淺析德日公司股東勤勉義務(wù)

李雪山

內(nèi)蒙古科技大學(xué)文法學(xué)院，內(nèi)蒙古 包頭 014010

一、德國(guó)股東勤勉義務(wù)制度

所謂“勤勉義務(wù)”，也稱注意義務(wù)或?qū)徤髁x務(wù)，也就是要求股東或者公司高層以謹(jǐn)慎態(tài)度對(duì)待，以勤勉負(fù)責(zé)公司自我管理的事務(wù)。它與忠誠(chéng)義務(wù)并行與世界各國(guó)公司法之中，被稱為股東及公司高層最需注意的兩大類別義務(wù)。在這里我們所說(shuō)的德國(guó)公司股東勤勉義務(wù)制度，是大陸法系國(guó)家的典型代表，和以美國(guó)為代表英美法系的公司股東勤勉義務(wù)有明顯的差別。在這里只論述德國(guó)，美國(guó)不再提及。德國(guó)公司股東勤勉義務(wù)我們大多要在其本國(guó)法《股份公司法》和《有限公司法》中尋找，兩部法律中都較為明確的規(guī)定了，股東作為公司的管理人、執(zhí)行人，需要具備普通謹(jǐn)慎注意和勤勉負(fù)責(zé)之行為視為其作為股東最應(yīng)該秉持的義務(wù)。在德國(guó)本國(guó)法中深入研究我們可以發(fā)現(xiàn)德國(guó)股東勤勉義務(wù)制度具有較為嚴(yán)格的責(zé)任，其在法律中的很多一般性條款對(duì)股東勤勉義務(wù)都做出了規(guī)定，甚至細(xì)化到公司股東制定章程，制定相關(guān)公司發(fā)展策略等都需要股東盡到謹(jǐn)慎注意之義務(wù)。例如召開(kāi)股東會(huì)之前，大小股東都應(yīng)做好相關(guān)的會(huì)議準(zhǔn)備，需謹(jǐn)慎對(duì)待會(huì)議之內(nèi)容；股東在公司經(jīng)營(yíng)的過(guò)程中，發(fā)現(xiàn)會(huì)給公司帶來(lái)危險(xiǎn)的情況時(shí)，需及時(shí)通報(bào)公司，謹(jǐn)慎處理相關(guān)事務(wù)，甚至于還需要股東在公司經(jīng)營(yíng)的過(guò)程中積極學(xué)習(xí)知識(shí)，提高自己管理公司的能力等等。所以正如有關(guān)學(xué)者所說(shuō)德國(guó)的股東勤勉義務(wù)制度在股東在執(zhí)行公司決議時(shí)都應(yīng)當(dāng)保持謹(jǐn)慎[1]，不可謂不嚴(yán)格。所以德國(guó)認(rèn)定股東勤勉義務(wù)之標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)當(dāng)是嚴(yán)格勤勉義務(wù)標(biāo)準(zhǔn)[2]，在此勤勉義務(wù)之下容不得股東及公司高層犯下任何錯(cuò)誤甚至是過(guò)失。

二、日本股東勤勉義務(wù)制度

日本作為東亞近代最先收到西方思想影響的國(guó)家，當(dāng)然在公司相關(guān)治理方面也是受到了大陸法系與英美法系的法律思想的影響，經(jīng)過(guò)發(fā)展在公司股東勤勉義務(wù)制度方面糅合了兩種法系的獨(dú)有特點(diǎn)，獨(dú)樹(shù)一幟，個(gè)性鮮明。雖然我們不能在日本公司法中發(fā)現(xiàn)明確股東的勤勉義務(wù)制度介紹，但是我們驚奇的發(fā)現(xiàn)，日本在很多單行法和判例中確實(shí)是規(guī)定了股東需要注意公司發(fā)展過(guò)程中謹(jǐn)慎注意義務(wù)，也就勤勉義務(wù)。例如，日本相關(guān)法律條文中明確記述了公司股東監(jiān)事需要具備善良管理人之義務(wù)；還有相關(guān)立法法規(guī)定公司股東、監(jiān)事等高管如果在公司管理過(guò)程中有過(guò)錯(cuò)，導(dǎo)致公司產(chǎn)生損失那么他們將會(huì)承擔(dān)相應(yīng)的賠償責(zé)任[3]。如此可知，日本公司股東所承擔(dān)的勤勉義務(wù)要求其必須有善意的主觀心理狀態(tài)，屬于一種折衷的嚴(yán)格勤勉義務(wù)標(biāo)準(zhǔn)[2]。日本是典型的折衷的嚴(yán)格勤勉義務(wù)標(biāo)準(zhǔn)獨(dú)具兩大法系特點(diǎn)。日此類勤勉標(biāo)準(zhǔn)介于一般勤勉與嚴(yán)格勤勉之間，一面要求股東對(duì)于其過(guò)錯(cuò)承擔(dān)大部分責(zé)任而同時(shí)又規(guī)定公司有權(quán)以章程等形式免除雖然違反勤勉義務(wù)、但出于善意并無(wú)重大過(guò)失的董事在法定數(shù)額之內(nèi)的賠償責(zé)任。

三、對(duì)德日股東勤勉義務(wù)制度分析

經(jīng)過(guò)對(duì)德國(guó)和日本股東勤勉義務(wù)的分析可知，德國(guó)的股東勤勉義務(wù)制度是非常嚴(yán)格的，未盡相關(guān)勤勉義務(wù)的股東在造成公司損失的時(shí)候需要負(fù)賠償責(zé)任，有較重的民事責(zé)任。和德國(guó)的股東勤勉義務(wù)對(duì)比，我們可以發(fā)現(xiàn)日本公司股東的勤勉義務(wù)作為折衷的嚴(yán)格標(biāo)準(zhǔn)，在民事責(zé)任方面公司股東需要負(fù)的民事責(zé)任認(rèn)定較為寬松，懷有善良人盡到相關(guān)謹(jǐn)慎注意義務(wù)的股東可以減輕甚免除責(zé)任，有些重大過(guò)失的責(zé)任在有證據(jù)證明的情況下，依然可以不負(fù)民事責(zé)任，不可謂不輕了。就德國(guó)一個(gè)這樣的傳統(tǒng)大陸法系國(guó)家，雖然明文規(guī)定了公司股東較為嚴(yán)格的勤勉義務(wù)制度，但再其法律條文中可以發(fā)現(xiàn)關(guān)于制度的規(guī)定都多為概括性原則性的規(guī)定，在現(xiàn)實(shí)的操作性值得商榷。而反觀日本在綜合了部分大陸法系國(guó)家及英美法系國(guó)家規(guī)定的特點(diǎn)上形成的折衷性的嚴(yán)格勤勉義務(wù)標(biāo)準(zhǔn)，在靈活性和操作性上都要強(qiáng)于德國(guó)。但是我們發(fā)現(xiàn)不管是德國(guó)還是日本在股東勤勉義務(wù)制度方面都還有不足之處，因?yàn)槲覀冎朗澜绮豢赡芮宦?，?jīng)濟(jì)在發(fā)展、社會(huì)在進(jìn)步，法律不可能囊括所有現(xiàn)實(shí)社會(huì)正在發(fā)生或者將要發(fā)生的事情，因此我們需要在緊密的聯(lián)系客觀情況，具體問(wèn)題具體分析，在認(rèn)定股東勤勉義務(wù)的過(guò)程中要根據(jù)公司本身之情況，如發(fā)展規(guī)模，股東整體素質(zhì)等多方面考慮，才可以做到股東勤勉義務(wù)的真正發(fā)展。

四、結(jié)語(yǔ)

經(jīng)過(guò)上文介紹可知在德日兩國(guó)，不單單是對(duì)公司高層的勤勉義務(wù)做出了規(guī)定，更是對(duì)公司普通的股東作出了相關(guān)規(guī)定，積極意義明顯。我國(guó)的經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展，公司規(guī)模不斷擴(kuò)大，股東人數(shù)上升，建設(shè)股東勤勉制度有其現(xiàn)實(shí)意義。