中小企業(yè)貸款困難成因及對(duì)策

寇月明

摘要：經(jīng)濟(jì)體制的不斷改革使我國經(jīng)濟(jì)市場(chǎng)逐漸走向成熟，在這一發(fā)展階段中，中小企業(yè)極大推動(dòng)了我國經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，在創(chuàng)造就業(yè)機(jī)會(huì)、增加財(cái)政收入、擴(kuò)大市場(chǎng)需求、優(yōu)化資源配置方面發(fā)揮了重要作用。但目前由于資金投入不足而導(dǎo)致資金周轉(zhuǎn)“缺氧”是我國中小企業(yè)發(fā)展中面臨的巨大問題。本文主要通過對(duì)中小企業(yè)的貸款現(xiàn)狀、原因進(jìn)行分析，進(jìn)一步提出解決該問題的對(duì)策建議。

關(guān)鍵詞：中小企業(yè)；貸款；現(xiàn)狀；原因；對(duì)策

在我國經(jīng)濟(jì)高速發(fā)展的階段中，中小企業(yè)對(duì)GDP增長的貢獻(xiàn)不可忽視。國家統(tǒng)計(jì)局統(tǒng)計(jì)資料顯示，截至2010年國內(nèi)在工商管理部門登記注冊(cè)的中小企業(yè)已經(jīng)超過4500萬家，占據(jù)我國企業(yè)總數(shù)的99%以上。技術(shù)密集型的中小企業(yè)的改革創(chuàng)新方面有很強(qiáng)的靈活性，在我國專利申請(qǐng)、技術(shù)創(chuàng)新的總量中，貢獻(xiàn)度分別為65%、75%。但是由于中小企業(yè)的資本規(guī)模較小、管理者管理經(jīng)驗(yàn)的不足，再加上銀行對(duì)借貸客戶資信等級(jí)要求較高等問題，導(dǎo)致許多中小企業(yè)面臨財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，遇到發(fā)展“瓶頸”的問題。

一、中小企業(yè)貸款現(xiàn)狀

（一）直接融資受限

直接融資主要指企業(yè)從證券市場(chǎng)通過發(fā)行股票或債券進(jìn)行資金融通的融資方式。按照上市條件方法分類，我國的證券市場(chǎng)分為主板市場(chǎng)和創(chuàng)業(yè)板市場(chǎng)，主板市場(chǎng)掛牌交易的公司以經(jīng)營成熟穩(wěn)定的大型企業(yè)為主，對(duì)企業(yè)的資本規(guī)模、資本結(jié)構(gòu)、盈余狀況、財(cái)務(wù)狀況的要求較高，因此一般企業(yè)很難進(jìn)入主板市場(chǎng)掛牌交易。在創(chuàng)業(yè)板市場(chǎng)上市交易的公司為發(fā)展迅速并且前景較好的高科技術(shù)企業(yè)，雖然對(duì)于上市企業(yè)各方面的門檻要求較低，但是對(duì)于企業(yè)的經(jīng)營業(yè)務(wù)有較高要求。而我國的中小企業(yè)以勞動(dòng)密集型企業(yè)為主，并且公司企業(yè)本身存在信用評(píng)級(jí)較低、權(quán)責(zé)分明較差、財(cái)務(wù)狀況不穩(wěn)定等一系列問題，所以中小企業(yè)在資本市場(chǎng)融資受到了嚴(yán)格的限制。

（二）間接融資困難

事實(shí)上，商業(yè)銀行貸款以及民間借貸是中小企業(yè)債務(wù)融資的主要資金來源。雖然通過民間借貸的方式進(jìn)行資金融通申請(qǐng)門檻較低，但是民間借貸的資本成本遠(yuǎn)高于商業(yè)銀行貸款，因此非緊急情況下企業(yè)一般不采取民間借貸方式融資。而目前我國各家商業(yè)銀行的企業(yè)貸款客戶集中于國有企業(yè)或者資信程度高的大型民營企業(yè)，根據(jù)中國人民銀行統(tǒng)計(jì)資料顯示，商業(yè)銀行對(duì)中小企業(yè)的貸款總額占銀行總貸款額度的18.7%，并且呈現(xiàn)逐年緩慢下降趨勢(shì)。期限短、利率高、僅限于中小企業(yè)短期資本融通是對(duì)于中小企業(yè)發(fā)放貸款的特點(diǎn)，中小企業(yè)短期內(nèi)背負(fù)巨大還款壓力，不能做企業(yè)發(fā)展長久規(guī)劃使得90%的中小企業(yè)遇到了發(fā)展瓶頸的困難。

二、解決現(xiàn)狀的相關(guān)建議

（一）優(yōu)化企業(yè)自身?xiàng)l件

從企業(yè)內(nèi)部制度的優(yōu)化著手，生產(chǎn)部門到管理部門各層面的內(nèi)部管理機(jī)制進(jìn)行完善，建立嚴(yán)格的風(fēng)險(xiǎn)管理控制部門，結(jié)合企業(yè)自身的生產(chǎn)經(jīng)營狀況嚴(yán)格把控企業(yè)的資本結(jié)構(gòu)以及資本負(fù)債水平，衡量融資的風(fēng)險(xiǎn)以及對(duì)應(yīng)的收益確定融資期限以及融資額度，從而實(shí)現(xiàn)整個(gè)企業(yè)經(jīng)營管理水平的穩(wěn)步提升。同時(shí)企業(yè)信用也是企業(yè)管理者應(yīng)該重視的問題，提高企業(yè)運(yùn)營的透明度，資產(chǎn)負(fù)債表、現(xiàn)金流量表、利潤表按季度、半年度、年度公示，完善企業(yè)內(nèi)部各部門管理結(jié)構(gòu)，做到產(chǎn)權(quán)分明、管理規(guī)范、責(zé)任清晰、信息公開的法人治理結(jié)構(gòu)，從而降低商業(yè)銀行對(duì)企業(yè)進(jìn)行信用評(píng)估的成本費(fèi)用，有利于商業(yè)銀行加大對(duì)中小企業(yè)放貸的覆蓋率。

（二）政府制定扶持政策

我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展的腳步放緩，中小企業(yè)發(fā)展的難度大幅度增加。政府應(yīng)建立健全對(duì)中小貸款公司的貸款制度，制定合理的利率的水平，加大中小企業(yè)民間借貸的覆蓋面積。同時(shí)也要要求商業(yè)銀行制定完善的資產(chǎn)評(píng)估流程，加強(qiáng)商業(yè)銀行與稅收部門、征信部門的合作，有效降低對(duì)企業(yè)資信評(píng)估的費(fèi)用，增加商業(yè)銀行對(duì)中小企業(yè)的貸款額度。

扶持中小企業(yè)轉(zhuǎn)型，加強(qiáng)企業(yè)自身?xiàng)l件也是政府推動(dòng)商業(yè)銀行放貸的方法之一。目前中小企業(yè)的產(chǎn)品核心競(jìng)爭(zhēng)力較差，企業(yè)結(jié)構(gòu)不完善，缺乏有管理經(jīng)驗(yàn)管理水平的管理人才。政府應(yīng)提供優(yōu)惠條件吸納相關(guān)管理人才，制定對(duì)于扶持中小企業(yè)的產(chǎn)業(yè)政策，促進(jìn)中小企業(yè)完成產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級(jí)，推動(dòng)企業(yè)由勞動(dòng)密集型向技術(shù)密集型發(fā)展，提高生產(chǎn)效率以及核心產(chǎn)品的競(jìng)爭(zhēng)力，從根本上解決中小企業(yè)貸款難問題。

（三）商業(yè)銀行加強(qiáng)與中小企業(yè)合作

商業(yè)銀行貸款集中度過高，貸款風(fēng)險(xiǎn)增加是普遍存在問題，中小企業(yè)占據(jù)我國經(jīng)濟(jì)市場(chǎng)的主要份額，商業(yè)銀行應(yīng)適度改變?cè)匈J款原則，重視中小企業(yè)在我國經(jīng)濟(jì)市場(chǎng)的地位，加大對(duì)適合中小企業(yè)金融產(chǎn)品的創(chuàng)新與投放，提高對(duì)中小企業(yè)的金融服務(wù)態(tài)度，對(duì)于信用良好的企業(yè)實(shí)際控制人、企業(yè)股東建立合適的抵押貸款政策，增加信用貸款額度，建立對(duì)中小企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管控制機(jī)制，保證貸款的順利回收。另外商業(yè)銀行在享受高額利潤的同時(shí)也要盡到應(yīng)盡的社會(huì)責(zé)任，加大對(duì)政府扶持產(chǎn)業(yè)的貸款的投放，促進(jìn)朝陽產(chǎn)業(yè)迅速發(fā)展，同時(shí)也會(huì)對(duì)商業(yè)銀行的發(fā)展起到反向的推動(dòng)作用。

三、結(jié)束語

我國經(jīng)濟(jì)市場(chǎng)仍然處于初級(jí)發(fā)育階段，產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)不平衡、中小企業(yè)分散化等問題不利于我國經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。商業(yè)銀行在中小企業(yè)的發(fā)展中應(yīng)承擔(dān)雪中送炭的角色，促進(jìn)中小企業(yè)的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整與創(chuàng)新，優(yōu)化社會(huì)資源配置，在穩(wěn)定經(jīng)濟(jì)發(fā)展進(jìn)程中起到關(guān)鍵作用。

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