銀行開展小企業(yè)貸款的現(xiàn)狀及風(fēng)險控制

黃守臻

【摘要】隨著我過改革開放，經(jīng)濟發(fā)展多元化，銀行貸款業(yè)務(wù)如久旱逢甘露般給小企業(yè)帶來及時雨，越來越多的銀行積極發(fā)展貸款業(yè)務(wù)。本課題主要研究現(xiàn)今小企業(yè)貸款存在的現(xiàn)狀，分析了解目前存在的問題，以及如何好的發(fā)展，創(chuàng)造雙贏的局面。

【關(guān)鍵詞】銀行 小企業(yè) 貸款業(yè)務(wù) 現(xiàn)狀 風(fēng)險

一、前言

自2008年金融危機以來，全球市場經(jīng)濟都受到嚴峻的挑戰(zhàn)，小型企業(yè)也面臨著關(guān)閉的風(fēng)險，作為銀行貸款業(yè)務(wù)的主要群體，如何在經(jīng)濟發(fā)展中發(fā)揮自己的作用。小企業(yè)為了降低自己的成本得到更好的發(fā)展就需要開闊新的市場，而銀行的貸款業(yè)務(wù)毫無疑問是途徑之一。在當(dāng)今社會，國內(nèi)各大小銀行也是想盡辦法吸引小企業(yè)的關(guān)注，但是從業(yè)務(wù)上來看貸款還存在很多問題。

二、目前我國銀行開展小企業(yè)貸款的現(xiàn)狀

在市場經(jīng)濟的發(fā)張下，眾多小企業(yè)為國家創(chuàng)造了的稅收，為很多居民提供了成千上萬的崗位，小企業(yè)的存在已經(jīng)滲透各行各業(yè)了。根據(jù)工商部門的報告，截止到2013年底，目前小企業(yè)已經(jīng)占總體的94.6%，為國家所創(chuàng)造的稅收達到53%甚至更多，而銀行給小企業(yè)貸款總價值已經(jīng)有8624億元，為了促進這些數(shù)據(jù)的持續(xù)上漲。2007年銀監(jiān)會對商業(yè)貸款這方面進行了適當(dāng)?shù)恼{(diào)整，對小企業(yè)貸款更加的便利，提高了整體貸款業(yè)務(wù)的服務(wù)質(zhì)量。

三、開展小企業(yè)貸款遇到的問題

（一）小企業(yè)經(jīng)濟模式太小很難到達貸款最低標(biāo)準(zhǔn)

目前貸款主要有三種方式，抵押貸款、擔(dān)保貸款、信用貸款，其中使用范圍最廣的是抵押貸款。抵押貸款所需要的是不動資產(chǎn)，比方說土地、房產(chǎn)，這種經(jīng)濟形式，會加重貸款的比重，此外就是對于企業(yè)的所有權(quán)要有明確的要求，對土地的經(jīng)營權(quán)或者對廠房的所有權(quán)等，這一方式對很多小企業(yè)來說很難解決。正是由于財務(wù)報表的不完善，銀行對于其信用的評估也會有所下降，致使收費過高或者過程繁瑣。擔(dān)保是需要外部因素的，不完善的財務(wù)報表和信用評估也很難讓銀行予以辦理。

（二）小企業(yè)信用度不高

很多的小企業(yè)都是由一人掌控所有賬務(wù)的來記錄以及分配使用，企業(yè)的財務(wù)管理個人喜好因素太大，企業(yè)的信息保密性太強，導(dǎo)致企業(yè)信用度下降。這種新創(chuàng)業(yè)的企業(yè)往往存在很多問題，比方說理人員水平缺失、財務(wù)管理制度不完善、運營效果差等造成長期虧損，致使貸款無法按時還款，形成不良貸款，融資難度加大，還有一種情況就是逃款，危害銀行本身離異。

（三）小企業(yè)可擔(dān)保的財產(chǎn)缺乏

銀行做貸款抵押前肯定會對小企業(yè)財產(chǎn)做個全面的調(diào)查了解，而這些新創(chuàng)業(yè)的小企業(yè)往往還沒有自己的固定資產(chǎn)，迫使銀行無法給予貸款業(yè)務(wù)。小企業(yè)本身具有規(guī)模小和資金不足的情況，很難找到相應(yīng)的抵押品為其擔(dān)保。目前，我國小企業(yè)貸款的方式多為抵押和貸款兩種方式，信用貸款可以說幾乎沒有。

（四）銀行貸款成本高

這里所說的成本高是指單位成本高。小企業(yè)所需要的貸款具有金額小、時間段、效率快、靈活度高，而銀行對于每一個貸款業(yè)務(wù)所需要的前期工作繁瑣，投入的人力和財力過大，造成小企業(yè)的貸款成本消耗可能有大型企業(yè)的5倍，同時小企業(yè)的不安定性也會加大銀行對于風(fēng)險的承擔(dān)。銀行具有安全、流動、收益三個基本原則，貸款業(yè)務(wù)是以安全為前提的，追求馬柯維茨式的有效投資，即最小風(fēng)險小追求利益的最大化，在小企業(yè)的這種狀況下，銀行不是不愿意而是不得不拒絕。

（五）小企業(yè)與小企業(yè)銀行

大多數(shù)的情況下，大型的銀行是不愿意接收這種小企業(yè)的貸款業(yè)務(wù)，而小企業(yè)銀行金融又很少，本身的資金不會很充足，銀行本身還在發(fā)展，迫使很多小企業(yè)不愿去或者不敢去進行貸款，一個小企業(yè)的誕生本身就存在很多高風(fēng)險，管理制度簡單、運營模式單一、經(jīng)營行為效率低。貸款本身是創(chuàng)造雙贏的局面，但是這種小企業(yè)銀行都會給雙方加大風(fēng)險，很難有彼此合作的意向。

四、貸款業(yè)務(wù)如何規(guī)避風(fēng)險

（一）提升小企業(yè)整體素質(zhì)，加強融資能力

誠實守信是市場經(jīng)濟下企業(yè)不可或缺的美德。小企業(yè)與銀行建立關(guān)系的時候，嚴格履行合同所規(guī)定的條例，贏得銀行的更大程度的信任從而為融資做好準(zhǔn)備。大銀行很少關(guān)注小企業(yè)的業(yè)務(wù)，這就要求小企業(yè)大力發(fā)展與小企業(yè)銀行的合作。小企業(yè)銀行的發(fā)展離不開國家的扶持，最重中之重的解決之法就是依靠國家的金融體制創(chuàng)新，為小企業(yè)銀行提供更多的為民服務(wù)。

（二）宏觀展望，重點關(guān)注政府支持行業(yè)

企業(yè)能否迅速發(fā)展的大環(huán)境就是國家的政策是否支持，銀行會根據(jù)企業(yè)所從事的行業(yè)進信貸分析，從而給出大致的行業(yè)生命周期，把握貸款進入或者退出的最佳時機，保證信貸的經(jīng)濟效益，企業(yè)也會根據(jù)國家的宏觀調(diào)控變化而變化。所以，銀行制定的貸款業(yè)務(wù)必須具有長遠性和靈活性，只有按照國家的發(fā)展政策來，信貸業(yè)務(wù)才會發(fā)展越來越好，另外銀行也能根據(jù)企業(yè)所從事的行業(yè)予以相應(yīng)程度的放寬政策。以下幾點可供銀行制定政策做參考：①不同行業(yè)有不同的生命周期，貸款業(yè)務(wù)可靈活變動；②重點放寬國家扶持行業(yè)；③高附加值的行業(yè)和高就業(yè)的行業(yè)給予特殊考慮。

（三）貸款程序簡單化，提高效率

區(qū)別授權(quán)。小企業(yè)貸款的審核步驟之所以繁瑣就是權(quán)限的限制，銀行可以由總行分權(quán)管理，比方說逐步把各項步驟分布到各支行，從而縮短貸款的審核時間，提高辦事效率。另外一點就是流程的優(yōu)化，銀行予以貸款主要考核的就是小企業(yè)的財產(chǎn)和信用狀況，銀行可以分三步簡化，首先營銷和信用預(yù)調(diào)查，其次信用調(diào)查與盡職審查，最后授信后檢查與當(dāng)期信用，流程的簡易，可以滿足小企業(yè)對資金需求的小金額、時間短、時效快。

風(fēng)險決定操作。某些小企業(yè)所從事的行業(yè)本身風(fēng)險低，在其他條件滿足小可以適當(dāng)?shù)臏p少操作流程，而對于高風(fēng)險的行業(yè)，本身需要的資金可能就很高，這時候為了保證銀行的安全性，就需要花時間去調(diào)研。

中央銀行應(yīng)加強對小企業(yè)銀行的資金流動。小企業(yè)銀行相比大銀行在資金的流動上就很弱，應(yīng)按照“區(qū)別對待、有持有空”的原則，央行應(yīng)予以最大程度的支持，只有這樣才能讓小企業(yè)抗風(fēng)險能力加強。因此，國家要在政策上小企業(yè)方便，促進更快更好的發(fā)展。

（四）建立合理的信用等級

銀行評判貸款是否成功最主要的一點就是小企業(yè)信用的評價估算，為了能更加清楚的評估小企業(yè)的信用度，銀行需要由傳統(tǒng)的財務(wù)比率分析轉(zhuǎn)換成對現(xiàn)金流量的分析，尤其是對未來的現(xiàn)金流量和企業(yè)彈性財產(chǎn)分析。銀行可以借鑒中國工商銀行的做法，不同的企業(yè)從事的行業(yè)不同予以不同的解決方法，2006年中國工商銀行推出的新的小企業(yè)信用評價，以改往常對于企業(yè)財務(wù)報表定量的依賴，到定量與定性雙結(jié)合的評判，與此同時加入擔(dān)保能力評估，準(zhǔn)確的評判小企業(yè)的財產(chǎn)狀況與信用狀況，這種方式涵蓋了小企業(yè)的未來發(fā)展性預(yù)測、收益預(yù)測、風(fēng)險預(yù)測等，完美表現(xiàn)小企業(yè)信用度和還款度。

五、結(jié)束語

本課題通過在綜合分析得出我國的銀行應(yīng)積極主動的去扶持小企業(yè)的發(fā)展，在貸款方面予以最大程度的幫助，銀行在著手于小企業(yè)貸款業(yè)務(wù)的時候，要在信貸服務(wù)方面優(yōu)化，最大程度上降低風(fēng)險，另外就是著重關(guān)注國家扶持行業(yè)的小企業(yè)，建立可持續(xù)的長遠發(fā)展關(guān)系。銀行只有正確的評估小企業(yè)，才能一步一步利益最大化。為了降低銀行貸款的風(fēng)險，宏觀上國家予以政策上的幫助，銀行也應(yīng)該針對不同行業(yè)的企業(yè)區(qū)別評估，簡化流程，銀行也應(yīng)設(shè)立專門的人員解答小企業(yè)貸款所遇到的所有問題，條件等同下，服務(wù)決定結(jié)果。

參考文獻：

[1]臧澤華.探討中小企業(yè)財務(wù)風(fēng)險的防范措施[J].經(jīng)營管理者，2014.

[2]郭團團，趙廣信，馮鴻博.中小企業(yè)財務(wù)制度存在的問題及對策分析[J].經(jīng)濟視角（下），2012.

[3]崔改靈.企業(yè)財務(wù)管理存在的問題及對策研究[J].財經(jīng)界（學(xué)術(shù)版），2011.