我國農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)制度存在的問題及對策研究

鞏林

（河北大學(xué)管理學(xué)院，河北 保定 071000）

【摘 要】我國農(nóng)村老齡化現(xiàn)象比城鎮(zhèn)老齡化嚴(yán)重，當(dāng)前我國農(nóng)村地區(qū)實(shí)行城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度。目前農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)制度存在的主要問題有基金籌資渠道窄、覆蓋范圍窄、基金投資方式單一、養(yǎng)老保險(xiǎn)待遇低。為解決這些問題，應(yīng)拓寬籌資渠道、加大宣傳力度、實(shí)行多元化基金投資、提高養(yǎng)老保險(xiǎn)待遇水平。

【關(guān)鍵詞】農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)制度；籌資渠道；覆蓋范圍

一、農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)制度發(fā)展現(xiàn)狀

我國是農(nóng)業(yè)大國，農(nóng)民占總?cè)丝诘谋戎卮?。我國?000年進(jìn)入老齡化社會(huì)，老齡化發(fā)展速度快，并且呈現(xiàn)城鄉(xiāng)不均衡的現(xiàn)象，農(nóng)村老齡化現(xiàn)象比城鎮(zhèn)老齡化嚴(yán)重。

農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的保障對象是具有農(nóng)村戶口，且年齡超過一定法定年齡的老年群體，為他們提供養(yǎng)老保障，解決養(yǎng)老問題的后顧之憂。當(dāng)前主要有五保供養(yǎng)，退休養(yǎng)老等幾種形式。農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)制度弱化了傳統(tǒng)的家庭養(yǎng)老的觀念，“養(yǎng)兒防老”和“家庭贍養(yǎng)”的觀念被打破。[1]

黨的十七大提出要建立新型農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)，2009年國務(wù)院頒布《關(guān)于開展新型農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)試點(diǎn)的指導(dǎo)意見》，各地開展“新農(nóng)?！钡脑圏c(diǎn)工作。為了擴(kuò)大社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的覆蓋面，2014年2月國務(wù)院印發(fā)《關(guān)于建立統(tǒng)一的城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的意見》，將新型農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)和城鎮(zhèn)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)保兩項(xiàng)制度合并實(shí)施，建立統(tǒng)一的城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度。城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的籌資模式為個(gè)人繳費(fèi)、集體補(bǔ)助和政府財(cái)政補(bǔ)貼三方相結(jié)合。城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)鼓勵(lì)多繳多得，有利于城鄉(xiāng)居民公平的享受養(yǎng)老保險(xiǎn)待遇，縮小差距，有效解決當(dāng)前制度“碎片化”問題。

二、農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)制度存在的問題

（一）基金籌資渠道窄

當(dāng)前城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)的籌資模式為以個(gè)人繳費(fèi)為主，集體補(bǔ)助為輔，國家財(cái)政適當(dāng)扶持。其中在農(nóng)民個(gè)人籌資方面，籌資力度較小。一方面，由于農(nóng)民收入本身較少，且收入來源不穩(wěn)定，且對于大多數(shù)農(nóng)村家庭來說，經(jīng)濟(jì)條件差，另一方面，由于宣傳不到位，大多數(shù)農(nóng)民沒有參保的意識(shí)，認(rèn)為還不如把積蓄存到銀行，不相信養(yǎng)老保險(xiǎn)的作用，參保意識(shí)淡薄，這些是農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)籌資困難的原因之一。在集體補(bǔ)助方面，大部分地區(qū)由于經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平滯后，基本上對農(nóng)民沒有補(bǔ)助，極大降低了農(nóng)民繳費(fèi)的積極性，影響了籌資規(guī)模。政府財(cái)政補(bǔ)貼對于籌資起到的作用微乎其微。由于各級(jí)政府收入較單一，財(cái)政壓力大，沒有多余的資金用于財(cái)政補(bǔ)貼，嚴(yán)重影響著農(nóng)民的積極性，不利于農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的可持續(xù)發(fā)展?？偟膩碚f，集體補(bǔ)助落實(shí)不到位，政府財(cái)政支持不足，實(shí)際上是農(nóng)民自己繳費(fèi)用來養(yǎng)老，挫傷了農(nóng)民的積極性，不利于農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)覆蓋面的擴(kuò)大。

（二）覆蓋范圍窄，農(nóng)民參保意愿低

我國農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)制度覆蓋面窄，且地區(qū)差異突出。據(jù)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)顯示，我國東部地區(qū)參保農(nóng)民占62.5%，中西部地區(qū)參保農(nóng)民占37.5%，而東部農(nóng)民數(shù)占總數(shù)的38.7%，中西部農(nóng)民總數(shù)的61.3%。[2]東部地區(qū)由于經(jīng)濟(jì)發(fā)展速度較快，養(yǎng)老保險(xiǎn)發(fā)展完善，項(xiàng)目齊全，而中西部地區(qū)養(yǎng)老保險(xiǎn)發(fā)展較為緩慢和落后。另外，由于對養(yǎng)老保險(xiǎn)制度宣傳不到位，大部分農(nóng)民并不了解養(yǎng)老保險(xiǎn)制度，不清楚該項(xiàng)制度對自己晚年生活的影響有多大，對制度產(chǎn)生了不信任，影響參保意愿。一些農(nóng)民即使參保，由于經(jīng)濟(jì)原因的限制，也會(huì)選擇低水平的保障。這樣一來，農(nóng)民難以真正享受養(yǎng)老保險(xiǎn)制度帶來的好處，影響參保意愿。

（三）基金投資方式單一，保值增值困難

城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)制度通過三方繳費(fèi)的方式，籌集基金，養(yǎng)老保險(xiǎn)基金一旦形成，就面臨著被挪用、盜取、甚至貶值的風(fēng)險(xiǎn)，因此對基金的管理、運(yùn)作、監(jiān)管尤為重要。根據(jù)規(guī)定，當(dāng)前農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)基金只能用于存入銀行或購買國債。這種運(yùn)作方式雖然穩(wěn)定，受市場波動(dòng)影響小，但收益率較低，基金保值增值困難。若基金不能實(shí)現(xiàn)保值增值，則必將威脅到廣大農(nóng)民退休后的養(yǎng)老待遇，缺口由政府彌補(bǔ)，加大政府財(cái)政壓力。另外，由于基金管理不透明，基金被挪用，擠占甚至貪污的現(xiàn)象時(shí)有發(fā)生，威脅著基金的安全。關(guān)于農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)的法律制度不完善，對于如何實(shí)現(xiàn)養(yǎng)老保險(xiǎn)的保值增值，如何對基金進(jìn)行投資運(yùn)營沒有明確規(guī)定，管理較為混亂。

（四）養(yǎng)老保險(xiǎn)待遇低，保障水平低

當(dāng)前我國農(nóng)民的養(yǎng)老保險(xiǎn)待遇較低，遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于城鎮(zhèn)居民的養(yǎng)老保險(xiǎn)待遇，加大了貧富差距，不利于社會(huì)公平。據(jù)統(tǒng)計(jì)，2012年我國農(nóng)民平均每人的收入約7917元，而每人每月可以領(lǐng)到的基礎(chǔ)養(yǎng)老金僅為78元，替代率僅為8.5%，由此可見替代率偏低，養(yǎng)老金難以保障居民的基本生活，老年群體若僅靠養(yǎng)老金，則生活仍難以維持。養(yǎng)老保險(xiǎn)保障水平低，對農(nóng)民的吸引力小，使得農(nóng)民認(rèn)為養(yǎng)老保險(xiǎn)并不能保障自己的晚年生活，還不如直接把錢存到銀行收利息，這樣不利于提高覆蓋面。

當(dāng)前城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)的繳費(fèi)分為不同的檔次，但是大部分農(nóng)民仍會(huì)選擇最低的檔次，這樣退休后獲得的保障層次最低。農(nóng)民不僅選擇繳費(fèi)的層次低，而且長期繳費(fèi)的意愿差，續(xù)保繳費(fèi)的人數(shù)連年下降，特別是年輕人，更不愿長期繳費(fèi)。

三、農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)問題的對策

（一）拓寬籌資渠道

當(dāng)前我國農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)制度主要靠農(nóng)民自己籌資，這樣加重了農(nóng)民自身的負(fù)擔(dān)。為了改善這一局面，政府應(yīng)加大財(cái)政投入，加大財(cái)政補(bǔ)貼。政府應(yīng)根據(jù)各地經(jīng)濟(jì)的發(fā)展?fàn)顩r，有針對性的采取措施，鼓勵(lì)各地推行農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)制度，擴(kuò)大覆蓋面。對于經(jīng)濟(jì)狀況差的地區(qū)，應(yīng)加大補(bǔ)貼力度，確保養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的可持續(xù)發(fā)展，讓更多的人享受養(yǎng)老保險(xiǎn)，從制度上解決養(yǎng)老的后顧之憂。另外，拓寬籌資渠道，多元化籌資，以稅收優(yōu)惠的形式鼓勵(lì)鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)參加農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)制度，減輕政府財(cái)政壓力。

（二）加大宣傳力度，擴(kuò)大覆蓋范圍

政府應(yīng)加大宣傳力度，通過電視、廣播、宣傳單等各種形式向農(nóng)民傳播養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的繳費(fèi)、待遇享受、運(yùn)行機(jī)制等問題，讓老百姓真正了解養(yǎng)老保險(xiǎn)發(fā)揮的作用，消除短視眼光，提高農(nóng)民的參保意識(shí)，從而擴(kuò)大覆蓋面。加快農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)制度法制化建設(shè)，用立法的形式強(qiáng)制農(nóng)民參保，并規(guī)范繳費(fèi)、繳費(fèi)年限、待遇支付、異地轉(zhuǎn)移、享受條件等問題，使其公開、公平、透明化。擴(kuò)大覆蓋范圍，應(yīng)適當(dāng)降低保險(xiǎn)費(fèi)率，減輕農(nóng)民負(fù)擔(dān)。

（三）實(shí)行多元化基金投資，加強(qiáng)監(jiān)管

為實(shí)現(xiàn)基金保值增值，應(yīng)實(shí)行多元化投資策略，養(yǎng)老保險(xiǎn)基金不僅可以用于銀行存款或購買國債，也可以用于投資其他收益更高的金融產(chǎn)品。另外可以將基金交由專門的基金管理公司管理，引入競爭機(jī)制。[3]由于基金管理公司相比政府在基金管理上更有經(jīng)驗(yàn)，專業(yè)性更強(qiáng)，可以有效提高基金收益率。政府可以要求公司定期出具報(bào)告，隨時(shí)了解基金動(dòng)向，以增強(qiáng)基金運(yùn)作的透明，增強(qiáng)可信度。另外，養(yǎng)老保險(xiǎn)基金作為老百姓的養(yǎng)命錢，其安全程度是重中之重的問題。應(yīng)加強(qiáng)對養(yǎng)老保險(xiǎn)的監(jiān)管，設(shè)立專門的機(jī)構(gòu)進(jìn)行監(jiān)管，防止基金被挪用，擠占的風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生。完善立法，法律應(yīng)明確規(guī)范養(yǎng)老保險(xiǎn)基金的運(yùn)作模式、監(jiān)管模式、政府職責(zé)等，使具體的執(zhí)行過程有法可依。

（四）提高養(yǎng)老保險(xiǎn)待遇水平

政府應(yīng)逐步提高養(yǎng)老保險(xiǎn)的待遇，更好的保障人民退休后的生活，使得農(nóng)民可以享受經(jīng)濟(jì)發(fā)展的成果，提高農(nóng)民的信任度。應(yīng)加大宣傳力度，吸引更多的人繳費(fèi)，并且長期繳費(fèi)，以保證制度的可持續(xù)發(fā)展。經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平是提高養(yǎng)老保險(xiǎn)待遇的基礎(chǔ)，只有經(jīng)濟(jì)發(fā)展了，農(nóng)民的養(yǎng)老保險(xiǎn)待遇才會(huì)得以提高。另外，政府應(yīng)加大財(cái)政補(bǔ)貼力度，鼓勵(lì)農(nóng)民多繳多得。

【參考文獻(xiàn)】

[1]張正軍、蘇永春.中國農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度變遷與政策評價(jià)[J].社會(huì)保障研究，2012，（2）：22—27.

[2]國務(wù)院辦公廳. 國務(wù)院印發(fā)關(guān)于建立統(tǒng)一的城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的意見[Z].北京： 2014.

[3]龔偉剛.李元珍.應(yīng)對中國農(nóng)村人口老齡化的戰(zhàn)略分析.戰(zhàn)略與管理，2011