關(guān)于商業(yè)銀行全面風(fēng)險(xiǎn)管理的探討

商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理是指商業(yè)銀行通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)分析、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)、風(fēng)險(xiǎn)控制等方法，預(yù)測(cè)、回避、排除或者轉(zhuǎn)移經(jīng)營(yíng)中的風(fēng)險(xiǎn)，從而減少或避免經(jīng)濟(jì)損失，保證經(jīng)營(yíng)資金乃至金融體系的安全。商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)管理在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中舉足輕重，經(jīng)營(yíng)管理的核心是風(fēng)險(xiǎn)管理，作為正在進(jìn)行股份制改造的商業(yè)銀行，如何從根本上防范和化解經(jīng)營(yíng)管理風(fēng)險(xiǎn)，建立一個(gè)健康和可持續(xù)發(fā)展的銀行風(fēng)險(xiǎn)管理體系，是當(dāng)前和今后一個(gè)時(shí)期金融改革和發(fā)展的關(guān)鍵。

一、我國(guó)商業(yè)銀行所面臨的風(fēng)險(xiǎn)

從我國(guó)商業(yè)銀行來(lái)看，商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)在不良資產(chǎn)比例仍然較高，由于不良資產(chǎn)形成原因十分復(fù)雜，而銀行稀釋和消化不良貸款的能力目前還比較弱。當(dāng)前部分行業(yè)投資過(guò)熱己成為經(jīng)濟(jì)發(fā)展中的突出矛盾，一些銀行對(duì)過(guò)度投資、重復(fù)建設(shè)盲目貸款，如果不切實(shí)加以解決，可能產(chǎn)生大量的新增不良貸款。減少新增不良資產(chǎn)，加大存量不良資產(chǎn)處置力度，化解銀行風(fēng)險(xiǎn)任務(wù)艱巨。國(guó)有商業(yè)銀行的盈利能力低，資本利潤(rùn)率、資產(chǎn)利潤(rùn)率和人均利潤(rùn)率仍大大低于國(guó)際平均水平。金融違法違規(guī)行為屢禁不止，金融案件時(shí)有發(fā)生，有的觸目驚心，而金融企業(yè)的防范機(jī)制和內(nèi)部管理水平卻跟不上。

商業(yè)銀行存在的問(wèn)題實(shí)質(zhì)是金融體制和機(jī)制不健全，沒(méi)有建立現(xiàn)代金融制度，沒(méi)有真正擺脫行政機(jī)構(gòu)色彩，公司治理結(jié)構(gòu)存在嚴(yán)重缺陷，經(jīng)營(yíng)機(jī)制還沒(méi)有根本轉(zhuǎn)換，內(nèi)部控制薄弱，缺乏有效的自我約束機(jī)制。

二、加強(qiáng)商業(yè)銀行全面風(fēng)險(xiǎn)管理的對(duì)策

（一）加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理人才隊(duì)伍建設(shè)

全面風(fēng)險(xiǎn)管理能力的建設(shè)，離不開(kāi)一支素質(zhì)過(guò)硬的風(fēng)險(xiǎn)管理隊(duì)伍。一是加強(qiáng)崗位準(zhǔn)入管理，對(duì)各業(yè)務(wù)崗位實(shí)施持證上崗和等級(jí)管理制度。二是狠抓業(yè)務(wù)技能培訓(xùn)，開(kāi)展各種形式的在職學(xué)習(xí)活動(dòng)，切實(shí)提高各業(yè)務(wù)崗位人員對(duì)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理新技術(shù)、新方法的接受和掌握能力。三是根據(jù)業(yè)務(wù)規(guī)模及業(yè)務(wù)品種的特點(diǎn)，采取多種措施，進(jìn)一步配足、配強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理、合規(guī)經(jīng)理等專職風(fēng)險(xiǎn)管理力量。

（二）完善全面風(fēng)險(xiǎn)管理責(zé)任體系

一是落實(shí)領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任，進(jìn)一步強(qiáng)化領(lǐng)導(dǎo)機(jī)制。強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理，堅(jiān)決預(yù)防案件，各級(jí)黨委是第一責(zé)任主體，各級(jí)行一把手是第一責(zé)任人，各條線分管行長(zhǎng)是本條線風(fēng)險(xiǎn)管理、案件防范領(lǐng)導(dǎo)層面的直接領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任人。各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)干部按照風(fēng)險(xiǎn)管理和案件防范的職責(zé)要求，真正將風(fēng)險(xiǎn)管理與業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)緊密結(jié)合起來(lái)，切實(shí)做到同謀劃、同布置、同落實(shí)、同考核。二是落實(shí)管理?xiàng)l線的部門責(zé)任，進(jìn)一步強(qiáng)化部門協(xié)調(diào)機(jī)制。三是落實(shí)崗位責(zé)任，進(jìn)一步強(qiáng)化操作層面的監(jiān)督機(jī)制。強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理、運(yùn)營(yíng)主管等關(guān)鍵崗位人員的履職管理，把風(fēng)險(xiǎn)排除在現(xiàn)場(chǎng)、排除在源頭、排除在第一道防線。

（三）實(shí)行信貸業(yè)務(wù)全額、全周期管理

在繼續(xù)加強(qiáng)傳統(tǒng)信貸業(yè)務(wù)和表內(nèi)業(yè)務(wù)管理的基礎(chǔ)上，把表內(nèi)、表外和類信貸業(yè)務(wù)全部納入管理范疇。對(duì)于理財(cái)融資、權(quán)益類業(yè)務(wù)、債券投資、非金融企業(yè)債務(wù)融資工具承銷等類信貸業(yè)務(wù)，嚴(yán)格比照自營(yíng)貸款的管理要求管理；對(duì)于理財(cái)資金投資同業(yè)存款及同業(yè)借款等同業(yè)業(yè)務(wù)，比照表內(nèi)同業(yè)業(yè)務(wù)的要求進(jìn)行管理；對(duì)于非標(biāo)準(zhǔn)化債權(quán)資產(chǎn)，嚴(yán)格按照銀監(jiān)會(huì)相關(guān)要求強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理。

充分認(rèn)識(shí)當(dāng)前貸款質(zhì)量管控工作的艱巨性與復(fù)雜性，克服過(guò)去寬松環(huán)境下形成的慣性思維，始終保持高度的風(fēng)險(xiǎn)敏感性，提高風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)的主動(dòng)性。從客戶準(zhǔn)入、貸款審批、用信和貸后管理、不良處置等各環(huán)節(jié)著手，不斷強(qiáng)化貸款全周期管理，主貸款審批、用信和貸后管理、不良處置等各環(huán)節(jié)著手，不斷強(qiáng)化貸款全周期管理，主動(dòng)采取措施防止貸款質(zhì)量波動(dòng)，前瞻性化解風(fēng)險(xiǎn)，及時(shí)處置消化損失，確保銀行貸款質(zhì)量總體平穩(wěn)。

（四）加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)化解處置工作

首先，加大逾期、欠息清收力度。嚴(yán)格信用到期管理，將清收逾期、欠息作為短期內(nèi)化解風(fēng)險(xiǎn)的重中之重，盡最大可能壓降逾期欠息貸款總額。其次，加大高風(fēng)險(xiǎn)客戶化解力度。通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)臺(tái)賬，全面、動(dòng)態(tài)地監(jiān)控企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)狀況，針對(duì)不同的風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別，逐戶制定風(fēng)險(xiǎn)化解處置方案，采取抓緊對(duì)應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)化解措施，并定期評(píng)價(jià)措施效果。第三，嚴(yán)控重點(diǎn)區(qū)域信用風(fēng)險(xiǎn)。加強(qiáng)與政府部門協(xié)調(diào)，嚴(yán)格控制好區(qū)域內(nèi)核心骨干企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)暴露，密切同業(yè)協(xié)作，防止風(fēng)險(xiǎn)連鎖集中爆發(fā)。第四，提高風(fēng)險(xiǎn)化解措施的針對(duì)性。對(duì)擔(dān)保圈客戶，通過(guò)理清擔(dān)保關(guān)系，找準(zhǔn)圈中關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)，積極穩(wěn)妥化解風(fēng)險(xiǎn)；對(duì)大額風(fēng)險(xiǎn)客戶，通過(guò)參與客戶的風(fēng)險(xiǎn)化解處置過(guò)程，努力減少損失。

三、結(jié)語(yǔ)

總之，風(fēng)險(xiǎn)管理是現(xiàn)代商業(yè)銀行管理的核心內(nèi)容之一，它在商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)管理中占有重要的地位。我國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略既要放眼國(guó)際銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的發(fā)展趨勢(shì)，也要立足風(fēng)險(xiǎn)管理的現(xiàn)實(shí)基礎(chǔ)，既要堅(jiān)持業(yè)務(wù)的持續(xù)健康發(fā)展，也要保證長(zhǎng)期為股東創(chuàng)造價(jià)值。我國(guó)經(jīng)濟(jì)正處于轉(zhuǎn)型時(shí)期，金融市場(chǎng)的發(fā)育還不健全，商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)和可能取得的收益比國(guó)際同行更加充滿不確定性，這也意味著我國(guó)銀行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理更加充滿挑戰(zhàn)。（作者單位為山西財(cái)經(jīng)大學(xué)財(cái)政金融學(xué)院）