關(guān)于“雙隨機(jī)”抽查制度的實(shí)踐和思考

“雙隨機(jī)”抽查制度是深化商事制度改革和加強(qiáng)事中事后監(jiān)管的重大改革和有效手段，也是推進(jìn)行政監(jiān)管體制改革的重要環(huán)節(jié)，對(duì)轉(zhuǎn)變行政監(jiān)管和執(zhí)法方式具有極大的創(chuàng)新和探索意義。去年，周村區(qū)工商局對(duì)企業(yè)年報(bào)和投資擔(dān)保類企業(yè)公示信息進(jìn)行了抽查，并對(duì)抽查中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題提出了相關(guān)意見(jiàn)建議。

一、實(shí)施“雙隨機(jī)”抽查工作的做法和成效

（一）積極宣傳發(fā)動(dòng)，營(yíng)造深厚氛圍。印發(fā)《致全區(qū)企業(yè)、個(gè)體工商戶、農(nóng)民專業(yè)合作社一封信》2萬(wàn)余份，設(shè)立公示牌，同時(shí)提醒到工商窗口辦理設(shè)立、變更、注銷等登記事項(xiàng)的經(jīng)營(yíng)者，按時(shí)完成信用信息公示，做好抽查迎檢工作。專門(mén)召開(kāi)了“雙隨機(jī)”抽查培訓(xùn)會(huì)，企業(yè)注冊(cè)局、信息中心和各工商所抽查人員參加了培訓(xùn)，詳細(xì)講解了“雙隨機(jī)”抽查工作機(jī)制及操作流程，抽查的主要事項(xiàng)、操作規(guī)程及工作紀(jì)律。

（二）落實(shí)監(jiān)管責(zé)任，確保抽查實(shí)效。按照省工商局《全省工商系統(tǒng)2015年度企業(yè)年報(bào)和投資擔(dān)保類企業(yè)公示信息抽查工作實(shí)施方案》的要求，本次抽查共涉及395家市場(chǎng)主體，其中包括合作社3家、個(gè)體戶265家、企業(yè)125家、投資類企業(yè)2家。通過(guò)“雙隨機(jī)”搖號(hào)配對(duì)，將個(gè)體工商戶、企業(yè)、農(nóng)民合作社及投資擔(dān)保類企業(yè)分別分配至8個(gè)工商所28名抽查人員，按照“誰(shuí)抽查、誰(shuí)錄入”的原則，要求抽查結(jié)果必須全部公示，公示程序清晰規(guī)范。

（三）探索創(chuàng)新模式，提高抽查效能。在抽查過(guò)程中，探索實(shí)施了“1+X”綜合監(jiān)管模式，即通過(guò)“雙隨機(jī)”方式，在年報(bào)信息抽查中，將需要多次完成的抽查事項(xiàng)一次抽查完畢，抽查內(nèi)容由單項(xiàng)業(yè)務(wù)改為綜合業(yè)務(wù)。此次抽查重點(diǎn)為企業(yè)公示信息、合同違法行為、商標(biāo)使用管理、商標(biāo)侵權(quán)假冒、廣告違法行為等情況，按照各項(xiàng)檢查內(nèi)容的不同要求，逐項(xiàng)進(jìn)行檢查，并將檢查結(jié)果匯總，真正落實(shí)“雙隨機(jī)”抽查機(jī)制。抽查結(jié)果通過(guò)全國(guó)信用信息公示系統(tǒng)（山東）統(tǒng)一公示，對(duì)發(fā)現(xiàn)企業(yè)具有經(jīng)營(yíng)異常情形的，依法將其列入經(jīng)營(yíng)異常名錄；檢查中發(fā)現(xiàn)其他違法線索的，依法依責(zé)處理或移交有關(guān)部門(mén)處理。

截至2016年10月20日，395家市場(chǎng)主體的“雙隨機(jī)”抽查任務(wù)全部完成。經(jīng)檢查發(fā)現(xiàn)，通過(guò)住所（經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所）無(wú)法聯(lián)系的企業(yè)3家，個(gè)體戶28戶，公示信息隱瞞真實(shí)情況、弄虛作假的企業(yè)4家。上述市場(chǎng)主體已按規(guī)定列入經(jīng)營(yíng)異常名錄。

二、工作中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題

（一）法律依據(jù)不健全。目前，企業(yè)公示信息抽查工作適用的主要依據(jù)是《企業(yè)信息公示暫行條例》《企業(yè)公示信息抽查暫行辦法》，但兩者均未對(duì)“雙隨機(jī)”制度有所表述?！半p隨機(jī)”抽查制度，也僅在《國(guó)務(wù)院辦公廳關(guān)于推廣隨機(jī)抽查規(guī)范事中事后監(jiān)管的通知》中有所提及，沒(méi)有具體規(guī)范。導(dǎo)致部分基層執(zhí)法人員在抽查過(guò)程中，只注重專項(xiàng)抽查規(guī)定內(nèi)容，對(duì)專項(xiàng)抽查未列入的違法經(jīng)營(yíng)行為缺乏重視，導(dǎo)致該發(fā)現(xiàn)的經(jīng)營(yíng)異常行為未被發(fā)現(xiàn)。

（二）業(yè)務(wù)素質(zhì)不適應(yīng)?！半p隨機(jī)”抽查涉及注冊(cè)登記、商標(biāo)、廣告、合同、競(jìng)爭(zhēng)行為等工商行政管理全方面的業(yè)務(wù)，對(duì)執(zhí)法人員業(yè)務(wù)要求較高。而目前隊(duì)伍老化、知識(shí)儲(chǔ)備不足的現(xiàn)實(shí)，使得該項(xiàng)制度的全面落實(shí)還需要一定過(guò)程。一線監(jiān)管干部不熟悉企業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)，只能核對(duì)企業(yè)提供的資產(chǎn)負(fù)債表和利潤(rùn)表與公示信息是否一致，而難以通過(guò)核查企業(yè)財(cái)務(wù)信息來(lái)判斷公示信息的準(zhǔn)確度，并發(fā)現(xiàn)違法違規(guī)經(jīng)營(yíng)線索，由此也導(dǎo)致履職風(fēng)險(xiǎn)高，很多干部有畏難情緒。

（三）抽查工作不到位?！皩掃M(jìn)”使市場(chǎng)主體數(shù)量迅速增加，隨之需要抽查的企業(yè)數(shù)量也迅速增加，需要花費(fèi)大量的人力和精力，而目前的人員配置看，一個(gè)工商所能夠抽出參加抽查工作的人員往往只有一兩個(gè)人，一線有限的監(jiān)管力量難以適應(yīng)迅速增加的市場(chǎng)主體抽查任務(wù)。由此導(dǎo)致部分基層執(zhí)法人員在抽查過(guò)程中存在應(yīng)付情緒，在核查年報(bào)公示信息和檢查經(jīng)營(yíng)行為時(shí)走過(guò)場(chǎng)，未能充分履行職責(zé)，無(wú)法發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，造成列入異常名錄的比率偏低。

（四）執(zhí)法成本上升。實(shí)施“雙隨機(jī)”制度通過(guò)執(zhí)法人員和被檢查對(duì)象的隨機(jī)組合，實(shí)現(xiàn)了抽查異地化，但由于“跨區(qū)”檢查，檢查人員對(duì)市場(chǎng)主體總體情況和具體分布不熟悉，往往要花費(fèi)較多的時(shí)間和精力查找企業(yè)地址，或需由當(dāng)?shù)乇O(jiān)管人員引領(lǐng)，從而增加執(zhí)法成本，降低了工作效率。此外，檢查人員對(duì)被檢查企業(yè)基本情況缺乏應(yīng)有了解，給告知檢查目的、開(kāi)展實(shí)地檢查增加了難度，導(dǎo)致被檢查企業(yè)配合度不高。若委托第三方中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行審計(jì)（審計(jì)費(fèi)用由委托機(jī)關(guān)承擔(dān)）企業(yè)年報(bào)信息，每戶企業(yè)審計(jì)費(fèi)用平均約為2000元，在目前基層經(jīng)費(fèi)保障情況下，難以落實(shí)。

三、相關(guān)對(duì)策建議

（一）完善法律法規(guī)，健全抽查機(jī)制。建議以法律法規(guī)的形式對(duì)“雙隨機(jī)”抽查制度予以明確，對(duì)適用主體、抽取基數(shù)、檢查方式、操作流程、結(jié)果處置等具體事項(xiàng)予以規(guī)范，進(jìn)一步提高“雙隨機(jī)”抽查制度的法律層級(jí)。同時(shí)及時(shí)總結(jié)“雙隨機(jī)”制度在企業(yè)公示信息抽查監(jiān)管工作中的經(jīng)驗(yàn)做法基礎(chǔ)上，逐步將該制度推廣延伸到其他監(jiān)管執(zhí)法領(lǐng)域，不斷調(diào)整和完善抽查機(jī)制和細(xì)則，合理安排抽查計(jì)劃，指導(dǎo)各基層部門(mén)根據(jù)人員配備和各地實(shí)際情況制定具體可行的操作規(guī)程，在實(shí)踐中檢驗(yàn)和完善雙隨機(jī)抽查機(jī)制。

（二）充實(shí)執(zhí)法力量，確保抽查效果。建議進(jìn)一步充實(shí)基層執(zhí)法力量，引入新鮮血液，加大基層保障，強(qiáng)化業(yè)務(wù)知識(shí)培訓(xùn)，提升執(zhí)法能力水平，切實(shí)打通基層隊(duì)伍老化、人員短缺和專業(yè)結(jié)構(gòu)不合理等癥結(jié)，為全面落實(shí)“雙隨機(jī)”制度提供堅(jiān)實(shí)的隊(duì)伍保障。完善參與隨機(jī)抽查的執(zhí)法人員數(shù)據(jù)庫(kù)，實(shí)現(xiàn)檢查企業(yè)與檢查人員隨機(jī)組合、有效匹配。同時(shí)，要在執(zhí)法人員隨機(jī)抽查系統(tǒng)下設(shè)立法律、會(huì)計(jì)、商標(biāo)、廣告、不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)、網(wǎng)監(jiān)等類型執(zhí)法人員子庫(kù)，以便于根據(jù)不同的專項(xiàng)檢查需要抽取不同類型的人才，防止出現(xiàn)檢查人員不熟悉檢查領(lǐng)域而延誤檢查的情況。

（三）實(shí)施整合抽查，強(qiáng)化后續(xù)監(jiān)管。企業(yè)公示信息雙隨機(jī)監(jiān)管模式處于剛起步階段，沒(méi)有經(jīng)驗(yàn)可循，在實(shí)施過(guò)程中其不完善性會(huì)漸漸凸顯。因此，應(yīng)適當(dāng)簡(jiǎn)化抽查程序，提高抽查比例，增加抽查企業(yè)的基數(shù)，特別對(duì)于本轄區(qū)投訴舉報(bào)較多、列入經(jīng)營(yíng)異常名錄以及有嚴(yán)重違法違規(guī)記錄的企業(yè)，保證隨機(jī)抽查能夠更多地抽查到潛在違法企業(yè)，增加抽查的針對(duì)性。同時(shí)，探索制定聯(lián)合抽查計(jì)劃，科學(xué)整合對(duì)同一市場(chǎng)主體的多個(gè)檢查事項(xiàng)，逐步實(shí)現(xiàn)計(jì)劃先行、一次完成的目標(biāo)，避免因多頭抽查對(duì)企業(yè)的打擾，提高執(zhí)法效能。對(duì)抽查發(fā)現(xiàn)的違法違規(guī)行為，該公示的要公示，該立案查處的要移交辦案機(jī)構(gòu)，依法依規(guī)加大懲處力度，形成有效震懾，增強(qiáng)市場(chǎng)主體守法的自覺(jué)性。積極開(kāi)展聯(lián)審工作，根據(jù)抽查結(jié)果，對(duì)相關(guān)部門(mén)在先進(jìn)、創(chuàng)新、品牌等評(píng)定方面提供聯(lián)審意見(jiàn)，為各類榮譽(yù)評(píng)定提供信用參考意見(jiàn)，努力構(gòu)建“一處違法、處處受限”的信用監(jiān)管氛圍。

（四）明確內(nèi)部分工，健全保障機(jī)制?！半p隨機(jī)”抽查工作是一個(gè)系統(tǒng)工程。內(nèi)部各部門(mén)間要明確責(zé)任分工，企監(jiān)部門(mén)負(fù)責(zé)組織、協(xié)調(diào)、督查、組織，辦公室負(fù)責(zé)宣傳、后勤保障，財(cái)裝部門(mén)負(fù)責(zé)經(jīng)費(fèi)保障，人事部門(mén)負(fù)責(zé)建立執(zhí)法人員庫(kù)和落實(shí)相關(guān)管理規(guī)則，信息中心負(fù)責(zé)技術(shù)保障等。工商所除安排人員參與抽查工作外，還應(yīng)當(dāng)積極配合其它所、隊(duì)抽查人員，做好引路、反饋日常監(jiān)管信息等工作。有條件的，應(yīng)當(dāng)積極爭(zhēng)取當(dāng)?shù)卣闹С郑瑢⑵髽I(yè)公示信息抽查中監(jiān)管機(jī)關(guān)負(fù)擔(dān)的審計(jì)費(fèi)用，從財(cái)政專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)中列支，保障抽查工作的有效實(shí)施。

關(guān)鍵詞：“雙隨機(jī)” 工商部門(mén) 事中事后監(jiān)管