個人跨境人民幣業(yè)務(wù)政策問答

文/楊琦 編輯/靖立坤

個人跨境人民幣業(yè)務(wù)政策問答

文/楊琦 編輯/靖立坤

Q：目前個人可參與跨境電子商務(wù)業(yè)務(wù)，個人電商入駐亞馬遜等跨境電商平臺，通過第三方支付機構(gòu)辦理跨境出口商品收款，此類個人電商是否必須是有進出口資質(zhì)的個人對外貿(mào)易經(jīng)營者或個體工商戶；入駐淘寶的普通個人賣家（無進出口資質(zhì)）可否也通過第三方支付機構(gòu)辦理小額出口收匯？銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)怎樣處理此類業(yè)務(wù)？

A：按照《中國人民銀行關(guān)于貫徹落實〈國務(wù)院辦公廳關(guān)于支持外貿(mào)穩(wěn)定增長的若干意見〉的指導(dǎo)意見》（銀發(fā)〔2014〕168號，下稱“168號文”）和《國家外匯管理局關(guān)于開展支付機構(gòu)跨境外匯支付業(yè)務(wù)的十點通知》（匯發(fā)〔2015〕7號）的相關(guān)規(guī)定，境內(nèi)個人可以通過個人人民幣結(jié)算賬戶以個人對外貿(mào)易經(jīng)營者的名義直接收取貨款，也可以通過參與跨境支付業(yè)務(wù)試點的支付機構(gòu)收取人民幣貨款。

銀行業(yè)金融機構(gòu)在“了解你的客戶，了解你的業(yè)務(wù)，盡職審查”三原則的基礎(chǔ)上，可憑個人有效身份證件或者工商營業(yè)執(zhí)照，直接為客戶辦理跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)；必要時，可要求客戶提交相關(guān)業(yè)務(wù)憑證。

銀行業(yè)金融機構(gòu)可與依法取得“互聯(lián)網(wǎng)支付”業(yè)務(wù)許可的支付機構(gòu)合作，為企業(yè)和個人跨境貨物貿(mào)易、服務(wù)貿(mào)易提供人民幣結(jié)算服務(wù)。銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)與支付機構(gòu)簽訂跨境電子商務(wù)人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)協(xié)議，并報當?shù)刂袊嗣胥y行分支機構(gòu)備案。

Q：境內(nèi)個人可否以捐贈的名義向境外匯出人民幣資金？

A：不可以。按照168號文的相關(guān)規(guī)定，銀行業(yè)金融機構(gòu)可為個人開展的貨物貿(mào)易、服務(wù)貿(mào)易跨境人民幣業(yè)務(wù)提供結(jié)算服務(wù)，但不可以為境內(nèi)個人的初次收入項下（收益）和二次收入（經(jīng)常轉(zhuǎn)移）項下提供結(jié)算服務(wù)。捐贈屬于二次收入項下，所以不可以。

Q：境內(nèi)個人可以往香港和澳門匯人民幣資金嗎？

A：按照《中國人民銀行關(guān)于內(nèi)地銀行與香港、澳門銀行辦理個人人民幣業(yè)務(wù)有關(guān)問題的通知》（銀發(fā)〔2004〕254號）和《中國人民銀行關(guān)于內(nèi)地銀行與香港銀行辦理人民幣業(yè)務(wù)有關(guān)問題的補充通知》（銀發(fā)〔2005〕359號）的相關(guān)規(guī)定，持香港居民身份證件或澳門合法居留證件的個人，經(jīng)由清算行匯入內(nèi)地銀行，且以匯款人為收款人的匯款，每一匯款人每天匯入的最高限額為80000元人民幣和50000元人民幣。從香港或澳門匯入的未提用的人民幣余額，可以通過清算行匯回香港或澳門，但須經(jīng)內(nèi)地開戶銀行根據(jù)存款賬務(wù)記錄審核其真實性。

需要注意的是，如果境內(nèi)個人擁有兩個身份證，例如香港和大陸各一個，在境內(nèi)外開戶只能用同一個香港居民身份證。

Q：香港、澳門個人只能辦理同名匯款，臺灣個人可以辦理非同名匯款嗎？

A：可以。按照中國人民銀行和中國銀行臺北分行簽訂的《關(guān)于人民幣業(yè)務(wù)的清算協(xié)議》等文件的相關(guān)規(guī)定，持有臺灣居民身份證的個人可通過臺灣參加行利用清算行或代理行渠道辦理經(jīng)常項目下往來大陸的匯款，包括以賬戶持有人為收款人（即同名匯款）或其他收款人的臺灣對大陸的人民幣匯款，每人每天不超過80000元人民幣；同時允許大陸銀行將其未提用的部分匯回。

Q：境內(nèi)個人可以用人民幣資金出境做證券投資嗎？

A：按照《中國人民銀行關(guān)于人民幣合格境內(nèi)機構(gòu)投資者境外證券投資有關(guān)事項的通知》（銀發(fā)〔2014〕331號）文件的相關(guān)規(guī)定，境內(nèi)個人不可以用人民幣資金直接出境做證券投資，但可以通過RQDII間接參與境外證券投資。RQDII即人民幣合格投資者，是指取得國務(wù)院金融監(jiān)督管理機構(gòu)許可并以人民幣開展境外證券投資的境內(nèi)金融機構(gòu)。人民幣合格投資者可以用自有人民幣資金或募集到的境內(nèi)機構(gòu)和個人的人民幣資金，投資于境外金融市場的人民幣計價產(chǎn)品（銀行自有資金境外運用除外）。

作者單位：外匯局徐州市中心支局