論國(guó)際貿(mào)易合同主體欺詐及其對(duì)策

李文穎

摘 要：隨著我國(guó)加入WTO，國(guó)際貿(mào)易在我國(guó)呈現(xiàn)出前所未有的迅猛發(fā)展勢(shì)頭，欺詐風(fēng)險(xiǎn)直接或間接地影響到從事國(guó)際貿(mào)易的每一個(gè)經(jīng)濟(jì)個(gè)體。在諸多的國(guó)際貿(mào)易欺詐形式中，具有欺詐性質(zhì)的合同是尤其應(yīng)當(dāng)系統(tǒng)研究并嚴(yán)加防范的。

關(guān)鍵詞：虛構(gòu)合同；主體欺詐；對(duì)策

1 引言

隨著我國(guó)加入WTO，國(guó)際貿(mào)易得到空前的發(fā)展，與此同時(shí)，國(guó)際貿(mào)易中的欺詐日益增多，嚴(yán)重干擾了正常的國(guó)際貿(mào)易秩序。再加上當(dāng)前迅速惡化的外部經(jīng)濟(jì)環(huán)境，使我國(guó)對(duì)外貿(mào)易遭遇嚴(yán)峻挑戰(zhàn)，特別表現(xiàn)在外貿(mào)合同履約率大幅下降，糾紛明顯增多。爭(zhēng)議焦點(diǎn)多集中在不付貨款、貨物質(zhì)量爭(zhēng)議、拒不接收貨物等方面。在諸多的國(guó)際貿(mào)易欺詐形式中，利用合同進(jìn)行欺詐占很大比例，因此，系統(tǒng)地研究國(guó)際貿(mào)易合同主體欺詐及其對(duì)策，具有重要的現(xiàn)實(shí)意義。

2 國(guó)際貿(mào)易合同主體欺詐的形式

從事國(guó)際貿(mào)易的當(dāng)事人各種各樣，有享譽(yù)世界的大公司，也有財(cái)力不濟(jì)的小商人，甚至有債臺(tái)高筑的貿(mào)易騙子。因此，時(shí)常有令當(dāng)事者欲哭無(wú)淚、旁觀者觸目驚心的欺詐悲劇發(fā)生。以公司為主體的欺詐形式主要有以下三種：

（一）虛構(gòu)合同主體欺詐

1、假扮合同當(dāng)事人主體

在訂立合同時(shí)，一些不法國(guó)際“商人”虛造不存在的公司實(shí)體，或以無(wú)貿(mào)易資格者冒充有資格者，以無(wú)某身份者冒充有某身份者進(jìn)行欺詐。這些人所代表的從事進(jìn)出口貿(mào)易的公司不是獨(dú)立法人；或者是沒(méi)有法人資格、注冊(cè)資本的商行?；蜻@些人是僅能提供公司名稱(chēng)、個(gè)人名片、聯(lián)系電話(huà)而不具備簽署貿(mào)易合同資格的中間商。因?yàn)槭熘袊?guó)內(nèi)地情況，能招攬一些生意而從中牽線(xiàn)掛鉤，收取傭金，卻不能從事直接的貨物買(mǎi)賣(mài)。

2、無(wú)簽約資格主體

合同當(dāng)事人一方利用獨(dú)立注冊(cè)、具有法人資格的子公司地位進(jìn)行欺詐。這種子公司所屬的母公司知名度較高、資本雄厚，而子公司的資本很可能少得可憐，因而往往打著母公司的招牌招攬大宗生意。與此類(lèi)公司合作，如標(biāo)的額特別大，超過(guò)了子公司的承受能力，而子公司又是獨(dú)立注冊(cè)的，具備法人資格，財(cái)務(wù)上與母公司相對(duì)獨(dú)立，因此，合同履行過(guò)程中存在的風(fēng)險(xiǎn)很大。

3、當(dāng)事人一方屬職業(yè)詐騙

合同當(dāng)事人一方是職業(yè)騙子，他們編造假的公司名稱(chēng)、假的身份證、制作假的個(gè)人名片和采取給予合同對(duì)方好處等手段，蒙騙合同對(duì)方當(dāng)事人，從中牟取暴利，一旦得手便逃之夭夭，不留任何線(xiàn)索。

（二）變更合同主體欺詐

國(guó)際貿(mào)易合同是通過(guò)簽訂合同的雙方當(dāng)事人按合同規(guī)定親自來(lái)履行的，簽訂合同的雙方當(dāng)事人就是合同履行主體。除法律另有規(guī)定或當(dāng)事人另有約定外，合同當(dāng)事人必須親自履行合同所規(guī)定的義務(wù)。然而，在國(guó)際經(jīng)濟(jì)交往中，履行合同的主體變更時(shí)有發(fā)生，合同主體變更，實(shí)際是合同權(quán)利義務(wù)的轉(zhuǎn)讓。在國(guó)外公司與我國(guó)外貿(mào)企業(yè)簽訂合同后，在履行過(guò)程中外方編造借口稱(chēng)自己無(wú)法履約，向我外貿(mào)公司提出比原合同更為優(yōu)惠的履約條件而建議由另一家外國(guó)公司代為履約。在此優(yōu)惠條件的吸引下，我外貿(mào)公司對(duì)國(guó)外代為履約方的資信等情況未做深入的調(diào)查了解，在不知其底細(xì)的情況下同意由其代為履約很容易上當(dāng)受騙。

（三）有限責(zé)任欺詐

從事國(guó)際貿(mào)易活動(dòng)的商業(yè)實(shí)體多為有限責(zé)任公司，而有限責(zé)任公司的主要法律特點(diǎn)就是公司以全部注冊(cè)資本為限對(duì)外承擔(dān)有限責(zé)任，股東以出資額為限對(duì)公司債務(wù)承擔(dān)責(zé)任，因而給某些心懷惡意的國(guó)際貿(mào)易欺詐者以可乘之機(jī)。他們以很低的資本注冊(cè)一個(gè)合資的有限責(zé)任公司，然后廣泛地聯(lián)系客戶(hù)，在超出自己支付能力的前提下大量下定單，并以外商急于要貨為由大量索要貨物，以合法的形式簽合同或開(kāi)出保函承諾在一定期限內(nèi)支付貨款，最后即使是法院判令其付款，但按有關(guān)有限責(zé)任公司的法律規(guī)定也只承擔(dān)少得可憐的注冊(cè)資本金額，而令供貨商損失慘重。

3 國(guó)際貿(mào)易合同主體欺詐的對(duì)策

在實(shí)踐中，對(duì)于國(guó)際貿(mào)易合同主體欺詐，主要采取以下對(duì)策：

（一）資信查詢(xún)

所謂資信，就是指外商的綜合經(jīng)濟(jì)狀況和綜合商業(yè)形象。慎重選擇合同對(duì)方當(dāng)事人，首先必須要做的是，查清對(duì)方的資信情況。綜合經(jīng)濟(jì)狀況主要包括外商的注冊(cè)資本額、實(shí)收資本、賬戶(hù)余額、授信額度、主要業(yè)務(wù)范圍、經(jīng)營(yíng)能力等；綜合商業(yè)形象主要包括有關(guān)當(dāng)事人的商業(yè)信譽(yù)、商業(yè)道德和商業(yè)作風(fēng)等。當(dāng)事人的資信情況關(guān)系到其有無(wú)承擔(dān)債務(wù)責(zé)任的能力和有無(wú)履約的誠(chéng)意。

資信調(diào)查主要方面：

1、對(duì)方的經(jīng)營(yíng)狀況：了解對(duì)方的經(jīng)營(yíng)狀況，調(diào)查企業(yè)的成立性質(zhì)，企業(yè)何時(shí)成立，分布在哪個(gè)行業(yè)、部門(mén)；對(duì)方企業(yè)管理人員與營(yíng)業(yè)額的比例，國(guó)內(nèi)營(yíng)業(yè)額與海外營(yíng)業(yè)額的比例，本部營(yíng)業(yè)額與分支機(jī)構(gòu)及外協(xié)單位完成的營(yíng)業(yè)額比例，在營(yíng)業(yè)額中，要了解成本與利潤(rùn)的比例等。由此可以初步看出該企業(yè)的推銷(xiāo)和經(jīng)營(yíng)管理能力。

2、法定地址與注冊(cè)資本：法定地址是合同當(dāng)事人經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的中心，能為對(duì)其他方面的調(diào)查工作提供線(xiàn)索；注冊(cè)資本是在合同當(dāng)事人為有限責(zé)任公司時(shí)對(duì)外承擔(dān)責(zé)任的財(cái)產(chǎn)基礎(chǔ)。

3、信譽(yù)：信譽(yù)好壞直接反映當(dāng)事人的經(jīng)營(yíng)作風(fēng)、財(cái)務(wù)狀況及履約能力。

（二）主體法律性質(zhì)的審查

審查國(guó)際貿(mào)易合同當(dāng)事人的法律性質(zhì)，主要是審查合同對(duì)方是否具有談判簽約的合法資格。資格主要是確認(rèn)對(duì)方的締約能力，關(guān)系到合同是否合法和能否有效成立。因此，談判訂約前必須注意審查對(duì)方的資格。與無(wú)資格者所簽合同在法律上無(wú)效，即該合同所設(shè)定的權(quán)利義務(wù)關(guān)系不受任何法律保護(hù)。審查外商的資格應(yīng)集中在其法律屬性的審查上，因?yàn)槿耍ㄗ匀蝗?、法人和非法人組織） 的法律屬性不同，法律地位就不同，也就具有不同的權(quán)利能力和行為能力。

對(duì)合同主體的資格審查分四種情況：

1、對(duì)方以自然人身份出現(xiàn)：在這種情況下，當(dāng)事人一方要設(shè)法確定其是否具有法定的行為能力（即締約能力） 。各國(guó)法律規(guī)定，要取得訂約能力必須滿(mǎn)足兩項(xiàng)條件：一是達(dá)到了訂約的法定年齡；二是理智健全、精神正常。

2、對(duì)方以法人或非法人經(jīng)濟(jì)身份出現(xiàn)：國(guó)內(nèi)法上的經(jīng)濟(jì)組織種類(lèi)很多，不同類(lèi)型的經(jīng)濟(jì)組織具有不同的訂約資格范圍，超越范圍締結(jié)的合約無(wú)效。另外，雖然子公司受其母公司控制，但子公司是獨(dú)立的法人，母公司無(wú)權(quán)代替其子公司簽約。因此，在與法人或非法人經(jīng)濟(jì)組織簽約時(shí)，當(dāng)事人一方應(yīng)該要求對(duì)方提供有關(guān)證明文件，以確定其訂約資格。

3、以法定代表人的身份出現(xiàn)：法定代表人是指依法代表法人行使民事權(quán)利、履行民事義務(wù)的人，一般為公司、企業(yè)或其他法人經(jīng)濟(jì)組織的主要負(fù)責(zé)人，如經(jīng)理、董事長(zhǎng)等。毫無(wú)疑問(wèn)，法定代表人依法具有簽約能力，但必須防范與假冒的法定代表人簽約。這就需要查驗(yàn)?zāi)軌蜃C明對(duì)方身份和地位的各種法律文書(shū)，以核實(shí)其法定代表人身份。

4、以委托代理人的身份出現(xiàn)：在這種情況下，當(dāng)事人一方應(yīng)要求對(duì)方提供有效的代理委托書(shū)，或者是法人、非法人經(jīng)濟(jì)組織（或其法定代表人） 出具的授權(quán)證書(shū)，并確認(rèn)其真?zhèn)巍?/p>

4 結(jié)束語(yǔ)

綜上所述，盡管在高額利潤(rùn)的誘使下，國(guó)際貿(mào)易中的合同主體欺詐事件時(shí)有發(fā)生，其手段也多樣化、智能化，但我外貿(mào)企業(yè)只要保持警惕，在簽訂合同時(shí)做到合法、嚴(yán)密、謹(jǐn)慎、充分，在履行時(shí)從以上諸方面嚴(yán)格防范，就能在很大程度上避免或減少欺詐、被騙案件的發(fā)生，提高我國(guó)對(duì)外貿(mào)易的經(jīng)濟(jì)效益。

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