信息化促財(cái)務(wù)公司邁入發(fā)展的春天

謝斌

自1987年中國(guó)第一家財(cái)務(wù)公司-東風(fēng)汽車工業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司成立以來(lái)，我國(guó)財(cái)務(wù)公司經(jīng)歷了近三十年發(fā)展，截止2014年5月份，財(cái)務(wù)公司數(shù)量已達(dá)184家，其中，山東占15家（含在籌），總數(shù)在全國(guó)排名第三位。財(cái)務(wù)公司總資產(chǎn)規(guī)模已達(dá)4.32萬(wàn)億，在國(guó)民經(jīng)濟(jì)中的比重越來(lái)越大。隨著市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)深入發(fā)展，監(jiān)督管理制度日益完善，財(cái)務(wù)公司逐步進(jìn)入發(fā)展的春天，成為眾人矚目的“朝陽(yáng)行業(yè)”。

認(rèn)識(shí)財(cái)務(wù)公司及財(cái)務(wù)公司信息化

財(cái)務(wù)公司是為集團(tuán)成員單位技術(shù)改造、新產(chǎn)品開(kāi)發(fā)及產(chǎn)品銷售提供金融服務(wù)，以中長(zhǎng)期金融業(yè)務(wù)為主的非銀行金融機(jī)構(gòu)。在我國(guó)，財(cái)務(wù)公司一般由大型企業(yè)集團(tuán)內(nèi)部集資成立，受集團(tuán)公司直接領(lǐng)導(dǎo)，具有財(cái)務(wù)管理功能的獨(dú)立法人機(jī)構(gòu)。其主要有促進(jìn)企業(yè)集團(tuán)資金的集約型管理和控制；提高企業(yè)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力、凝聚力，推動(dòng)產(chǎn)業(yè)發(fā)展；彌補(bǔ)銀行等其他金融機(jī)構(gòu)服務(wù)的不足；提高金融服務(wù)的效率，促進(jìn)金融市場(chǎng)的創(chuàng)新和發(fā)展等作用。

財(cái)務(wù)公司信息化是指以信息技術(shù)為手段，以財(cái)務(wù)管理信息系統(tǒng)為基礎(chǔ)，通過(guò)計(jì)算機(jī)完成財(cái)務(wù)公司各項(xiàng)業(yè)務(wù)職能。財(cái)務(wù)公司信息化有如下特點(diǎn)：業(yè)務(wù)系統(tǒng)環(huán)境安全性要求特別高；實(shí)時(shí)性要求特別強(qiáng)；數(shù)據(jù)特別重要；穩(wěn)定性和可靠性要求特別高等。

區(qū)別財(cái)務(wù)公司信息化與銀行信息化

財(cái)務(wù)公司與銀行等金融機(jī)構(gòu)一樣，同時(shí)受中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)和中國(guó)人民銀行的監(jiān)督管理。因此財(cái)務(wù)公司信息化的監(jiān)管要求，遠(yuǎn)高于普通生產(chǎn)企業(yè)。但由于財(cái)務(wù)公司資產(chǎn)規(guī)模及職能性質(zhì)，信息化水平監(jiān)管要求較銀行稍低。

安全、數(shù)據(jù)和連續(xù)性上有相同點(diǎn)

信息化安全程度相同。近幾年，信息網(wǎng)絡(luò)高速發(fā)展，財(cái)務(wù)公司和銀行借助新的網(wǎng)絡(luò)技術(shù)，提高了業(yè)務(wù)處理靈活性。但是，網(wǎng)絡(luò)安全問(wèn)題卻日益突出。業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)是企業(yè)的核心機(jī)密，數(shù)據(jù)不容許一絲的泄露和篡改，信息化安全是重中之重。開(kāi)展相關(guān)業(yè)務(wù)系統(tǒng)等保工作，是信息安全的必經(jīng)之路。

數(shù)據(jù)重要程度相同。財(cái)務(wù)公司同銀行一樣，數(shù)據(jù)是其重要的生產(chǎn)資料。各項(xiàng)業(yè)務(wù)的處理，必須先進(jìn)行業(yè)務(wù)數(shù)字化，如賬務(wù)登記、銀承查詢、貼現(xiàn)記賬等，尤其是每日記賬憑證，需要編號(hào)后，統(tǒng)一掃描錄入系統(tǒng)，以便后續(xù)查詢。

業(yè)務(wù)連續(xù)性要求相同。財(cái)務(wù)公司管理著整個(gè)集團(tuán)成員單位的對(duì)外付款。假設(shè)由于其信息系統(tǒng)故障，導(dǎo)致業(yè)務(wù)中斷，哪怕只有一天，其損失也是巨大的。例如一個(gè)集團(tuán)每年需要對(duì)外支付2000億款項(xiàng)，其每天平均支付額大約有5.48億。按照行業(yè)慣例，逾期滯納金每日千分之一來(lái)算，每日滯納金總額約55萬(wàn)元。可能這個(gè)數(shù)字對(duì)整個(gè)集團(tuán)利潤(rùn)不會(huì)產(chǎn)生多大影響，但是對(duì)集團(tuán)及其成員單位的信譽(yù)度和美譽(yù)度將產(chǎn)生極大影響。

面向人員、承載業(yè)務(wù)和交互順序存在不同點(diǎn)

信息化面向人員不同。財(cái)務(wù)公司一般以母公司、成員單位或股東單位為服務(wù)對(duì)象，其服務(wù)對(duì)象相對(duì)單一，業(yè)務(wù)系統(tǒng)信息化使用人員也相對(duì)單一。而銀行承接了更多的社會(huì)職能，其業(yè)務(wù)信息系統(tǒng)面對(duì)的人員更為寬泛。

信息化所承載業(yè)務(wù)數(shù)量不同。財(cái)務(wù)公司一般更多進(jìn)行內(nèi)部單位資金歸集、貸款融資，其業(yè)務(wù)數(shù)量較之普通銀行數(shù)量相對(duì)較小。系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理壓力，也小于普通銀行。但是根據(jù)行業(yè)特性，有的財(cái)務(wù)公司業(yè)務(wù)數(shù)量雖小，但是每筆資金數(shù)額巨大，這就使得數(shù)據(jù)處理要更加謹(jǐn)慎。

信息交互順序不同。由于財(cái)務(wù)公司自身沒(méi)有現(xiàn)金業(yè)務(wù)和自己的“清算號(hào)”，這就決定了財(cái)務(wù)公司的部分業(yè)務(wù)必須借助銀行業(yè)務(wù)系統(tǒng)去完成。財(cái)務(wù)公司更多的是將結(jié)算數(shù)據(jù)發(fā)送給銀行，這就形成了信息流的先后。

以上總結(jié)的相同點(diǎn)和不同點(diǎn)，造成了兩者信息化建設(shè)既有相同之處，即注重信息安全、數(shù)據(jù)冗余穩(wěn)定、業(yè)務(wù)連續(xù)可靠；又有不同之處，即信息化系統(tǒng)相對(duì)單一，數(shù)據(jù)處理能力不是財(cái)務(wù)公司信息化面臨難點(diǎn)，不必花費(fèi)巨資構(gòu)建自己的結(jié)算系統(tǒng)，而可以將結(jié)算業(yè)務(wù)全部交由銀行信息系統(tǒng)。

財(cái)務(wù)公司信息化面臨的問(wèn)題與對(duì)策

財(cái)務(wù)信息數(shù)據(jù)使用效率不高。財(cái)務(wù)公司依其自身特點(diǎn)，服務(wù)于母公司、成員單位和股東單位，其每年積累海量經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)。但現(xiàn)在大多數(shù)財(cái)務(wù)公司，只實(shí)現(xiàn)了數(shù)據(jù)的查詢和匯總，并沒(méi)有實(shí)現(xiàn)對(duì)數(shù)據(jù)的挖掘、分析，更不用說(shuō)現(xiàn)在興起的“大數(shù)據(jù)分析”技術(shù)。因此，有必要將信息數(shù)據(jù)采集、匯總、加工、挖掘，實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)價(jià)值的提升。通過(guò)數(shù)據(jù)價(jià)值的提升，形成以數(shù)據(jù)為中心的推動(dòng)力，去推動(dòng)業(yè)務(wù)發(fā)展的轉(zhuǎn)變。通過(guò)信息化決策資金價(jià)值的最大化。

人員編制較少。大多數(shù)財(cái)務(wù)公司由于業(yè)務(wù)相對(duì)單一，自身人員編制就相對(duì)較少，這就使得科技人才捉襟見(jiàn)肘。財(cái)務(wù)公司雖與銀行業(yè)務(wù)、規(guī)模不同，但是“麻雀雖小、五臟俱全”，人員匱乏是財(cái)務(wù)公司信息化面臨的重要難題。為此，財(cái)務(wù)公司可以把繁瑣的運(yùn)維工作交由專業(yè)代維機(jī)構(gòu)處理，最大限度地在現(xiàn)有人員編制下保障財(cái)務(wù)公司系統(tǒng)安全運(yùn)行；同時(shí)可以通過(guò)較小的費(fèi)用成本，實(shí)現(xiàn)銀行系統(tǒng)級(jí)別的可靠運(yùn)行。而且，現(xiàn)在越來(lái)越多的中小城市商業(yè)銀行也開(kāi)始通過(guò)運(yùn)維外包，來(lái)解決人員匱乏問(wèn)題。

財(cái)務(wù)公司信息化發(fā)展不明確。目前來(lái)說(shuō)，財(cái)務(wù)公司信息化多數(shù)滯后于其業(yè)務(wù)發(fā)展，信息人員多數(shù)充當(dāng)了“救火員”的工作?！敖裉靵?lái)了信息化需求，今天開(kāi)始解決”成為慣例。沒(méi)有提前預(yù)見(jiàn)性，也就難以使得信息化與業(yè)務(wù)同步，更難使信息化成為業(yè)務(wù)的推動(dòng)力和創(chuàng)新力。通過(guò)制定財(cái)務(wù)公司信息化發(fā)展規(guī)劃與財(cái)務(wù)公司業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)劃，并使之有機(jī)結(jié)合，可以有效避免信息化盲目發(fā)展，有效地將信息與業(yè)務(wù)一體化，使得信息化成為業(yè)務(wù)新的推動(dòng)點(diǎn)和創(chuàng)新點(diǎn)。

總之，在信息化作為各行各業(yè)重要推動(dòng)力的今天，財(cái)務(wù)公司應(yīng)該牢牢把握信息化發(fā)展的潮流。既要注重銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)信息化的共性，更要緊抓財(cái)務(wù)公司信息化的行業(yè)特性，未來(lái)真正做到從業(yè)務(wù)驅(qū)動(dòng)型向數(shù)據(jù)驅(qū)動(dòng)型的轉(zhuǎn)變。

（作者單位：山東能源）