論合同詐騙罪及其防范

王舒婭

（225200 江蘇江業(yè)律師事務(wù)所 江蘇 揚州）

我國《刑法》中對合同詐騙罪的解釋是，合同詐騙罪是指以非法占有為目的，在簽訂、履行合同過程中，采取虛構(gòu)事實或者隱瞞真相等欺騙手段，騙取對方當事人的財物且數(shù)額較大的行為。雖然《刑法》對構(gòu)成該罪的情形作了明確規(guī)定，但在司法實務(wù)中，對合同詐騙罪的認定仍是一件較為復(fù)雜的事情。

一、合同詐騙罪的構(gòu)成要件

客體要件：指合同詐騙罪侵犯的客體是國家對合同的管理制度、誠實信用的市場經(jīng)濟秩序和合同當事人的財產(chǎn)所有權(quán)?？陀^上表現(xiàn)為行為人在簽訂或履行合同的過程當中，刻意隱瞞真相，捏造事實，以騙取對方當事人較大數(shù)額財物的行為。具體表現(xiàn)為：①收受對方當事人給付的貨物、貨款、預(yù)付款或者擔保財產(chǎn)后逃匿。②不具備履約能力或主觀上不愿意履行合同，行為上卻以先履行小額或部分合同的方法，騙取對方當事人信任以維持合同時效。③以偽造、變造、冒用他人票據(jù)或者簽發(fā)空頭支票、簽發(fā)無資金保證的匯票作證明擔保。④以虛構(gòu)的單位或者冒用他人名義簽訂合同。⑤以其他方法騙取當事人財物。

主體要件：合同詐騙罪的犯罪主體包括自然人和單位?，F(xiàn)實當中，應(yīng)注意區(qū)分自然人利用合同詐騙與單位利用合同詐騙。構(gòu)成單位合同詐騙罪需要具備三個基本特征：一是單位主管人員或直接責任人員對該單位在對外交往中的合同詐騙行為是明知的、默許的或指使的。二是單位合同詐騙是經(jīng)單位集體研究決定或者由負責人員決定，并由直接責任人員實施的。三是非法所得歸單位所有或基本歸單位所有的。另外，還應(yīng)當注意從單位犯罪的犯罪意志的整體性和利益歸屬的團體性兩點把握究竟是個人合同詐騙還是單位合同詐騙。而且，這兩點之中，利益歸屬的團體性應(yīng)當優(yōu)先考慮。

二、合同詐騙罪的司法認定

現(xiàn)實當中的合同詐騙案件復(fù)雜多變。在認定其是否構(gòu)成合同詐騙罪時，一般認為非法占有目的的有無是認定合同詐騙罪的關(guān)鍵。所以，在判斷一行為是否構(gòu)成合同詐騙罪時，除看行為人是否符合《刑法》第二百二十四條所規(guī)定的行為類型外，還必須看行為人是否以非法占有為目的。我們來分析一個案例：2015年12月至2016年11月，王某在擔任某藥品制造廠總經(jīng)理期間，因其好賭成性，欠下的賭資已使該制藥廠瀕臨破產(chǎn)。但因該廠合作藥房急需指定藥品、醫(yī)療器材等，王某在簽訂、履行合同過程中，虛構(gòu)履約能力，保證貨到付款。但在實際供貨中采用分批交付貨物，部分履約合同，騙取全部貨款，以簽發(fā)無資金保證的空頭支票、發(fā)貨承諾書等手段欺騙對方當事人，連續(xù)作案8起。騙取8家藥房共計人民幣120余萬元，所得贓款大部分由王某抵還賭債欠款。此案中，王某是否構(gòu)成合同詐騙罪呢？我認為：首先，王某在主觀上就沒有履行合同的誠意；其次，其在合同簽訂之初就有非法占有他人財物的意圖，這就符合了合同詐騙罪的典型特征。那么，以下便從幾方面羅列分析：①此案中王某既沒有履行合同的客觀條件，其又沒有創(chuàng)造履行條件，說明王某沒有真正履約合同的意向。②王某在不具備履約合同條款的實際能力條件下，卻仍采取欺騙手段與他人簽訂合同，更印證了其主觀上進行詐騙的意圖。③本案行為人在獲取對方財物后，沒有按照合同約定的方式生產(chǎn)交付貨物，而是任意揮霍，用于清還個人賭資欠款等。再次說明行為人主觀上具有直接故意，且具有非法占有他人財物的目的。據(jù)此，可判斷本案中無實際履行合同能力的王某，其行為已構(gòu)成合同詐騙罪?？蓮娜矫鎭碚J定：一是制藥廠已因王某好賭欠資瀕臨倒閉，在沒有生產(chǎn)能力的情況下仍接受生產(chǎn)訂單。二是在沒有實際履行能力的情況下，以先履行小額合同或者部分履行合同的方法，誘騙對方當事人繼續(xù)簽訂合同并獲得全部合同款。三是利用無資金保證的銀行匯票、簽署無法兌現(xiàn)的承諾書等欺騙手段騙取對方當事人的信任。這些情況說明其訂立合同的目的就是騙取資金用于還債，并無履行合同的誠意。再者，王某將所騙資金抵還債務(wù)，并沒有用于生產(chǎn)經(jīng)營，事后也沒有采取籌措資金進行補救等積極履約行為，其主觀非法占有的目的顯而易見。

三、合同詐騙案件的成因

（一）社會經(jīng)濟的因素

我國實行的是社會主義市場經(jīng)濟，這種經(jīng)濟模式下必然會產(chǎn)生競爭，而“犯罪也受競爭支配”。市場經(jīng)濟作為一把“雙刃劍”，其消極影響也是合同詐騙犯罪不可忽視的重要因素。首先，因追求盈利不擇手段為合同詐騙行為提供了條件。當現(xiàn)實生活中缺乏商品經(jīng)濟所要求的公平、公正、法制等條件時，就會出現(xiàn)違法犯罪行為。其次，追逐個人利益最大化是詐騙犯罪分子的思想基礎(chǔ)。市場經(jīng)濟下我們個人能力得到充分發(fā)揮，這就容易導(dǎo)致將個人的私利、物質(zhì)需求作為行為的出發(fā)點和落腳點，為一己私利，不惜損害他人利益，甚至以身試法。最后，信用體系不健全是形成合同詐騙的根本制度原因。我國目前的信用立法還處于完善階段，信用信息收集不全面，信用管理不到位。

（二）企業(yè)自身的因素

企業(yè)在合同簽訂方面的法律意識較為淡薄、作為經(jīng)營者，個人素質(zhì)不高也是受合同欺詐的客觀原因之一。當前，不少企業(yè)經(jīng)營負責人在合同簽訂時往往不注重審查合同簽訂方的資格、信譽、實際交易能力，缺乏風險防范意識，再加上急功近利的思想，容易導(dǎo)致經(jīng)營者不注重企業(yè)內(nèi)部流程管理，忽視市場調(diào)研，少做甚至不做交易風險評估，因此容易被犯罪分子詐騙。更有企業(yè)和單位只注重產(chǎn)量的增長，質(zhì)量的提高和利潤的增多，忽視對合同的嚴格管理，使合同的簽訂、履行、擔保、變更、轉(zhuǎn)讓、解除、終止、監(jiān)督以及合同文本、專用章的管理缺乏必要的管理制度、必要的審核制度和監(jiān)督制度，加上合同管理中人員職責分工不明，更是給合同詐騙犯罪分子以可乘之機。

（三）法律監(jiān)管缺失的因素

社會監(jiān)督缺位、犯罪成本低也是滋生合同詐騙的原因之一。犯罪分子在騙取受害人財物后，由于沒有及時受到社會各方面的嚴格監(jiān)督，能夠輕易將贓物進行轉(zhuǎn)移、轉(zhuǎn)手。在這樣的情況下，一段時間后，犯罪分子便又會另覓地方伺機作案。合同詐騙行為本身具有較高的隱蔽性，由刑偵人員在偵破案件時需要耗費的大量時間、大量人力，這使得少數(shù)犯罪分子在騙取巨額財產(chǎn)后，能輕松逃避法律懲罰，這種成本、收益比例嚴重倒掛的現(xiàn)象，更是增強了犯罪分子鋌而走險的犯罪欲望。

四、合同詐騙的防范

詐騙是一種古老的犯罪，隨著市場經(jīng)濟的建立，合同詐騙便是其衍生物的一種，合同詐騙不僅侵犯了社會主義市場經(jīng)濟秩序和法律所保護的公、私財產(chǎn)所有權(quán)，還給我國的經(jīng)濟建設(shè)帶來了嚴重的破壞。除此以外，在簽訂交易合同時利用合同進行詐騙，還是目前國內(nèi)經(jīng)濟犯罪中較為突出的一種，由于該類案件數(shù)量多、詐騙手法隱蔽、法律責任模糊、對企業(yè)經(jīng)營影響極大。梳理現(xiàn)實當中的案例，我們發(fā)現(xiàn)合同詐騙還出現(xiàn)了幾個新的特點：①合同條款表面上較為齊全，但多數(shù)存在模棱兩可的表述。②合同單項金額較大，違約金更是驚人。③詐騙人不再以個人名義簽訂合同，而是采用“公司”“鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)”“私營企業(yè)”等作為合同主體。④詐騙行為投機性強、欺騙性大。而行騙者多數(shù)是有詐騙前科的犯罪人員，他們通常在罪行被識破后，便立刻隱匿一段時間，“風頭”過去后，再輾轉(zhuǎn)到不同地區(qū)故技重施。因此，加強對合同詐騙犯罪的綜合治理，采取行之有效的防范對策便是當務(wù)之急：

（一）增強當事人的風險意識

在簽訂合同時，當事人應(yīng)增強風險意識積極防騙，拋棄急功近利的思想，不能因為競爭激烈就與不熟悉的人、企業(yè)簽訂合同。簽訂合同時還要審查簽訂合同的主體是否合法，簽約人員資格是否合格。合同簽訂后，當事人還要加強履約監(jiān)督和管理，嚴格審查有關(guān)票據(jù)、單證，依法處理合同履行過程中出現(xiàn)的如合同變更、中止、解除等問題。

（二）國家要加強對合同相關(guān)的監(jiān)管力度

各級工商行政管理機關(guān)和有關(guān)業(yè)務(wù)主管部門要依照法律的規(guī)定，對合同的簽訂、履行、變更、終止進行專項監(jiān)督，不定期抽查，及時處理合同糾紛和查處各類合同違法行為。合同管理單位及有關(guān)部門也要對合同簽訂行為進行核查、審計及嚴格查處違法合同，切實把好事實關(guān)和法律關(guān)。

（三）加大對合同詐騙犯罪的打擊力度

及時宣傳那些誠信守法的企業(yè)，同時要堅決打擊違法行為。公安機關(guān)在查辦這類案件時，應(yīng)特別重視案件偵破的時效性。確保打擊力度精準到位，加大犯罪分子的犯罪成本，有效遏制潛在違法犯罪分子的僥幸心理，減少合同詐騙案的發(fā)生率。

（四）樹立良好的社會風氣

道德的力量對預(yù)防犯罪的作用不可小覷。從本質(zhì)上來說，利用合同進行詐騙實際上就是詐騙主體道德的缺失，為避免此類案件的發(fā)生就需要對公眾進行思想道德建設(shè)，大力弘揚社會主義核心價值觀，減少社會中潛在的犯罪欲望，增強人們的法制防范意識，培養(yǎng)和樹立全心全意為人民服務(wù)的思想，使市場主體自覺維護和促進勞動者之間的團結(jié)友愛和合作關(guān)系。

（五）形成健全的市場競爭機制

加速完善社會主義市場經(jīng)濟體制，使誠信成為人們自覺遵守的一項原則，比較關(guān)鍵的因素就是形成健全的市場競爭機制。在完善的競爭條件下，人們會盡可能把事情做好。此時誠信應(yīng)當是市場主體之間自然而然的事情，有了健全的競爭機制，不誠信行為必將遭到處罰和制裁。

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