征值；再由軟件開發(fā)人員用機(jī)器語言對(duì)其特征值進(jìn)行標(biāo)識(shí)，然后編制程序，并設(shè)定參數(shù)，使之在一定數(shù)值范圍內(nèi)準(zhǔn)確應(yīng)用。模型初步建立之后，在偵辦類似案件時(shí)，可以通過將資金數(shù)據(jù)輸入該模型，即由模型計(jì)算并推送出可疑的中間賬戶、可疑犯罪嫌疑人等重要線索。然后，隨著同類經(jīng)濟(jì)犯罪資金數(shù)據(jù)不斷地輸入模型，模型本身也進(jìn)行相關(guān)的參數(shù)優(yōu)化，以達(dá)到最佳的計(jì)算效果。

由于類罪模型的出現(xiàn)，將出現(xiàn)相應(yīng)的偵辦類罪的技戰(zhàn)法。類罪模型本質(zhì)上是對(duì)某類犯罪在資金流特征上的高度總結(jié)和提煉，因此，針對(duì)這類犯罪，一旦發(fā)現(xiàn)了同樣的資金流特征，就可以應(yīng)用同一種分析和查控模式，甚至在證據(jù)固定、賬戶凍結(jié)、偵查程序上都有經(jīng)驗(yàn)可循，即形成了該類案件偵辦的技戰(zhàn)法。誠然，類罪模型在處理某些特殊的涉案資金數(shù)據(jù)時(shí)也可能遇到“黑天鵝”，需要做與時(shí)俱進(jìn)的修改和優(yōu)化。偵查人員應(yīng)在理解案情和類罪數(shù)學(xué)模型的基礎(chǔ)上，具備更多的調(diào)試能力，靈活應(yīng)用模型和技戰(zhàn)法。類罪模型和相關(guān)技戰(zhàn)法的建立將極大地提高辦案效率，有利于推廣成熟的偵查模式，培養(yǎng)一批資金分析與查控的專業(yè)人才；有利于開拓偵查員的偵查思維，提升辦案智能化；有利于普及“數(shù)據(jù)化實(shí)戰(zhàn)”，為打造“全新警種”奠定堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。

3.4 類罪證據(jù)規(guī)格

目前，刑事犯罪偵查實(shí)務(wù)中，違法資金的流向主要是作為犯罪線索來使用，將經(jīng)濟(jì)犯罪中的資金流分析結(jié)果直接作為證據(jù)使用的案例尚不多見，但這并不表示資金數(shù)據(jù)印記沒有證據(jù)價(jià)值。事實(shí)上，線索轉(zhuǎn)化為證據(jù)是要考慮其是否具備適格性，即其是否符合證據(jù)屬性并經(jīng)法定程序獲取。在行政訴訟中，已經(jīng)出現(xiàn)了資金分析結(jié)果成為證據(jù)的判例。在“唐某某與中國證監(jiān)會(huì)行政訴訟”一案中，法院就是根據(jù)唐某某涉案的19個(gè)賬戶中所交易的股票品種存在高度的一致性，其19個(gè)賬戶IP地址、MAC地址具有高度重合率認(rèn)定唐某某存在操縱股票價(jià)格的行為。在刑事訴訟以審判為中心的大背景下，對(duì)互聯(lián)網(wǎng)經(jīng)濟(jì)犯罪的證據(jù)規(guī)格的制定，有助于偵查人員在資金分析和查控階段收集、固定相關(guān)犯罪資金證據(jù)，為后期的移送審判打好堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。類罪證據(jù)規(guī)格還可以嵌入執(zhí)法辦案的流程中，在江西省公安廳推進(jìn)的“一案一碼”系統(tǒng)建設(shè)中，就準(zhǔn)備對(duì)現(xiàn)有平臺(tái)中執(zhí)法監(jiān)督系統(tǒng)和綜合應(yīng)用系統(tǒng)功能進(jìn)行改造，增加證據(jù)規(guī)格自動(dòng)比較識(shí)別，進(jìn)一步完善偵查階段的證據(jù)適格性匹配和檢測(cè)，形成“一案一碼一格”。在違法犯罪分析與查控過程中，也可以將類罪證據(jù)規(guī)格嵌入其中，為資金分析線索轉(zhuǎn)化成證據(jù)提供方向性指導(dǎo)，提升偵查質(zhì)量，以符合庭審的證據(jù)裁判標(biāo)準(zhǔn)。

3.5 相關(guān)法律法規(guī)支撐

違法資金分析與查控既是一項(xiàng)偵查技術(shù)，也是一種偵查措施，必須通過法律、法規(guī)和規(guī)章制度建設(shè)對(duì)其應(yīng)用進(jìn)行規(guī)制，使其有法可依、不被濫用、有序發(fā)展。目前，涉及資金分析與查控領(lǐng)域的法律法規(guī)主要有兩類：一類是授權(quán)性規(guī)范，即對(duì)調(diào)查人員、偵查人員在調(diào)查、偵查階段采取資金查詢、控制手段進(jìn)行授權(quán)的法律和規(guī)范性文件；另一類是義務(wù)性規(guī)范，即確立資金查控手段運(yùn)用的邊界，以保護(hù)有關(guān)組織、公民個(gè)人的金融信息隱私權(quán)。

授權(quán)性規(guī)范有以下幾種。一是規(guī)定調(diào)查機(jī)關(guān)和偵查機(jī)關(guān)可以采取資金查控手段的法律依據(jù)，如《刑事訴訟法》和《監(jiān)察法》中對(duì)于偵查機(jī)關(guān)、調(diào)查機(jī)關(guān)查詢和凍結(jié)犯罪嫌疑人存款、匯款、債券、股票、基金份額等財(cái)產(chǎn)的有關(guān)條款。二是規(guī)范實(shí)施查詢、調(diào)取、監(jiān)控、扣押、凍結(jié)等手段措施的相關(guān)法規(guī)以及對(duì)犯罪資金網(wǎng)絡(luò)查控程序和流程進(jìn)行規(guī)范的實(shí)施細(xì)則，如《公安機(jī)關(guān)辦理刑事案件程序規(guī)定》《公安機(jī)關(guān)辦理經(jīng)濟(jì)犯罪案件的若干規(guī)定》《公安機(jī)關(guān)辦理刑事案件適用查封、凍結(jié)措施有關(guān)規(guī)定》中的條款，以及《銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)協(xié)助人民檢察院公安機(jī)關(guān)國家安全機(jī)關(guān)查詢凍結(jié)工作規(guī)定》《關(guān)于銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)與公安機(jī)關(guān)開展涉案賬戶資金網(wǎng)絡(luò)查控工作的意見》等。這些法律法規(guī)基本上涵蓋了資金分析與查控手段的宏觀層面和微觀層面，比較全面地構(gòu)成了授權(quán)性規(guī)范的支撐體系。

義務(wù)性規(guī)范以《商業(yè)銀行法》為代表。《商業(yè)銀行法》在總則第六條規(guī)定：“商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)保障存款人的合法權(quán)益不受任何單位和個(gè)人的侵犯”。關(guān)于對(duì)存款人保護(hù)的第29條規(guī)定：“商業(yè)銀行辦理個(gè)人儲(chǔ)蓄存款業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)遵循存款自愿、取款自由、存款有息、為存款人保密的原則。對(duì)個(gè)人儲(chǔ)蓄存款，商業(yè)銀行有權(quán)拒絕任何單位或者個(gè)人查詢、凍結(jié)、扣劃，但法律另有規(guī)定的除外?！薄躲y行業(yè)金融機(jī)構(gòu)協(xié)助人民檢察院公安機(jī)關(guān)國家安全機(jī)關(guān)查詢凍結(jié)工作規(guī)定》也規(guī)定了金融機(jī)構(gòu)存款準(zhǔn)備金和備付金等13種財(cái)產(chǎn)和賬戶不得凍結(jié)。《最高人民法院最高人民檢察院關(guān)于辦理侵犯公民個(gè)人信息刑事案件適用法律若干問題的解釋》中明確了公民的財(cái)產(chǎn)狀況屬于公民個(gè)人信息，調(diào)查機(jī)關(guān)、偵查機(jī)關(guān)在履行職責(zé)過程中收集公民個(gè)人賬戶資金數(shù)據(jù)，要注意保護(hù)被調(diào)查人的隱私信息。這些法條用于保護(hù)組織、公民的金融信息隱私權(quán)和資金控制權(quán)，即明確了偵查機(jī)關(guān)、調(diào)查機(jī)關(guān)使用資金分析與查控手段的邊界。

授權(quán)性規(guī)范和義務(wù)性規(guī)范兩者相輔相成，既能保證有權(quán)機(jī)關(guān)對(duì)涉案資金賬戶在違法和犯罪前提下的調(diào)查權(quán)和偵查權(quán)，又保障了組織、公民的金融信息隱私權(quán)，形成了一個(gè)平衡的法律法規(guī)支撐體系。未來，還應(yīng)該在以下幾個(gè)細(xì)節(jié)方面完善相應(yīng)的法律法規(guī)，比如對(duì)有權(quán)機(jī)關(guān)濫用資金查控手段的行為進(jìn)行預(yù)防、禁止和處分的相關(guān)規(guī)定和規(guī)章制度；規(guī)范資金分析與查控平臺(tái)建設(shè)規(guī)劃、立項(xiàng)、開發(fā)、招標(biāo)和列裝的相應(yīng)規(guī)定和規(guī)章制度等。

綜上所述，違法資金分析與查控體系是由上述五部分組成的系統(tǒng)工程。以金融信息數(shù)據(jù)庫建設(shè)為基礎(chǔ)，以專業(yè)查控平臺(tái)的建設(shè)為核心，通過對(duì)類罪模型和相關(guān)技戰(zhàn)法的應(yīng)用實(shí)現(xiàn)其偵查辦案的便捷性和時(shí)效性；將類罪證據(jù)規(guī)格嵌入分析與查控體系中，形成偵查取證指引；并以相關(guān)法律法規(guī)為保障，明確授權(quán)與邊界。

4 違法資金分析與查控的程序

違法資金分析與查控，其一般程序是從涉案金融信息的檢索和相關(guān)電子數(shù)據(jù)的調(diào)取開始，然后對(duì)數(shù)據(jù)進(jìn)行基本處理（整理、清洗、轉(zhuǎn)換），再根據(jù)辦案需求，對(duì)數(shù)據(jù)進(jìn)行深入挖掘、分析研判，確定資金交易的關(guān)聯(lián)性事實(shí)，用可視化技術(shù)手段進(jìn)行展示；偵查機(jī)關(guān)根據(jù)研判結(jié)論，在獲取相關(guān)證據(jù)的情況下，依法對(duì)涉案資金采取扣押、凍結(jié)等控制性措施。

4.1 涉案金融信息的檢索

違法資金分析與查控的第一步就是從海量數(shù)據(jù)庫中檢索出涉案金融信息。通常的檢索途徑有通過互聯(lián)網(wǎng)搜索引擎、公安部“云搜”、經(jīng)偵情報(bào)系統(tǒng)各應(yīng)用平臺(tái)、各地大數(shù)據(jù)實(shí)戰(zhàn)應(yīng)用平臺(tái)、各警種專業(yè)信息數(shù)據(jù)庫等。檢索的方法分為人工檢索和數(shù)據(jù)庫自動(dòng)查詢比對(duì)。數(shù)據(jù)檢索通常要耗費(fèi)一定的時(shí)間，其目的是通過一兩條線索，將涉案的基本信息檢索出來，確定下一步拓展偵查的方向。從目前的技術(shù)發(fā)展來看，傳統(tǒng)關(guān)系型數(shù)據(jù)庫系統(tǒng)在數(shù)據(jù)存儲(chǔ)規(guī)模、檢索效率方面越來越捉襟見肘。因此，開發(fā)新的海量數(shù)據(jù)檢索技術(shù)是大數(shù)據(jù)偵查的必由之路。

4.2 涉案電子數(shù)據(jù)的調(diào)取

通過對(duì)涉案金融信息的檢索，基本可以確定要調(diào)查的犯罪嫌疑人和組織，下一步就是調(diào)取涉案的各類數(shù)據(jù)。各種類案中需要調(diào)取的電子數(shù)據(jù)不盡相同，但基本涵蓋了信息流、資金流、物流、人員流四種類別的數(shù)據(jù)。以往，各種系統(tǒng)平臺(tái)的數(shù)據(jù)類別比較單一，而且數(shù)據(jù)平臺(tái)的管理歸口也比較分散，因此偵查人員在調(diào)取各類數(shù)據(jù)的程序方面比較繁瑣。如今，公安部在大力推動(dòng)各種數(shù)據(jù)平臺(tái)的對(duì)接和信息共享，調(diào)取數(shù)據(jù)越來越便捷。公安部經(jīng)偵局全力打造的經(jīng)偵核心平臺(tái)可以實(shí)現(xiàn)通過一個(gè)平臺(tái)登錄，調(diào)取各類資金流數(shù)據(jù)。資金流數(shù)據(jù)基本上是結(jié)構(gòu)化數(shù)據(jù)，通常以Excel電子數(shù)據(jù)表格的方式從各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的數(shù)據(jù)端口傳遞過來。由于各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的數(shù)據(jù)字段標(biāo)識(shí)標(biāo)準(zhǔn)不一，各字段內(nèi)涵也有差異，所以下一步就涉及到對(duì)這些數(shù)據(jù)的處理和清洗。

4.3 數(shù)據(jù)處理

資金數(shù)據(jù)要進(jìn)入可使用階段，除了檢索和調(diào)取以外，還需要各類數(shù)據(jù)處理技術(shù)的支撐，如數(shù)據(jù)清洗、數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)換、數(shù)據(jù)脫敏、數(shù)據(jù)存儲(chǔ)等技術(shù)。只有經(jīng)過這些技術(shù)處理后，所有的數(shù)據(jù)才轉(zhuǎn)換成了可以進(jìn)行深度挖掘、分析的標(biāo)準(zhǔn)數(shù)據(jù)。數(shù)據(jù)清洗是違法資金分析與查控中的一項(xiàng)特殊工作。由于各家銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)提供的數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)不一，因此在獲取這些數(shù)據(jù)后，必須經(jīng)過數(shù)據(jù)清洗使其便于后期的分析研判。數(shù)據(jù)清洗也分為人工和自動(dòng)處理兩種方法。比如對(duì)于經(jīng)常碰到的反洗錢數(shù)據(jù)重復(fù)問題，可以人工刪除重復(fù)項(xiàng)，也可以通過系統(tǒng)的數(shù)據(jù)質(zhì)量檢測(cè)功能，剔除無效數(shù)據(jù)、重復(fù)數(shù)據(jù)，將字符統(tǒng)一、數(shù)據(jù)補(bǔ)全；從各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)調(diào)取的數(shù)據(jù)表，如果字段含義不一致，甚至出現(xiàn)數(shù)據(jù)項(xiàng)匹配不上的情況，就要進(jìn)行人工匹配。經(jīng)偵部門常用的“違法犯罪資金查控平臺(tái)”提供了一些數(shù)據(jù)模板，通過操作層面的處理，將零散的、個(gè)性化的數(shù)據(jù)，直接與系統(tǒng)中標(biāo)準(zhǔn)的分析項(xiàng)目字段進(jìn)行智能校對(duì)和智能匹配，可自動(dòng)完成對(duì)各類數(shù)據(jù)表格的規(guī)范化和統(tǒng)一處理。

除了對(duì)結(jié)構(gòu)化數(shù)據(jù)的清洗，對(duì)于偵查中遇到的與資金數(shù)據(jù)相關(guān)聯(lián)的半結(jié)構(gòu)化數(shù)據(jù)和非結(jié)構(gòu)化數(shù)據(jù)也要進(jìn)行適當(dāng)?shù)奶幚恚阌诤笃诘姆治?、比?duì)。雖然近幾年也有像非關(guān)系型數(shù)據(jù)庫這樣的新技術(shù)不斷涌現(xiàn)，但是由于技術(shù)不成熟、功能有局限，特別是安全性無法保障等原因仍沒有廣泛應(yīng)用。就目前的實(shí)際情況而言，對(duì)于非結(jié)構(gòu)化數(shù)據(jù)和半結(jié)構(gòu)化數(shù)據(jù)，還沒有一種方法像關(guān)系型數(shù)據(jù)庫對(duì)結(jié)構(gòu)化數(shù)據(jù)那樣便捷地進(jìn)行存儲(chǔ)、查詢、分析和維護(hù)。因而，將非結(jié)構(gòu)化和半結(jié)構(gòu)化數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)換成結(jié)構(gòu)化數(shù)據(jù)，然后利用關(guān)系型數(shù)據(jù)庫進(jìn)行管理，是比較穩(wěn)妥的處理辦法。此外，偵查過程中如果涉及到數(shù)據(jù)的隱私性和安全性，必要的時(shí)候還要對(duì)數(shù)據(jù)進(jìn)行脫敏，降低數(shù)據(jù)泄露的風(fēng)險(xiǎn)。數(shù)據(jù)脫敏，就是在保留數(shù)據(jù)原有特征的同時(shí)通過一定的處理規(guī)則使數(shù)據(jù)變形，確保敏感信息或隱私數(shù)據(jù)未經(jīng)授權(quán)拒絕訪問或使用，從而達(dá)到保護(hù)目的[2]。對(duì)各類調(diào)取的數(shù)據(jù)進(jìn)行處理之后，就進(jìn)入分析研判與數(shù)據(jù)可視化環(huán)節(jié)。

4.4 分析研判與數(shù)據(jù)可視化

完成對(duì)涉案數(shù)據(jù)的處理之后，就可以對(duì)標(biāo)準(zhǔn)數(shù)據(jù)做進(jìn)一步的分析研判。分析研判是對(duì)大量數(shù)據(jù)按照具體需求和偵查邏輯進(jìn)行數(shù)學(xué)推演，獲取數(shù)據(jù)背后的案情，指導(dǎo)偵查破案的過程。分析研判是經(jīng)偵民警在偵查中的核心工作，在大數(shù)據(jù)技術(shù)出現(xiàn)以前，就有數(shù)據(jù)的分析研判工作。但是，傳統(tǒng)的分析研判數(shù)據(jù)量少，大多是紙質(zhì)調(diào)單，再進(jìn)行人工的演算和畫圖，摸清經(jīng)濟(jì)犯罪的資金流向。大數(shù)據(jù)時(shí)代的分析研判數(shù)據(jù)量極大，必須通過專用分析軟件進(jìn)行運(yùn)算。由于某類犯罪具有相同資金交易規(guī)律，還可以將各種通用分析手段組合成類罪模型，一次實(shí)現(xiàn)大量的模塊化運(yùn)算。

涉案資金數(shù)據(jù)經(jīng)過專門的分析研判后，已經(jīng)有了明確的指向性，基本形成了還原違法犯罪過程的結(jié)論。但是，現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)犯罪涉及的數(shù)據(jù)量巨大，數(shù)據(jù)形式的結(jié)論也不容易為所感知。因此，現(xiàn)有的資金分析與查控平臺(tái)都引入了數(shù)據(jù)可視化技術(shù)。通過數(shù)據(jù)可視化技術(shù)，可以將犯罪嫌疑人的社會(huì)關(guān)系、資金流向、犯罪特征值轉(zhuǎn)化為直觀的圖形展示，一目了然地描繪違法犯罪相關(guān)事實(shí)。比如繪制涉案賬戶的關(guān)系圖譜是可視化技術(shù)中常用的功能，能夠通過各種布局將涉案賬戶的關(guān)聯(lián)交易進(jìn)行展示。在虛開增值稅專用發(fā)票犯罪中，常常有虛開企業(yè)開設(shè)多個(gè)中間賬戶，以借出款或往來款的名義將資金轉(zhuǎn)入受票公司的中間賬戶或個(gè)人賬戶，形成資金回流。在純粹的數(shù)據(jù)表達(dá)中，這樣的資金回流不易被察覺，而一旦轉(zhuǎn)化為圖形展示，回流資金就清晰顯現(xiàn)出來。數(shù)據(jù)可視化技術(shù)將各種枯燥的金融數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)換為資金交易流程圖，將復(fù)雜的賬戶號(hào)碼、交易金額、交易日期等字段信息轉(zhuǎn)換成人性化的直觀圖形和圖表。比如非法集資、組織領(lǐng)導(dǎo)傳銷活動(dòng)等犯罪涉案人員眾多，將其犯罪團(tuán)伙上下游鏈條形成樹形結(jié)構(gòu)并標(biāo)識(shí)涉案資金，不僅增加情報(bào)信息的可讀性，也容易認(rèn)定犯罪事實(shí)，使得公訴機(jī)關(guān)、審判機(jī)關(guān)更容易理解案情。

4.5 涉案賬戶資金的控制

涉案賬戶資金的控制是在對(duì)案情有確定的認(rèn)識(shí)并掌握可靠證據(jù)的情況下，依照法律賦予偵查機(jī)關(guān)的權(quán)限，對(duì)涉案賬戶資金的收款和付款進(jìn)行限制，包括凍結(jié)、解凍、續(xù)凍、只收不付、緊急止付、解除止付等手段。新修訂的《關(guān)于公安機(jī)關(guān)辦理經(jīng)濟(jì)犯罪案件的若干規(guī)定》（簡稱《若干規(guī)定》）第4條明確規(guī)定，公安機(jī)關(guān)辦理經(jīng)濟(jì)犯罪案件，應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格依照法定程序進(jìn)行，規(guī)范使用調(diào)查性偵查措施，準(zhǔn)確適用限制人身、財(cái)產(chǎn)權(quán)利的強(qiáng)制性措施。前述犯罪資金的分析和查詢階段并沒有對(duì)涉案賬戶進(jìn)行凍結(jié)，還屬于調(diào)查性偵查措施，而到了資金控制階段就屬于強(qiáng)制性偵查措施了?！度舾梢?guī)定》第18條第1款規(guī)定，在立案審查階段，發(fā)現(xiàn)案件事實(shí)或線索不明的，經(jīng)公安機(jī)關(guān)辦案部門負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，可以依照有關(guān)規(guī)定采取詢問、查詢、勘驗(yàn)、鑒定和調(diào)取證據(jù)材料等不限制被調(diào)查對(duì)象人身、財(cái)產(chǎn)權(quán)利的措施。辦案實(shí)踐中，在立案審查階段對(duì)涉案賬戶的金融信息進(jìn)行拓展，會(huì)關(guān)聯(lián)出一大批有犯罪嫌疑的資金賬戶，對(duì)這些賬戶只能采取查詢和分析，而不能采取凍結(jié)等控制措施。同樣是第18條第2款規(guī)定，嚴(yán)禁在沒有證據(jù)的情況下，查封、扣押、凍結(jié)涉案財(cái)物或者拘留、逮捕犯罪嫌疑人。對(duì)涉案資金的凍結(jié)等控制手段只有在有可靠證據(jù)的情況下采取比例原則進(jìn)行實(shí)施。對(duì)涉案賬戶資金的控制嚴(yán)格依照比例原則是指在對(duì)賬戶資金實(shí)施凍結(jié)時(shí)，凍結(jié)涉案賬戶的款項(xiàng)數(shù)額，應(yīng)當(dāng)與涉案金額相當(dāng)。不得超出涉案金額范圍凍結(jié)款項(xiàng)。凍結(jié)數(shù)額應(yīng)當(dāng)具體、明確。被凍結(jié)的涉案賬戶中超出凍結(jié)數(shù)額范圍的款項(xiàng)、數(shù)額，仍然能夠由開戶人支配。《若干規(guī)定》第46條明確規(guī)定偵查機(jī)關(guān)要嚴(yán)格區(qū)分違法所得、其他涉案財(cái)產(chǎn)與合法財(cái)產(chǎn)，嚴(yán)格區(qū)分企業(yè)法人財(cái)產(chǎn)與股東個(gè)人財(cái)產(chǎn)，嚴(yán)格區(qū)分犯罪嫌疑人個(gè)人財(cái)產(chǎn)與家庭成員財(cái)產(chǎn)，不得超權(quán)限、超范圍、超數(shù)額、超時(shí)限查封、扣押、凍結(jié)，并注意保護(hù)利害關(guān)系人的合法權(quán)益。偵查人員在運(yùn)用資金控制手段時(shí)要準(zhǔn)確理解這些條款背后的精神。這些條款本質(zhì)上要求審慎、謙抑、規(guī)范地運(yùn)用強(qiáng)制性偵查措施，這是維護(hù)市場交易秩序、保護(hù)市場主體財(cái)產(chǎn)權(quán)益、對(duì)公權(quán)力的制約等法治精神的體現(xiàn)。

5 違法資金分析與查控技術(shù)專業(yè)化建設(shè)的路徑

通過“云端行動(dòng)”“論劍大比武”等實(shí)戰(zhàn)的磨練，全國經(jīng)偵部門運(yùn)用資金分析與查控技術(shù)挖掘了不少線索，偵破了一批大案要案。但整體來看，掌握資金分析與查控流程的人員在全國經(jīng)偵民警中比例較少，熟練運(yùn)用資金分析技術(shù)的經(jīng)偵民警更少，要想高效利用大數(shù)據(jù)技術(shù)和金融信息數(shù)據(jù)為偵查服務(wù)，專門的資金分析團(tuán)隊(duì)和專業(yè)數(shù)據(jù)分析人員必不可少。盡管各地經(jīng)偵部門都成立了情報(bào)機(jī)構(gòu)，但根基尚淺，鮮有專業(yè)數(shù)據(jù)分析人才。而傳統(tǒng)經(jīng)偵工作重視法務(wù)，忽視信息化技術(shù)；公安機(jī)關(guān)的專門信息技術(shù)人員也有很多不懂辦案的深層次需求，無法靈活運(yùn)用資金查控平臺(tái)提供的分析模塊，進(jìn)而形成了偵查工作和信息技術(shù)“兩張皮”的局面。要推進(jìn)違法資金查控技術(shù)的專業(yè)化建設(shè)，公安部經(jīng)偵局應(yīng)制訂違法資金分析技術(shù)人才培養(yǎng)計(jì)劃，從人才隊(duì)伍、知識(shí)結(jié)構(gòu)、教材建設(shè)、警務(wù)技術(shù)職務(wù)序列的設(shè)置等各方面進(jìn)行推進(jìn)。

5.1 整合情報(bào)技術(shù)資源，建立專門違法資金數(shù)據(jù)分析部門

隨著公安部經(jīng)偵局“信息化建設(shè)、數(shù)據(jù)化實(shí)戰(zhàn)”戰(zhàn)略的實(shí)施，全國公安機(jī)關(guān)對(duì)以資金查控為核心的經(jīng)偵情報(bào)工作越來越重視。為了做強(qiáng)情報(bào)部門，各地紛紛推進(jìn)數(shù)據(jù)化實(shí)戰(zhàn)。某省公安廳經(jīng)偵總隊(duì)在原有情報(bào)科、技術(shù)科的基礎(chǔ)上增設(shè)監(jiān)測(cè)防控科、資金查控科，整合組建成立經(jīng)偵情報(bào)技術(shù)中心，負(fù)責(zé)本地區(qū)重大案件的分析研判和本地區(qū)情報(bào)導(dǎo)偵攻堅(jiān)隊(duì)伍的組建，以點(diǎn)帶面培養(yǎng)一批專業(yè)人才。未來，在公安部經(jīng)偵局大力推進(jìn)“兩年打造全新警種”和“數(shù)據(jù)化實(shí)戰(zhàn)”的帶動(dòng)和引領(lǐng)下，各地經(jīng)偵部門成立專門資金數(shù)據(jù)分析機(jī)構(gòu)是大勢(shì)所趨。

5.2 加大違法資金數(shù)據(jù)分析人才的培訓(xùn)與培養(yǎng)力度

各地經(jīng)偵部門應(yīng)采取集中培訓(xùn)、跟班作業(yè)、外派學(xué)習(xí)等多種形式，大力開展資金分析與查控專業(yè)技術(shù)人才的培訓(xùn)；利用參與案件偵破、典型案例剖析、實(shí)戰(zhàn)培訓(xùn)等多種方式重點(diǎn)培養(yǎng)一批資金分析與查控的數(shù)據(jù)偵查專家。同時(shí)，要加強(qiáng)與公安技術(shù)部門的協(xié)作，共享偵查業(yè)務(wù)與信息技術(shù)人才優(yōu)勢(shì)，增強(qiáng)偵查實(shí)務(wù)人員的數(shù)據(jù)化實(shí)戰(zhàn)能力，培養(yǎng)信息技術(shù)人才的證據(jù)規(guī)格思維，統(tǒng)籌兼顧地開發(fā)內(nèi)部人力資源。美國數(shù)據(jù)分析專家Bill Franks在《駕馭大數(shù)據(jù)》中寫道：“成功分析的關(guān)鍵不是工具和技術(shù)本身，使用這些工具和技術(shù)的人才是取得成功的核心要素”?？梢?，建立一套完備的資金數(shù)據(jù)分析人才培養(yǎng)體系是推進(jìn)違法資金分析與查控系統(tǒng)工程的關(guān)鍵所在。根據(jù)資金分析與查控的技術(shù)趨勢(shì)，優(yōu)秀的資金數(shù)據(jù)分析人才應(yīng)具備以下3個(gè)層面的知識(shí)能力結(jié)構(gòu)：一是偵查層面，應(yīng)具備經(jīng)濟(jì)犯罪偵查實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，熟悉各種經(jīng)濟(jì)犯罪活動(dòng)的實(shí)施過程、犯罪方法和運(yùn)營規(guī)律；熟悉刑事訴訟程序、證據(jù)規(guī)格、資金查控程序；具備必要的犯罪心理學(xué)知識(shí)和法律知識(shí)。二是資金分析層面，應(yīng)具備大數(shù)據(jù)偵查思維；熟練掌握excel、i2、火眼金睛、origin等分析工具，能對(duì)各種來源的數(shù)據(jù)進(jìn)行關(guān)系分析、流向分析、軌跡分析、交叉比對(duì)、關(guān)聯(lián)碰撞；了解類罪模型的算法原理。三是金融知識(shí)層面，應(yīng)掌握金融學(xué)基本理論，尤其是資金結(jié)算的各種方式。

此外，優(yōu)秀的資金分析人才還應(yīng)具備大數(shù)據(jù)思維，保持終身學(xué)習(xí)的習(xí)慣，能夠不斷搜集和獲取各種情報(bào)資源，時(shí)刻為違法資金分析做資料和技能的儲(chǔ)備。

5.3 推進(jìn)違法資金分析與查控技術(shù)的教材建設(shè)

違法資金分析與查控技術(shù)現(xiàn)在處于飛速發(fā)展階段，各地公安機(jī)關(guān)和一些數(shù)據(jù)公司都參與進(jìn)來，但沒有實(shí)現(xiàn)統(tǒng)一的專業(yè)表述。通常一個(gè)技術(shù)概念在公安機(jī)關(guān)是一套語言表述，在數(shù)據(jù)公司又是另一套表述；在公安部是特定含義的詞匯，在地方公安機(jī)關(guān)的理解里也可能有偏差。因此，需要推進(jìn)規(guī)范技術(shù)語言的表達(dá)和專業(yè)教材建設(shè)，也就是通過對(duì)現(xiàn)有的通用技術(shù)采用特定的字符、詞匯和規(guī)制，對(duì)違法資金分析與查控的內(nèi)容和形式進(jìn)行規(guī)范的術(shù)語表達(dá)，形成特有的專業(yè)知識(shí)結(jié)構(gòu)和專業(yè)術(shù)語，由公安機(jī)關(guān)發(fā)布。專業(yè)教材建設(shè)標(biāo)志著違法資金分析與查控技術(shù)從實(shí)踐向理論的邁進(jìn)，是進(jìn)行“第五大技術(shù)手段”系統(tǒng)化、專業(yè)化建設(shè)的必然要求。

5.4 將違法資金分析與查控技術(shù)納入警務(wù)專業(yè)技術(shù)職務(wù)序列

要充分發(fā)揮資金分析與查控技術(shù)的“殺手锏”威力，就必須建立一支具備大數(shù)據(jù)偵查思維、掌握資金數(shù)據(jù)分析技術(shù)、具有合理的知識(shí)結(jié)構(gòu)與能力結(jié)構(gòu)的專業(yè)人才隊(duì)伍。2018年3月28日，習(xí)近平總書記主持召開中央全面深化改革委員會(huì)第一次會(huì)議并發(fā)表重要講話。會(huì)議強(qiáng)調(diào)，在試點(diǎn)基礎(chǔ)上全面推開公安機(jī)關(guān)執(zhí)法勤務(wù)警員和警務(wù)技術(shù)職務(wù)序列改革，要根據(jù)公安機(jī)關(guān)性質(zhì)任務(wù)和人民警察職業(yè)特點(diǎn)，尊重警務(wù)技術(shù)人才成長發(fā)展規(guī)律，完善公安機(jī)關(guān)執(zhí)法勤務(wù)警員職務(wù)序列，建立警務(wù)技術(shù)職務(wù)序列，拓展民警職業(yè)發(fā)展空間。公安部經(jīng)偵局等相關(guān)部門應(yīng)乘著公安機(jī)關(guān)警務(wù)技術(shù)職務(wù)序列改革的東風(fēng)，積極推進(jìn)資金數(shù)據(jù)分析專業(yè)警務(wù)技術(shù)職務(wù)序列的設(shè)立。資金數(shù)據(jù)分析專業(yè)警務(wù)技術(shù)職務(wù)序列的建立，可以很好地鞏固現(xiàn)有專業(yè)人才的地位，防止專業(yè)情報(bào)分析人員的流失；可以提升這些專門人才的工作激情，增強(qiáng)身份認(rèn)同，鼓勵(lì)技術(shù)研究和應(yīng)用創(chuàng)新。

總之，違法資金分析與查控技術(shù)的專業(yè)化建設(shè)是一項(xiàng)與時(shí)俱進(jìn)的系統(tǒng)工程。通過數(shù)據(jù)質(zhì)量、查控平臺(tái)、分析技術(shù)、專業(yè)人才、類罪模型等各方面的建設(shè)和拓展，相信在不久的未來，無論是理論還是實(shí)務(wù)層面，都會(huì)得到更好的發(fā)展，真正成為我國經(jīng)濟(jì)違法犯罪偵查與防控體系中的一項(xiàng)關(guān)鍵技術(shù)。