對Y法院破產(chǎn)審判工作情況的調(diào)研

陳巧峰+洪暉

摘 要：2017年2月24日，最高人民法院通報(bào)了全國法院推進(jìn)破產(chǎn)審判工作，2016年全國法院共受理企業(yè)破產(chǎn)案件5665件，同比上升53.8%。為進(jìn)一步推進(jìn)破產(chǎn)審判工作開展，筆者對Y法院2013年至2016年近四年受理的30件破產(chǎn)案件進(jìn)行分析，并針對破產(chǎn)審判工作中呈現(xiàn)的特點(diǎn)和存在問題提出對策建議。

關(guān)鍵詞：破產(chǎn)審判；對策建議

1 破產(chǎn)案件基本情況及特點(diǎn)

Y法院2013年受理破產(chǎn)案件2件，2014年受理9件，2015年受理8件，2016年受理11件，案件數(shù)量穩(wěn)中有升。

1、破產(chǎn)企業(yè)行業(yè)類別較為集中。破產(chǎn)企業(yè)的行業(yè)類別集中于水暖閥門、汽摩配、酒店、房地產(chǎn)業(yè)等。其中水暖閥門、汽摩配一直是當(dāng)?shù)靥厣珒?yōu)勢行業(yè)，共有10家企業(yè)進(jìn)入破產(chǎn)；酒店業(yè)有6家，其中2016年年底受理的世貿(mào)中心大酒店有限公司、國際大酒店有限公司、觀光國際有限公司高度關(guān)聯(lián)；房地產(chǎn)業(yè)有3家。資金鏈斷裂以及關(guān)聯(lián)企業(yè)或企業(yè)間的互保是導(dǎo)致破產(chǎn)的主要原因。

2、債權(quán)人申請破產(chǎn)比例上升。2015年以前，該院破產(chǎn)案件的受理體現(xiàn)以債務(wù)人申請為主，債權(quán)人申請為輔，2013年至2015年受理的19起破產(chǎn)案件中僅1起系債權(quán)人申請。而2016年全年受理的破產(chǎn)案件中，債權(quán)人提起的有5件，債務(wù)人自行提起的有6件，債權(quán)人申請比例明顯上升。

3、破產(chǎn)衍生案件多發(fā)。該院近四年共受理破產(chǎn)衍生案件212件，主要是破產(chǎn)債權(quán)確認(rèn)糾紛、個(gè)別債務(wù)清償撤銷糾紛。對一些款項(xiàng)往來多筆、涉及多人主體的借款案件，管理人的債權(quán)審核比較麻煩，準(zhǔn)確性的風(fēng)險(xiǎn)也大，所以管理人盡量作出嚴(yán)格的審核，從而導(dǎo)致債權(quán)人不服，引發(fā)前一類糾紛。后一類案件主要是債務(wù)人在破產(chǎn)案件受理前個(gè)別清償債務(wù)引發(fā)訴訟。

2 破產(chǎn)審判存在問題及原因

1、破產(chǎn)清算與重整的界限不清?；诰S持經(jīng)營的需要，大部分債務(wù)人在申請破產(chǎn)時(shí)，均希望破產(chǎn)重整而非清算。法院在受理時(shí)，適用清算還是重整，二者的界限并不清晰。從結(jié)果上說，重整條件下普通債權(quán)的清償率大于清算條件，是企業(yè)重整的關(guān)鍵因素。另外還要考慮企業(yè)的市場發(fā)展前景、產(chǎn)品的競爭力等。實(shí)踐中，債務(wù)人提起破產(chǎn)多為借重整停息，謀取額外利益，部分申請重整的企業(yè)重整難度較大，在放開破產(chǎn)案件受理的同時(shí)，也應(yīng)有所限制。

2、管理人接收重整企業(yè)的營業(yè)事務(wù)積極性不高。按我國破產(chǎn)法規(guī)定，破產(chǎn)企業(yè)在重整期間的營業(yè)事務(wù)，既可以由管理人負(fù)責(zé)，也可以由債務(wù)人負(fù)責(zé)、管理人監(jiān)督，大部分債權(quán)人認(rèn)為債務(wù)人進(jìn)行營業(yè)對債權(quán)人不利，但是管理人對負(fù)責(zé)營業(yè)事務(wù)的積極性也不高，尤其一些外地的管理人，負(fù)責(zé)營業(yè)事務(wù)的成本大，律師難以兼顧其他業(yè)務(wù)。相對來說，本地的管理人對于負(fù)責(zé)營業(yè)事務(wù)的積極性較高，因?yàn)榧瓤梢蕴岣吖芾砣嗽诋?dāng)?shù)氐挠绊懥?，又不影響其他業(yè)務(wù)。

3、公安聯(lián)動不足。破產(chǎn)審判沒有刑事措施做后盾難以開展工作。如某公司重整案中，其法定代表人張某懷著假破產(chǎn)、真逃債的目的，對重整一而再地提要求，要求將其個(gè)人的全部債務(wù)6500余萬元在重整出讓資金中予以分配。目的無法達(dá)成后，張某到處做反工作，鼓動部分債權(quán)人對重整提異議，千方百計(jì)阻撓重整。而其本人始終不露面，法院所能采取的措施只能是通過執(zhí)行程序中委托公安機(jī)關(guān)的布控措施，工作很被動。若在受理后能以張某涉嫌非法吸收公眾存款罪將其辦理取保候?qū)?，情況將完全不同。

3 經(jīng)驗(yàn)及做法

1、提高破產(chǎn)理念社會接受度。Y法院破產(chǎn)審判在該市不斷引導(dǎo)著債務(wù)人及債權(quán)人法律觀念的改變，實(shí)現(xiàn)破產(chǎn)案件從無到有，從政府有意主導(dǎo)下的重整到有限制地控制重整的受理，從一味受理重整到引導(dǎo)直接清算，從債務(wù)人申請到債權(quán)人申請破產(chǎn)。第一階段，2013年，因經(jīng)濟(jì)下行，部分規(guī)模企業(yè)擔(dān)保環(huán)節(jié)出事。如浙江華辰電器股份有限公司因在無錫投資電動車失敗，導(dǎo)致?lián)Ｆ髽I(yè)浙江科裕制動器有限公司無法承受債務(wù)之重而直接申請破產(chǎn)重整。第二階段，部分企業(yè)嘗到破產(chǎn)保護(hù)的甜頭，浙江新大陸公司、浙江欣爾利公司等企業(yè)紛紛要求法院破產(chǎn)重整，受案壓力迅速增大。第三階段，債權(quán)人開始有意識地要求債務(wù)人進(jìn)行破產(chǎn)清算，直接要求債務(wù)人的資產(chǎn)與負(fù)債給個(gè)“明白”。2015年受理的債權(quán)人余某申請浙江展大公司破產(chǎn)清算是該院債權(quán)人申請的第一案。

2、府院聯(lián)動妥善處理。一方面依靠黨委政府的組織協(xié)調(diào)，實(shí)現(xiàn)有效的政策指導(dǎo)，避免引發(fā)擔(dān)保企業(yè)債務(wù)危機(jī)，共同做好債權(quán)債務(wù)人雙方安保穩(wěn)控工作，維護(hù)穩(wěn)定的社會經(jīng)濟(jì)秩序；另一方面通過爭取政策扶持、稅費(fèi)減免、拆遷安置、貸款優(yōu)惠等各項(xiàng)有力措施，增加優(yōu)勢，促進(jìn)企業(yè)重生。市政府在恩都公司重整及山河公司重整中給予了財(cái)政救助資金的扶助，確保兩家公司在重整期間的正常資金維持。市政府還在華辰重整中給予了稅收優(yōu)惠，保證投資人順利受讓，實(shí)現(xiàn)重整。

3、股權(quán)轉(zhuǎn)讓式重整效果明顯。破產(chǎn)重整實(shí)踐中有存續(xù)式、出售式和清算式等模式。該院對中捷環(huán)洲供應(yīng)鏈公司的重整采取存續(xù)式（股權(quán)轉(zhuǎn)讓式），即公司原股東的股權(quán)清零，重整方受讓公司股權(quán)，重整方以重整資金為公司清償債務(wù)。該案的處置中，引入重整資金15.75億元，公司原股東的股權(quán)清零，現(xiàn)股東為重整方，重整資金用來清償公司債務(wù)。此外，重整前公司的資產(chǎn)如債權(quán)、投資由管理人收取，用于清償債務(wù)。最終普通債權(quán)清償率由清算條件下的16.06%提升至72.55%。

4、合并破產(chǎn)有益嘗試。在破產(chǎn)企業(yè)的關(guān)聯(lián)企業(yè)同樣陷入危機(jī)，破產(chǎn)企業(yè)的實(shí)際控制人的財(cái)產(chǎn)與公司財(cái)產(chǎn)混同等情況下，嘗試進(jìn)行合并破產(chǎn)。打破法人的獨(dú)立人格和有限責(zé)任，使關(guān)聯(lián)企業(yè)的所有債權(quán)人得以在同一程序中平等受償，保障重整制度的公平價(jià)值；關(guān)聯(lián)企業(yè)之間資產(chǎn)的合并處置和相互債權(quán)債務(wù)的消滅，免卻了資產(chǎn)歸屬劃分和關(guān)聯(lián)債權(quán)清理認(rèn)定的復(fù)雜程序，提高重整案件的司法效率；合并破產(chǎn)給資源整合和企業(yè)整體出售帶來的便利與價(jià)值提升，降低成本，實(shí)現(xiàn)重整案件的經(jīng)濟(jì)效率，保障重整獲得成功。

4 對策及建議

1、推行破產(chǎn)簡易審。在當(dāng)前的經(jīng)濟(jì)形勢下，破產(chǎn)的意義不僅在于讓企業(yè)按正常的方式退出市場，更在于通過破產(chǎn)對某些客戶穩(wěn)定、利潤率較高而不慎因?yàn)閾?dān)保而陷入危機(jī)的企業(yè)進(jìn)行司法保護(hù)，即通過破產(chǎn)重整的方式使該類企業(yè)減負(fù)得以繼續(xù)經(jīng)營，從而創(chuàng)造更大的社會效益，體現(xiàn)司法重整的價(jià)值?？梢杂羞x擇地將部分企業(yè)通過簡易審的方式使其達(dá)到快速重整的目的。

2、加強(qiáng)對管理人引導(dǎo)。完善管理人指定機(jī)制，建立有效的管理人評價(jià)機(jī)制。為避免管理人拒絕執(zhí)行營業(yè)事務(wù)，在競爭性選擇管理人的公告中，明確寫明管理人具有某一方面的營業(yè)能力，比如房地產(chǎn)等。對于破產(chǎn)重整案，以管理人執(zhí)行營業(yè)事務(wù)為原則，上級法院對管理人的執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督。

3、加大打擊“真逃債、假破產(chǎn)”的力度。從民事角度，啟動法人人格否認(rèn)程序以及對公司高級管理人員民事追責(zé)的力度，以追究企業(yè)股東及相關(guān)人員的民事責(zé)任。從刑事角度，涉及到企業(yè)高管及股東犯罪的，應(yīng)追究其刑事責(zé)任。

4、強(qiáng)化與公安機(jī)關(guān)聯(lián)動。可在受理破產(chǎn)案件時(shí)，考慮由公安機(jī)關(guān)對欠薪的企業(yè)法定代表人以涉嫌拒不支付勞動報(bào)酬罪，或在受理后根據(jù)債權(quán)申報(bào)的情況以涉嫌非法吸收公眾存款罪對法定代表人采取取保候?qū)彽男淌聫?qiáng)制措施，促使其配合法院的重整及清算順利進(jìn)行。

作者簡介

陳巧峰（1975-），男，漢族，玉環(huán)，玉環(huán)市人民法院。

洪暉（1992-），女，漢族，玉環(huán)，玉環(huán)市人民法院。