鐵路工程總承包項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)管理探析

韓偉

摘 要：本文在工程項(xiàng)目總承包項(xiàng)目管理經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上，對(duì)工程項(xiàng)目總承包項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)進(jìn)行了充分分析與借鑒，提出了目前鐵路工程項(xiàng)目總承包管理過程中面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)與相應(yīng)可以采取的控制方法，旨在為目前鐵路工程總承包管理提供理論指導(dǎo)。

關(guān)鍵詞：鐵路工程；總承包項(xiàng)目；風(fēng)險(xiǎn)管理；控制策略

中圖分類號(hào)：F284 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A 文章編號(hào)：1671-2064（2017）23-0071-01

在進(jìn)行工程管理尤其是大型的總承包項(xiàng)目管理過程中風(fēng)險(xiǎn)管理扮演著重要的角色，總承包項(xiàng)目工程越大，在運(yùn)營(yíng)過程中既面臨著越大的風(fēng)險(xiǎn)，如何對(duì)這些風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理就成為總承包項(xiàng)目管理的重要研究課題。

由于工程項(xiàng)目總承包的一些自身特點(diǎn)，其運(yùn)營(yíng)過程中必然面臨著一些風(fēng)險(xiǎn)，如果不對(duì)其進(jìn)行有效管理可能使得項(xiàng)目面臨比較大的風(fēng)險(xiǎn)。工程總承包項(xiàng)目一般指的是EPC工程建設(shè)模式，包含了項(xiàng)目設(shè)計(jì)、項(xiàng)目采購(gòu)、項(xiàng)目建造與工程試運(yùn)行等不同的流程體系。

1 項(xiàng)目總承包項(xiàng)目概述

在傳統(tǒng)的工程建設(shè)模式中，業(yè)主與承包商承擔(dān)著基本對(duì)等的風(fēng)險(xiǎn)。但是在項(xiàng)目總承包項(xiàng)目中承包商除了要承擔(dān)項(xiàng)目設(shè)計(jì)與施工風(fēng)險(xiǎn)之外還需要額外承擔(dān)設(shè)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)。一些無(wú)法預(yù)見與合理防范的自然力也由承包商承擔(dān)。同時(shí)在總承包項(xiàng)目中承包商也不具有索賠權(quán)。

根據(jù)國(guó)際咨詢工程師聯(lián)合會(huì)EPC對(duì)于標(biāo)準(zhǔn)合同條件的規(guī)定，在條款的規(guī)定中增加了承包商的風(fēng)險(xiǎn)。業(yè)主對(duì)于核查數(shù)據(jù)的完整性、準(zhǔn)確性與充分性不具有相應(yīng)責(zé)任，而是由承包商負(fù)責(zé)。對(duì)于招標(biāo)工程中產(chǎn)生的意外風(fēng)險(xiǎn)事故等資料默認(rèn)承包商已經(jīng)完全具備，在合同完成之后的工程進(jìn)行中發(fā)生的困難與費(fèi)用都由承包商承擔(dān)并且不能夠因?yàn)槟承┮蛩刈孕姓{(diào)整價(jià)格。這就對(duì)承包商本來的補(bǔ)償權(quán)利進(jìn)行了否定。

在總承包項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)模式中比較接近于固定總結(jié)合同，與其他模式下的相比一般規(guī)模比較大，工期比較長(zhǎng)，在技術(shù)復(fù)雜性方面比較高，因此在固定總價(jià)合同模式的運(yùn)營(yíng)中需要承擔(dān)更大的運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)[1]。

2 鐵路工程總承包項(xiàng)目中的風(fēng)險(xiǎn)及其相應(yīng)的對(duì)策分析

在鐵路工程總承包項(xiàng)目中會(huì)遇到各種不同的風(fēng)險(xiǎn)，例如政治風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)、商務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、自然風(fēng)險(xiǎn)以及信用風(fēng)險(xiǎn)等，下文從這五個(gè)方面進(jìn)行了相應(yīng)地分析。

2.1 鐵路工程總承包項(xiàng)目中的政治風(fēng)險(xiǎn)及其應(yīng)對(duì)措施

在大型的鐵路工程項(xiàng)目運(yùn)行過程中會(huì)受到工程所在地的政治環(huán)境與政策變化，包括國(guó)內(nèi)和國(guó)際工程項(xiàng)目總承包項(xiàng)目的過程中政治風(fēng)險(xiǎn)是項(xiàng)目運(yùn)行過程中首先需要考慮的風(fēng)險(xiǎn)。在國(guó)內(nèi)鐵路運(yùn)行項(xiàng)目中的風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)在現(xiàn)在項(xiàng)目的建設(shè)模式上，其實(shí)也是政治層面上的。不同的建設(shè)項(xiàng)目鐵路和地方的出資比例不同。無(wú)論是鐵總主導(dǎo)建設(shè)還是地方政府主導(dǎo)建設(shè)，鐵路項(xiàng)目最終都要交給鐵路總公司運(yùn)營(yíng)管理。地方政府政府主導(dǎo)建設(shè)的項(xiàng)目不存在總承包風(fēng)險(xiǎn)，鐵路總公司一定會(huì)把自己該出的資金首先支付到位。而反過來，鐵路總公司主導(dǎo)建設(shè)的項(xiàng)目，需要地方政府出資的比例部分就存在支付風(fēng)險(xiǎn)。地方政府出資無(wú)非一方面省一級(jí)、地市級(jí)政府分?jǐn)偟姆绞郊由险畷?huì)引進(jìn)各種社會(huì)資本投入。項(xiàng)目建設(shè)對(duì)地方政府來說是政治需求，前期會(huì)在表面上全力支持，而等待項(xiàng)目一旦開工建設(shè)，地方政府會(huì)有各種冠冕堂皇的理由拒絕或推遲資金支付，總承包方只能自己承擔(dān)這種后果或轉(zhuǎn)嫁給施工企業(yè)，還不能述諸于法律層面解決此問題，成了一種具體的承包風(fēng)險(xiǎn)。而國(guó)際工程總承包項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)主要是一方面國(guó)際形勢(shì)風(fēng)云變化，地域政治的不穩(wěn)定性給具體項(xiàng)目帶來的巨大風(fēng)險(xiǎn)，第二是匯率的變化（很大程度上也是政治層面上的）給工程承包帶來的不確定性。兩方面都會(huì)給工程總承包帶來巨大大的風(fēng)險(xiǎn)。

針對(duì)國(guó)內(nèi)總承包項(xiàng)目的政治風(fēng)險(xiǎn)，要清楚地方政府出資建設(shè)鐵路項(xiàng)目肯定是政治需求，應(yīng)對(duì)措施主要是在簽訂總承包合同時(shí)一定要與出資方無(wú)論是鐵路總公司還是政府的出資平臺(tái)企業(yè)簽訂明確的資金到位條款，去政治特點(diǎn)，把項(xiàng)目建設(shè)變成純經(jīng)濟(jì)行為，并且要有專門的人員追蹤、溝通出資方的資金信息，確保自己項(xiàng)目的資金及時(shí)到位，規(guī)避承包風(fēng)險(xiǎn)。而對(duì)于國(guó)外項(xiàng)目，一定要對(duì)項(xiàng)目所在國(guó)家的政治局勢(shì)做好準(zhǔn)確的分析，包括開始及項(xiàng)目建設(shè)期內(nèi)的政治局勢(shì)做相對(duì)準(zhǔn)確的分析，并在承包合同中要考慮周全因匯率變化帶來的結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)，爭(zhēng)取最大程度上規(guī)避承包風(fēng)險(xiǎn)。

2.2 鐵路工程總承包項(xiàng)目中的經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)及其應(yīng)對(duì)措施

在鐵路總承包項(xiàng)目中由于各種經(jīng)濟(jì)因素的影響會(huì)面臨一些經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)，例如通貨膨脹所產(chǎn)生的價(jià)格與工資的上漲，受到外匯風(fēng)險(xiǎn)的影響，以及政策的變化所產(chǎn)生的一些額外的費(fèi)用，主要表現(xiàn)在材料設(shè)備的價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)、人工費(fèi)風(fēng)險(xiǎn)、以及間接費(fèi)與施工材料措施費(fèi)等。材料設(shè)備價(jià)格在鐵路工程項(xiàng)目的施工過程中占據(jù)著比較大的比重，一旦出現(xiàn)了物價(jià)的大幅度地上漲，會(huì)導(dǎo)致項(xiàng)目的虧損。人工費(fèi)在鐵路工程項(xiàng)目中占據(jù)著比較大的比重，2000年以來市場(chǎng)上的人工費(fèi)單價(jià)漲幅得到了一定程度上的提升，隨著國(guó)家對(duì)民工問題的重視，施工企業(yè)總的報(bào)價(jià)成本也得到了提升[2]。

針對(duì)材料設(shè)備的價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)應(yīng)當(dāng)積極及時(shí)地收集市場(chǎng)信息，對(duì)于市場(chǎng)動(dòng)態(tài)進(jìn)行全面把握，從而采取相應(yīng)地市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移措施。針對(duì)人工成本，企業(yè)應(yīng)當(dāng)及時(shí)收集市場(chǎng)信息，全面把握市場(chǎng)動(dòng)態(tài)，對(duì)市場(chǎng)運(yùn)營(yíng)中的各項(xiàng)費(fèi)用進(jìn)行充分分析，有效掌握施工過程中的項(xiàng)目成本。

2.3 鐵路工程總承包項(xiàng)目中的商務(wù)風(fēng)險(xiǎn)及其應(yīng)對(duì)措施

在鐵路總承包項(xiàng)目中會(huì)面臨商務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，主要表現(xiàn)在由于經(jīng)濟(jì)合同條款中的相關(guān)規(guī)定而導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)分配、支付條件、工程的臨時(shí)變更、資產(chǎn)擔(dān)保以及違約責(zé)任相關(guān)的商務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，導(dǎo)致商務(wù)風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因有針對(duì)條款的解釋而產(chǎn)生的分歧、在合同編寫過程中一方故意設(shè)置的對(duì)另一方不利的條款等。

為了有效規(guī)避鐵路總承包合同運(yùn)行過程中的商務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，施工承包商應(yīng)當(dāng)充分重視合同簽訂的過程，組織專業(yè)有經(jīng)驗(yàn)的人員對(duì)合同進(jìn)行仔細(xì)研究，對(duì)合同中相應(yīng)的違約責(zé)任以及相應(yīng)的處罰方式、合同調(diào)價(jià)條款等進(jìn)行集體評(píng)審。例如在總承包合同中的合同調(diào)價(jià)問題、違約責(zé)任與其相應(yīng)的處罰支付等重點(diǎn)的條款項(xiàng)目。例如針對(duì)總承包進(jìn)行支付過程中需要綜合考慮支付的時(shí)間、額度以及抵扣的具體方式等；在工程進(jìn)度款方面需要綜合考慮延遲支付的處罰方式與支付時(shí)間、支付方式等；工程竣工之后的結(jié)算以及保證金的支付相關(guān)問題。在施工分包合同方面需要綜合考慮保證金的履行情況、工程預(yù)付款的額度問題以及預(yù)付款的保證金方面。保證金的存在對(duì)于施工單位突然出現(xiàn)違約以及物價(jià)的大幅度上漲的情況具有重要的制約作用。

2.4 鐵路工程總承包項(xiàng)目中的自然風(fēng)險(xiǎn)及其應(yīng)對(duì)措施

在鐵路工程總承包項(xiàng)目運(yùn)行過程中會(huì)存在一定的自然風(fēng)險(xiǎn)，鐵路工程項(xiàng)目是在一定的自然環(huán)境中進(jìn)行施工的，必然受到自然環(huán)境因素的影響。

針對(duì)自然風(fēng)險(xiǎn)可以采用與業(yè)主和施工分包商共同承擔(dān)的方式，對(duì)于一些不可抗力的自然風(fēng)險(xiǎn)，在總承包合同簽訂的過程中就對(duì)部分業(yè)主進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)的部分轉(zhuǎn)移。在進(jìn)行施工招標(biāo)與施工分包合同簽訂的過程中，與施工分包商共同來承擔(dān)不可抗力的自然風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)還可以參加工程保險(xiǎn)，把鐵路工程運(yùn)行過程中由于自然災(zāi)害產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)有效轉(zhuǎn)移給保險(xiǎn)公司。但是在保險(xiǎn)方面存在著信息不對(duì)稱以及承包業(yè)務(wù)比較復(fù)雜的現(xiàn)象，對(duì)于這一策略的研究還需要加強(qiáng)研究。

2.5 鐵路工程總承包項(xiàng)目中的信用風(fēng)險(xiǎn)及其應(yīng)對(duì)措施

在鐵路工程總承包項(xiàng)目中的信用風(fēng)險(xiǎn)指的是合同方在管理能力、財(cái)務(wù)能力以及業(yè)務(wù)能力等方面與合同規(guī)定所需要的能力之間有一定的落差從而難以保證合同的正常履行而給合同的另一方所帶來的風(fēng)險(xiǎn)。

為了有效避免信用風(fēng)險(xiǎn)，在合同的評(píng)審過程中要仔細(xì)審查對(duì)方對(duì)于合同的有效履行情況。同時(shí)仔細(xì)考察施工分包商的信譽(yù)情況，因?yàn)樵谑┕ぶ蟠嬖谖飪r(jià)不一致的可能性，如果不按照合同準(zhǔn)時(shí)履行就會(huì)給施工帶來被動(dòng)[3]。

3 結(jié)語(yǔ)

在鐵路工程運(yùn)行過程中需要綜合考慮各方面比較復(fù)雜的因素，采用總承包項(xiàng)目的經(jīng)營(yíng)方式其中會(huì)遇到比較多的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)當(dāng)對(duì)此進(jìn)行充分分析并采取相應(yīng)的應(yīng)對(duì)措施。

參考文獻(xiàn)

[1]王雙.鐵路工程總承包項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)管理[J].工業(yè)，2016，（11）：00211-00211.

[2]何金虎.鐵路工程總承包項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)管理[J].城市建設(shè)理論研究：電子版，2014，（7）.

[3]劉新偉.探析鐵路工程總承包項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)管理[J].城市建設(shè)理論研究：電子版，2015，（22）.endprint