關(guān)于我國中小企業(yè)信用擔(dān)保體系的探討

關(guān)鍵詞：融資；信用擔(dān)保體系；擔(dān)保機(jī)構(gòu)

中小企業(yè)融資難便成為了一個(gè)世界性的問題，許多國家和地區(qū)對中小企業(yè)融資問題都給予了極大的關(guān)注和各種支持。在我國，雖然政府在不斷地出臺措施，銀行也在不斷地改進(jìn)金融服務(wù)，但是中小企業(yè)融資困難的程度依舊沒有得到顯著緩解，反而在近期不斷加劇。

一、我國中小企業(yè)的發(fā)展及融資現(xiàn)狀

（一）我國中小企業(yè)的發(fā)展現(xiàn)狀。我國中小企業(yè)數(shù)目成直線上升的趨勢，所占經(jīng)濟(jì)比重正日益加重。小企業(yè)就業(yè)人數(shù)眾多，對社會(huì)穩(wěn)定和經(jīng)濟(jì)發(fā)展意義重大。地區(qū)發(fā)展差異顯著，我國中小企業(yè)的發(fā)展整體上緊跟地區(qū)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，越是經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)的地區(qū)中小企業(yè)發(fā)展速度越快，數(shù)目越多，反之亦然。所有制結(jié)構(gòu)呈現(xiàn)多元化，小而全的低水平建設(shè)和行業(yè)競爭優(yōu)勢并存。我國的中小企業(yè)整體呈現(xiàn)出多元化的所有制結(jié)構(gòu)。中小企業(yè)涵蓋我國現(xiàn)有的所有的所有制結(jié)構(gòu)，既有國有、集體所有制經(jīng)濟(jì)，也有民營和個(gè)體經(jīng)濟(jì)，并呈現(xiàn)“國退民進(jìn)”的景象。

（二）我國中小企業(yè)的融資現(xiàn)狀?；趯χ行∑髽I(yè)在社會(huì)經(jīng)濟(jì)中的“強(qiáng)位弱勢”地位的共識，關(guān)于中小企業(yè)融資難的問題其具體表現(xiàn)如下：一是自有資金缺乏。企業(yè)發(fā)展主要依靠自身積累、內(nèi)源融資，但是中小企業(yè)在完成創(chuàng)業(yè)后想要快速發(fā)展，需要及時(shí)的獲得大量的資金。僅僅依靠內(nèi)源融資極大地制約了企業(yè)的快速發(fā)展和做強(qiáng)做大。

二、我國中小企業(yè)融資難的原因分析及解決方法

究其融資難原因不外乎三大類，一是中小企業(yè)自身存在的缺陷，二是金融體制及銀行管理體制弊端，三是外部融資環(huán)境不佳。但最重要的原因在于信用低下。與大企業(yè)相比，中小企業(yè)具有先天性的缺陷，抗風(fēng)險(xiǎn)能力弱，中小企業(yè)整體信用能力不足，而又沒有相應(yīng)的擔(dān)保體系為其進(jìn)行融資擔(dān)保，所以銀行及其他金融機(jī)構(gòu)從風(fēng)險(xiǎn)與管理的角度出發(fā)，不愿意對中小企業(yè)進(jìn)行融資，從而造成中小企業(yè)的發(fā)展不能得到足夠的融資支持。由此造成的債務(wù)融資缺口，以及信息不對稱所致的信貸配給的存在，更增大了中小企業(yè)融資的難度。

為了解決信貸市場部分失效的問題，許多國家的政府都建立了中小企業(yè)信用擔(dān)保體系，為中小企業(yè)融資提供制度支持。中小企業(yè)信用擔(dān)保可以有效地解決中小企業(yè)融資的風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)問題，并且能以5-10倍的比率撬動(dòng)銀行信貸，對中小企業(yè)的投資規(guī)模、結(jié)構(gòu)與效益產(chǎn)生良好作用。這是世界各國扶持中小企業(yè)發(fā)展的通行做法 ，也是目前緩解我國中小企業(yè)融資難的有效途徑。

三、我國中小企業(yè)融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)發(fā)展的對策建議

（一）借鑒國際中小企業(yè)信用擔(dān)保的發(fā)展經(jīng)驗(yàn)。早在半個(gè)世紀(jì)前，為了扶持中小企業(yè)使其健康發(fā)展，一些國家特別是濟(jì)發(fā)達(dá)國家的政府就已經(jīng)開始建設(shè)擔(dān)保體系，他們的經(jīng)驗(yàn)對我國中小企業(yè)信用擔(dān)保的體制建設(shè)、運(yùn)營方法等有重要的借鑒意義，總結(jié)特點(diǎn)如下：

第一，“優(yōu)惠”和“安全”是擔(dān)保機(jī)構(gòu)在運(yùn)作上堅(jiān)持的兩個(gè)基本原則。各國的中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)在運(yùn)行過程中都堅(jiān)持了兩個(gè)基本原則：一是優(yōu)惠原則。對中小企業(yè)貸款予以優(yōu)惠，特別是在鼓勵(lì)出口、技術(shù)改造、創(chuàng)業(yè)等專項(xiàng)貸款上，優(yōu)惠條件更多。有的干脆就是財(cái)政資助，或是開業(yè)資助，或是對某些產(chǎn)業(yè)、項(xiàng)目進(jìn)行特殊補(bǔ)貼。二是安全原則。貸款安全原則是商業(yè)銀行運(yùn)營的基本要求，各國的中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的運(yùn)作不是以犧牲貸款的安全性為代價(jià)的，恰恰相反，成功的中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)是以商業(yè)銀行的貸款安全為前提的。這樣既達(dá)到扶持中小企業(yè)的目的，又能保證金融資產(chǎn)安全的要求，是一個(gè)雙贏的模式。犧牲任何一個(gè)方面都無法體現(xiàn)中小企業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的宗旨和目的。

第二，非營利性或微利是擔(dān)保機(jī)構(gòu)遵循的準(zhǔn)則，將信用較好、有發(fā)展前途的中小企業(yè)作為擔(dān)保機(jī)構(gòu)的擔(dān)保對象。

第三，擔(dān)保基金來源多渠道，但政府出資是擔(dān)保基金募集的主要渠道。擁有一定數(shù)量的資金既是信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)設(shè)立的前提，又是其正常運(yùn)行的必要條件，各國信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的基金來源大致有三種類型：一是由政府全額出資，如美國為小企業(yè)提供的擔(dān)保資金由聯(lián)邦政府撥入。二是以政府出資為主體，金融機(jī)構(gòu)、社會(huì)團(tuán)體共同資助，三是企業(yè)互助。

第四，擔(dān)保機(jī)構(gòu)的組織形式具有多種類型。各國中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)由于資金運(yùn)作方式、操作主體和目的不同，組織形式具有不同類型。按實(shí)施主體劃分，中小企業(yè)信用擔(dān)保體系可分為政府操作型和市場運(yùn)作型兩種類型。市場運(yùn)作型信用擔(dān)保體系的特征是設(shè)立獨(dú)立于政府之外的法人實(shí)體進(jìn)行操作，政府部門不直接從事和干涉具體擔(dān)保事務(wù)。大多數(shù)國家和地區(qū)都采取這種體系。

第五，擔(dān)保機(jī)構(gòu)自身具有“造血”功能。雖然各國的中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)都得到了政府的支持，但大都具有一定的自身“造血”功能，這樣，信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)才能成長壯大。

（二）完善我國中小企業(yè)信用擔(dān)保體系的幾點(diǎn)建議

1、創(chuàng)新?lián)Ｆ贩N與方式，擴(kuò)展外延空間。除繼續(xù)做好貸款擔(dān)保外，還要根據(jù)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要，適時(shí)開展票據(jù)擔(dān)保、出口信用擔(dān)保、應(yīng)收賬款回收擔(dān)保等融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)；積極拓展工程擔(dān)保，訴訟保全擔(dān)保，證券、期貨保證金擔(dān)保，售后服務(wù)擔(dān)保等非銀行融資擔(dān)保業(yè)務(wù)，開辟中間業(yè)務(wù)，增加服務(wù)空間；借鑒浙江“橋隧模式”、深圳“擔(dān)保換期權(quán)模式”和福建“行業(yè)性專業(yè)擔(dān)保模式”，并根據(jù)各自的實(shí)際情況，探索多樣化的融資擔(dān)保模式，突破擔(dān)保機(jī)構(gòu)和中小企業(yè)傳統(tǒng)融資障礙，為中小企業(yè)提供長久的融資服務(wù)。對那些長期信用能力高、業(yè)績突出的擔(dān)保機(jī)構(gòu)，可批準(zhǔn)其辦理與小額貸款公司同樣的業(yè)務(wù)，對中小企業(yè)和個(gè)人發(fā)放小額貸款。

2、通過與有關(guān)行業(yè)合作，加快發(fā)展。如與投資業(yè)的合作，擔(dān)保公司利用信用優(yōu)勢，由目標(biāo)投資企業(yè)貸款，由擔(dān)保公司提供擔(dān)保并付息，貸款作為擔(dān)保公司對目標(biāo)企業(yè)的投資；再如與典當(dāng)業(yè)的合作，不少民營商業(yè)擔(dān)保公司將擔(dān)保業(yè)務(wù)的反擔(dān)保措施與典當(dāng)業(yè)結(jié)，除控制風(fēng)險(xiǎn)之外還可謀取典當(dāng)業(yè)的超額利潤，如果申?？蛻粼趥鶆?wù)到期時(shí)未能履行其債務(wù)，擔(dān)保公司通過典當(dāng)行將反擔(dān)保抵質(zhì)押物進(jìn)行典當(dāng)，由典當(dāng)行向申?？蛻羰杖≥^高的利息，如果典期內(nèi)申保人仍未能贖當(dāng)，則典當(dāng)行還可取得典當(dāng)品并可能獲取超額回報(bào)。

3、建立和完善風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制。在控制風(fēng)險(xiǎn)方面一項(xiàng)有效的措施就是合理提取擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金。根據(jù)國外的經(jīng)驗(yàn)，可采取股權(quán)性投入的方式擴(kuò)資。企業(yè)、銀行、中小企業(yè)協(xié)會(huì)等，都可以成為擔(dān)保機(jī)構(gòu)的股東，使資本迅速擴(kuò)大。還可將一部分的資金按風(fēng)險(xiǎn)性低的方式來運(yùn)作，如將其定期存款或用于購買國債等。第二，建立和完善風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移、補(bǔ)償機(jī)制，進(jìn)一步完善反擔(dān)保措施。第三，建立與銀行的共擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)機(jī)制。

4、完善法律及外部監(jiān)管體系。從目前的現(xiàn)實(shí)狀況來看，擔(dān)保機(jī)構(gòu)與協(xié)作銀行存在一種合作關(guān)系，其有別于一般的保證人，但在法律上還沒有明確的界定。加強(qiáng)法制建設(shè)必須解決下列問題：中小企業(yè)的界定、制定中小企業(yè)貸款的具體管理辦法和優(yōu)惠措施、對信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的定位、信用擔(dān)保資金的來源、損失的補(bǔ)償、監(jiān)管職責(zé)等的明確界定，使信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的運(yùn)作有法可循，亦可通過法律規(guī)范防止地方政府對信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的干預(yù)。

5、建立健全外部監(jiān)管體系。包括自律和他律兩個(gè)層面：一是建立信用擔(dān)保行業(yè)協(xié)會(huì)，形成行業(yè)行為規(guī)范，加強(qiáng)行業(yè)自律；二是由商業(yè)、財(cái)政、銀行等部門組成擔(dān)保監(jiān)督委員會(huì)，對擔(dān)保機(jī)構(gòu)進(jìn)行有效監(jiān)督。信用擔(dān)保管理部門應(yīng)及時(shí)制定監(jiān)管條例，使監(jiān)管機(jī)構(gòu)的監(jiān)管橫向到邊，縱向到底。

6、發(fā)展和完善相關(guān)中介機(jī)構(gòu)。要大力發(fā)展與完善諸如中小企業(yè)創(chuàng)業(yè)輔導(dǎo)中心、企業(yè)信用征集機(jī)構(gòu)等中介機(jī)構(gòu)。企業(yè)信用信息的征集最好是通過市場運(yùn)作機(jī)制，交由民間機(jī)構(gòu)來做，而政府只給予政策引導(dǎo)和法制保障即可。積極引進(jìn)國外著名信用評級機(jī)構(gòu)在國內(nèi)設(shè)立分支機(jī)構(gòu)，鼓勵(lì)國內(nèi)信用評估機(jī)構(gòu)與國外評級機(jī)構(gòu)通過資本聯(lián)合在內(nèi)的各種方式建立業(yè)務(wù)、技術(shù)聯(lián)系。

7、引進(jìn)和培訓(xùn)專門人才。注意對現(xiàn)有從業(yè)人員定期進(jìn)行業(yè)務(wù)技能培訓(xùn)，通過技術(shù)引進(jìn)、協(xié)作、交流等形式吸收國外先進(jìn)的技術(shù)，不斷提高其專業(yè)水平，逐步樹立信用中介機(jī)構(gòu)的信譽(yù)形象。

作者簡介

張均童、男、中共黨員、天津財(cái)經(jīng)大學(xué)在職研究生在讀、攻讀金融學(xué)專業(yè)，現(xiàn)就職于天津?yàn)I海農(nóng)村商業(yè)銀行。

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