小額貸款供給機構(gòu)研究

王偉旭++田原++劉興源

摘 要：小額貸款機構(gòu)是小額貸款的供給者，通過對不同小額貸款供給案例的研究可以總結(jié)發(fā)現(xiàn)小額貸款機構(gòu)的基本類型及其運行特點。為此，以小額貸款機構(gòu)為切入點，按照主觀動機的差異將小額貸款機構(gòu)分為利己性小額貸款機構(gòu)和利他性小額貸款機構(gòu)兩類，并分別介紹了其主要特點、服務(wù)目標和表現(xiàn)形式。此外選取幾種代表性的小額貸款機構(gòu)形式，分析其優(yōu)勢和劣勢，并以普惠金融的實現(xiàn)為目標，針對不同類型的小額貸款機構(gòu)給出相應(yīng)的對策建議。

關(guān)鍵詞：小額貸款；機構(gòu)

中圖分類號：F83

文獻標識碼：A

doi：10.19311/j.cnki.16723198.2017.14.046

1 小額貸款機構(gòu)的定義與分類

對小額貸款機構(gòu)的定義并沒有形成統(tǒng)一的確定的標準。一般來說，小額貸款機構(gòu)就是指專門針對中低收入群體提供小額信貸服務(wù)的商業(yè)機構(gòu)或民間團體。

小額貸款的供給方式呈現(xiàn)多元化的特點，按照主觀動機的差異，一般將小額貸款機構(gòu)分為利己性主體和利他性主體。利己性主體是“理性經(jīng)濟人”身份，以利己性動機為驅(qū)動力，追求自身利益最大化，可以同時供給私人物品和準公共物品。以當前的實際情況看，中國存在諸如中小企業(yè)貸款等私人物品性質(zhì)的貸款產(chǎn)品不足的問題，這種形勢下，利己性主體必然大量供給私人物品性質(zhì)的普通貸款產(chǎn)品，少量供給準公共物品性質(zhì)的小額信貸產(chǎn)品，因此貸款很難覆蓋低端人群，金融包容性弱。追求商業(yè)目的的利己性主體主要包括商業(yè)銀行、商業(yè)性小額貸款機構(gòu)和放貸個人。利他性主體是“道德人”身份，以利他性動機為出發(fā)點，追求社會利益最大化，必然大量供給淮公共物品和公共物品。追求公益性目的的利他性主體主要包括以企業(yè)形式或民間組織形式運作的小額信貸機構(gòu)、行業(yè)協(xié)會、互助資金組織和政府，其中政府的作用在于通過提供公共物品激勵其他機構(gòu)提供準公共物品。

2 小額貸款機構(gòu)的特點

2.1 利己性小額貸款機構(gòu)

由于利己性的本質(zhì)、所有權(quán)及股東意志、所吸引的逐利性資本、最大化商業(yè)利益的治理目標等內(nèi)部因素和政府政策、行業(yè)協(xié)會、社會輿論等外部因素的共同作用，利己性小額貸款機構(gòu)普遍存在。其主要特點包括：一是大部分利己性小額貸款機構(gòu)不服務(wù)于低收入人群；二是如大額貸款等產(chǎn)品設(shè)置自動排斥低收入人群；三是人力資源激勵機制以服務(wù)高端客戶為導向；四是營業(yè)網(wǎng)點的設(shè)置基本遠離低收入人群。

2.2 利他性小額貸款機構(gòu)

利他性小額貸款機構(gòu)同樣基于一些內(nèi)部和外部因素的共同作用而產(chǎn)生，與利己性小額貸款機構(gòu)相對，利他性小額貸款機構(gòu)表現(xiàn)出相反的特點：一是服務(wù)于低端客戶且覆蓋面大；二是產(chǎn)品設(shè)計自動瞄準低端客戶，如貸款額度小、還款周期短、采用信用貸款、抵押、聯(lián)保等形式；三是人力資源管理以服務(wù)低端客戶和兼顧可持續(xù)經(jīng)營為導向；四是營業(yè)網(wǎng)點基本靠近低端客戶，并提供上門服務(wù)。同時，以企業(yè)形式運作的公益性小額貸款機構(gòu)面臨服務(wù)對象上移和為追逐利潤偏離社會目標的風險，以民間組織形式運作的公益性小額貸款機構(gòu)則存在整體數(shù)量日益萎縮、規(guī)模停滯、部分機構(gòu)無法實現(xiàn)財務(wù)可持續(xù)經(jīng)營的困境。

3 幾種小額貸款機構(gòu)的比較

如上所述，小額貸款機構(gòu)的組織形式多樣化，本文選取幾種類型的小額貸款機構(gòu)進行簡單介紹和比較。

3.1 小額貸款公司

小額貸款公司是由自然人、企業(yè)法人與其他社會組織投資設(shè)立，不吸收公眾存款，經(jīng)營小額貸款業(yè)務(wù)的有限責任公司或股份有限公司。小額貸款公司的主要優(yōu)勢在于：一是市場機制優(yōu)勢，小額貸款公司多為民營資本控股，較少受行政因素或其他非市場因素干預(yù)，且小額貸款利率基于供需雙方的市場博弈形成，可以簡單看作反映資金供求關(guān)系的市場化利率。二是信息獲取優(yōu)勢，小額貸款公司一般區(qū)域經(jīng)營，依靠“血緣”、“地緣”和“業(yè)緣”關(guān)系，能夠有效降低信息不對稱。三是交易成本優(yōu)勢，小額貸款公司放貸前的信息搜尋成本、放貸中的“公關(guān)”和“尋租”成本、交易的時間成本、放貸后的管理成本都比較低。四是融資效率優(yōu)勢，與大銀行相比，沒有繁瑣的審批環(huán)節(jié)，手續(xù)簡便快捷，決策高效靈活。五是客戶廣泛優(yōu)勢，小額貸款公司的借款人主要是難以獲得銀行貸款的小微企業(yè)、工商個體戶和農(nóng)戶，這類客戶數(shù)量多，分布廣。同時，小額貸款公司也存在經(jīng)濟效益偏低、后續(xù)資金不足、缺乏相應(yīng)的專業(yè)人才、轉(zhuǎn)變?yōu)榇彐?zhèn)銀行難度大等問題。

3.2 農(nóng)村信用合作社

農(nóng)村信用合作社是指由中國人民銀行批準設(shè)立，由社員入股組成，實行民主管理，主要為社員提供金融服務(wù)的農(nóng)村合作金融機構(gòu)。其主要資金來源于合作社成員繳納的股金、留存的公積金和吸收的存款，初期貸款主要用于成員生產(chǎn)生活資金需要和消費資金需要，后隨著經(jīng)濟發(fā)展逐漸放寬貸款渠道，現(xiàn)在和商業(yè)銀行貸款基本相同。由于貸款對象是合作社的成員，因此辦理業(yè)務(wù)的手續(xù)簡便靈活。但是，農(nóng)村信用合作社的風險也比較大。第一，在中國農(nóng)村現(xiàn)有的信用體系下，農(nóng)信社發(fā)放的信用擔保貸款對農(nóng)戶信用的評估多以感性認識而非理性分析為主，加上借款人會隱瞞自己的真實情況，信息不對稱現(xiàn)象嚴重，難以保障資金安全。第二，面向農(nóng)戶的貸款期限和部分農(nóng)業(yè)生產(chǎn)周期不一致，影響小額貸款的效果。第三，農(nóng)民對小額貸款存在認識偏差，有的認為小額貸款是支農(nóng)扶貧的，還不還款都無所謂，因此會把貸款挪作他用，加大還款難度。第四，由于貸款對象比較分散，在分擔了風險的同時，也加大了管理成本，特別是專職的信貸人員缺乏，影響貸款效率。

3.3 村鎮(zhèn)銀行

村鎮(zhèn)銀行是指為當?shù)剞r(nóng)戶或企業(yè)提供服務(wù)的銀行機構(gòu)。它區(qū)別于銀行分支機構(gòu)的主要特點在于村鎮(zhèn)銀行屬于一級法人機構(gòu)。村鎮(zhèn)銀行主要為當?shù)氐霓r(nóng)民、農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展提供金融服務(wù)，因此規(guī)模比較小，但是在經(jīng)營范圍方面的功能相當齊全，同時因為獨立法人的身份，信貸措施機制靈活，決策速度快。與此同時，由于發(fā)展時間比較短，村鎮(zhèn)銀行本身也存在著成本高等劣勢，面臨著來自其他金融機構(gòu)的威脅，發(fā)展前景不一定很樂觀，還需要有關(guān)部分的關(guān)注和支持，以促其健康發(fā)展。

此外，商業(yè)銀行等機構(gòu)也針對小額貸款設(shè)計了一系列產(chǎn)品，如民生銀行的“商貸通”、國家開發(fā)銀行的擔保貸款、部分城市商業(yè)銀行的小額貸款業(yè)務(wù)等，這里不再一一敘述。

4 小額貸款機構(gòu)的發(fā)展建議

我國金融資源配置不合理廣泛存在，正規(guī)金融在農(nóng)村市場的滲透率和覆蓋面遠遠不能滿足農(nóng)戶和農(nóng)村中小企業(yè)的需求。近年來，我國一直致力于扶貧脫困，建立普惠型金融體系，人們已經(jīng)意識到小額信貸對于促進普惠金融的重要作用。對此，政府明確支持小額貸款，支持放開農(nóng)村金融市場，監(jiān)管部門也采取積極的態(tài)度逐步開放小額信貸市場和業(yè)務(wù)，小額貸款機構(gòu)的發(fā)展正面臨一個較好的外部環(huán)境。同時，針對不同類型的小額貸款機構(gòu)，也需要給予不同的對待方式。

對于商業(yè)性的小額貸款機構(gòu)，需要進一步規(guī)范。在稅收方面，可以參照銀行類金融機構(gòu)從事小額貸款稅法政策執(zhí)行；監(jiān)管方面，加強監(jiān)管機構(gòu)能力建設(shè)并明確監(jiān)管責任；風險控制方面，可以允許其享受人民銀行征信系統(tǒng)服務(wù)；激勵方面，可以設(shè)立社會責任評級指標體系，對其積極履行社會責任的程度進行評級，進而根據(jù)企業(yè)社會責任評級結(jié)果，享受不同等級的財政補貼政策。

對于公益性的小額貸款機構(gòu)，經(jīng)營風險相對較高，因此政府需要對其給予幫助和支持。稅收方面，以企業(yè)形式運作的公益性小額貸款機構(gòu)可以參照小額信貸試點項目稅收政策執(zhí)行，以民間組織形式運作的公益性小額貸款機構(gòu)可以參照非營利組織減免稅規(guī)定執(zhí)行；監(jiān)管方面，主要加強合規(guī)經(jīng)營和社會績效內(nèi)容的監(jiān)管；風險控制方面，在允許其享受人民銀行征信系統(tǒng)服務(wù)的基礎(chǔ)上，可以參照銀監(jiān)會的相關(guān)規(guī)定對其進行貸款壞賬準備金、壞賬核銷、不良貸款等方面的限定；激勵方面，建立衡量實現(xiàn)社會目標和財務(wù)可持續(xù)目標程度的社會績效評級指標體系，并根據(jù)評級結(jié)果享受不同等級的財政補貼政策。

參考文獻

[1]李直，朱忠明.中國小額貸款公司實踐與發(fā)展[M].北京：中國發(fā)展出版社，2013.

[2]《小額信貸在中國》叢書編委會.小額信貸在中國——以小額信貸促進社會公平[M].北京：中國財政經(jīng)濟出版社，2013.