中小企業(yè)融資擔保風險控制的實踐路徑分析

文/霍永龍，青海省發(fā)展投資有限公司

中小企業(yè)融資擔保風險控制的實踐路徑分析

文/霍永龍，青海省發(fā)展投資有限公司

當前，在政府的大力扶持下中小企業(yè)融資擔保業(yè)繁榮發(fā)展，擔保機構(gòu)在當前經(jīng)濟環(huán)境下，促進了中小企業(yè)與銀行間合作關(guān)系的良性發(fā)展，在融資過程中發(fā)揮了巨大的作用。需要指出的是，因為市場發(fā)展的時期相對較短，行業(yè)成熟度不高，加之擔保機構(gòu)從業(yè)人員認識不足等原因，在一定程度上影響了部分擔保機構(gòu)風險控制能力，從而導致?lián)ｏL險的發(fā)生。本文詳細闡述了融資擔保的風險控制方法及實踐路徑，為提高擔保公司風險控制能力提出對策。

中小企業(yè)；企業(yè)融資；擔保行為；風險控制

引言

近幾年來，國家推行了一系列的財政扶持政策，中小企業(yè)融資擔保在政策扶持下得以繁榮發(fā)展。融資擔保體系日趨完善，在企業(yè)融資的過程中發(fā)揮出重要的作用，為中小企業(yè)和各大銀行之間的協(xié)調(diào)合作架起了橋梁。但是就目前來說，我國剛剛興盛起來的融資擔保行業(yè)還存在許多問題和不足，擔保風險也嚴重威脅著行業(yè)的健康發(fā)展。什么才是中小企業(yè)融資擔保風險控制正確的實踐路徑，怎樣才能有效控制擔保業(yè)務(wù)開展過程中可能發(fā)生的風險，都是擔保機構(gòu)從業(yè)者急需解決的問題。

1 中小企業(yè)融資擔保風險控制的方法

首先，風險回避。所謂的風險回避就是風險放棄，其實際的操作意義就在于為了規(guī)避可能發(fā)生的風險，為某一中小企業(yè)提供擔保之前擔保機構(gòu)應(yīng)當調(diào)查和審核受保企業(yè)的詳細情況，在調(diào)查和審核過程中若發(fā)現(xiàn)受保企業(yè)存在較大風險，擔保企業(yè)完全可以放棄對其的擔保。其次，損失控制。擔保行為一旦發(fā)生，風險也就隨之產(chǎn)生，擔保企業(yè)要確保在不可預計的風險發(fā)生時，為了降低對自身企業(yè)的損失，應(yīng)當?shù)谝粫r間采取有效措施。事前、事中以及事后三種控制方法是風險損失控制上的主要內(nèi)容，針對于事前控制其最為主要的目的是為了能夠?qū)l(fā)生損失的概率有效降低，而在事中和事后上所進行的控制則是為了將實際損失有效降低。再次，風險轉(zhuǎn)移。風險轉(zhuǎn)移主要是通過將再一次轉(zhuǎn)移風險，以此來將自身所承擔的風險減少，很多擔保企業(yè)首選形式就是此種風險控制方式，對于擔保行業(yè)的發(fā)展能夠產(chǎn)生積極的作用。第四，風險保留。針對于一些具有較強實力的擔保機構(gòu)，當風險在自身承受范圍之內(nèi)時，則可以將風險自留來逐步化解。

2 中小企業(yè)融資擔保風險控制的具體策略

2.1 不斷加強信用風險策略管理

在當前大的宏觀經(jīng)濟形勢下，擔保機構(gòu)面臨著更加客觀而難以控制的信用風險，即便擔保機構(gòu)風險管理手段再到位、體系再健全、措施再完備，面臨巨大的市場風險其信用風險依舊難以保證。但是信用風險也并非洪水猛獸，仍然可以通過采取加強外部監(jiān)管和內(nèi)部監(jiān)管等多種管理策略的組合來進一步控制，來降低損失發(fā)生的概率和程度。

2.2 建立更加健全的風險補償和分擔機制

近年來，政府出臺了諸如設(shè)立中小企業(yè)貸款風險補償專項基金、政府財政補貼銀行貼息等許多補償政策性措施來加大市場化金融機構(gòu)為中小企業(yè)融資的積極性。另外，以促進地方經(jīng)濟發(fā)展的多贏方式大力推行政府、銀行、擔保機構(gòu)三方共建風險分擔機制，使中小企業(yè)銀行融資成功率提高、降低擔保機構(gòu)風險與收益不對等的情況。

2.3 進一步完善監(jiān)管體系

良好的外部監(jiān)管體系是融資擔保風險規(guī)避的重要屏障，行業(yè)要想健康發(fā)展就必須有良好而完善的外部監(jiān)管體系。通過立法層面建立完善的監(jiān)管體系是最有效的途徑。新出臺的《融資擔保公司監(jiān)督管理條例》已于2017年10月1日起施行，該條例源于《融資性擔保公司管理暫行辦法》（銀監(jiān)會等七部委令2010年第3號），從“辦法”到“條例”，提升了監(jiān)管制度的法律層級，有效構(gòu)筑了外部法律監(jiān)管體系。對促進中小企業(yè)資金融通，規(guī)范融資擔保公司的行為，防范風險起到了良好的規(guī)范作用。除了立法層面的外部監(jiān)管，還需要從擔保機構(gòu)內(nèi)部監(jiān)管的角度構(gòu)建監(jiān)管體系。擔保機構(gòu)應(yīng)當科學認知中小企業(yè)融資業(yè)務(wù)的風險，業(yè)務(wù)團隊應(yīng)當認識到大部分的風險是可通過科學的手段來識別和評估的，雖然不同擔保項目有著不同的主體風險等級，但可以采取差異化分級的方式來應(yīng)對。通過運用先進的定性及定量手段，以內(nèi)外部多種途徑相結(jié)合方式獲取有效信息，并且在評估過程中保持審慎的態(tài)度，風險便可以被揭示和計量出來。風險被恰當評估后，擔保機構(gòu)可結(jié)合自身風險承受度，做出對自身最有利的決策。

2.4 構(gòu)建更加完善的內(nèi)部風險分級預警機制

構(gòu)建更加完善的內(nèi)部風險分級預警機制是擔保機構(gòu)自身確保風險規(guī)避的重要手段。預警機制的完善可以使擔保機構(gòu)內(nèi)部實時監(jiān)控受保企業(yè)所存在的風險，一旦預警系統(tǒng)分析受保企業(yè)各項數(shù)據(jù)發(fā)生問題或者違約行為已經(jīng)發(fā)生時，擔保機構(gòu)應(yīng)當采取有效措施，從而達到風險控制的目的。在對預警機制構(gòu)建時，不僅要對各個方面的因素充分考慮，還需要根據(jù)擔保機構(gòu)自身的具體情況來建立有效的預警機制，從而使預警機制在擔保機構(gòu)開展擔保業(yè)務(wù)中充分發(fā)揮作用，有效實現(xiàn)擔保風險提前識別、有效控制，為保障擔保機構(gòu)的利益做出重要貢獻。

3 結(jié)語

綜上所述，在我國，中小企業(yè)是最多的企業(yè)類型，同時也是人們進行創(chuàng)業(yè)的重要載體，在國家大力提倡“大眾創(chuàng)業(yè)、萬眾創(chuàng)新”的政策引導下，中小企業(yè)融資擔保機構(gòu)的風險控制體現(xiàn)出極為重要的意義。但是，由于部分擔保機構(gòu)的內(nèi)部結(jié)構(gòu)不夠完善，管理制度不夠健全，管理手段不夠科學，導致其在開展擔保業(yè)務(wù)時面臨較大的風險，對擔保行業(yè)的發(fā)展造成影響。因此，需要中小企業(yè)融資擔保機構(gòu)進一步加強風險控制能力，推動中小企業(yè)資金融通，維持金融秩序健康有序發(fā)展。

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